COMUNE DI ANTRODOCO

DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

SEMPLIFICATO

PERIODO: 2020 - 2021 - 2022

SOMMARIO

PARTE PRIMA

ANALISI DELLA SITUAZIONE INTERNA ED ESTERNA DELL’ENTE

1.	RISULTANZE DEI DATI RELATIVI ALLA POPOLAZIONE, AL TERRITORIO ED ALLA SITUAZIONE SOCIO ECONOMICA DELL’ENTE
Risultanze della popolazione
Risultanze del territorio
Risultanze della situazione socio economica dell’Ente

2.	MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI
Servizi gestiti in forma diretta
Servizi gestiti in forma associata
Servizi affidati a organismi partecipati
Servizi affidati ad altri soggetti
Altre modalità di gestione di servizi pubblici

3.	SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE
Situazione di cassa dell’Ente
Livello di indebitamento
Debiti fuori bilancio riconosciuti
Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui
Ripiano ulteriori disavanzi

4.	GESTIONE RISORSE UMANE

5.	VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA

PARTE SECONDA

INDIRIZZI GENERALI RELATIVI ALLA PROGRAMMAZIONE PER IL PERIODO DI BILANCIO

A.	Entrate
Tributi e tariffe dei servizi pubblici
Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

B.	Spese
Spesa corrente, con specifico rilievo alla gestione delle funzioni fondamentali;
Programmazione triennale del fabbisogno di personale
Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi
Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche
Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi

C.	Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa

D.	Principali obiettivi delle missioni attivate

E.	Gestione del patrimonio con particolare riferimento alla programmazione urbanistica e del territorio e Piano delle alienazioni e della valorizzazione dei beni patrimoniali

F.	Obiettivi del Gruppo Amministrazione Pubblica

G.	Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa (art.2 comma 594 Legge 244/2007)

H.	Altri eventuali strumenti di programmazione

PREMESSA

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.

Secondo il paragrafo 8.4 del Principio contabile applicato concernente la programmazione di cui all’allegato 4/1 al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, anche i comuni di dimensione inferiore ai 5000 abitanti sono chiamati all'adozione del DUP, sebbene in forma semplificata rispetto a quella prevista per i comuni medio-grandi. Il Decreto ministeriale del 20 maggio 2015, concernente l’aggiornamento dei principi contabili del Dlgs 118/11, ha infatti introdotto il DUP semplificato, lasciando comunque sostanzialmente invariate le finalità generali del documento. 

Il Documento Unico di Programmazione (DUP) deve essere presentato dalla Giunta in Consiglio, entro il 31 luglio di ciascun anno.

D.U.P. SEMPLIFICATO

PARTE PRIMA

ANALISI DELLA SITUAZIONE INTERNA
ED ESTERNA DELL’ENTE

1 – Risultanze dei dati relativi alla popolazione, al territorio
ed alla situazione socio economica dell’Ente	

Risultanze della popolazione

Popolazione legale al censimento del  n. 0

Popolazione residente alla fine del 2018 (penultimo anno precedente) n. 2.710 di cui:
maschi n. 1.257
femmine n. 1.217
di cui:
in età (0/4 anni) n. 58
in età (5/14 anni) n. 205
in età (15/18 anni) n. 76
in età (19/29 anni) n. 245
in età 30/64 anni) n. 1231
in età (65/74 anni) n.341
oltre 75 anni n. 318

Nati nell'anno n.7
Deceduti nell'anno n.22
Saldo naturale: +/- 0
Immigrati nell'anno n. 57
Emigrati nell'anno n. 65
Saldo migratorio: +/- 0
Saldo complessivo (naturale + migratorio): +/- 0

Popolazione massima insediabile come da strumento urbanistico vigente n. 0 abitanti

Risultanze del territorio

Superficie Kmq 3
Risorse idriche:
laghi n. 0
fiumi n. 1
Strade:
autostrade Km 0,00
strade extraurbane Km 16,00
strade urbane Km 32,00
strade locali Km 0,00
itinerari ciclopedonali Km 0,00

Strumenti urbanistici vigenti:
Piano regolatore – PRGC – adottato Si
Piano regolatore – PRGC – approvato No
Piano edilizia economica popolare – PEEP Si
Piano Insediamenti Produttivi – PIP Si

Altri strumenti urbanistici:

Risultanze della situazione socio economica dell’Ente

Convenzioni n. 3  segreteria  - ufficio tecnico e anagrafe
Asili nido con posti n. 0
Scuole dell’infanzia con posti n. 100
Scuole primarie con posti n. 500
Scuole secondarie con posti n. 0
Strutture residenziali per anziani n. 0
Farmacie Comunali n. 0
Depuratori acque reflue n. 1
Rete acquedotto Km 0,00
Aree verdi, parchi e giardini Kmq 1.000,000
Punti luce Pubblica Illuminazione n. 0
Rete gas Km 0,00
Discariche rifiuti n. 0
Mezzi operativi per gestione territorio n. 0
Veicoli a disposizione n. 3

Altre strutture:

2 – Modalità di gestione dei servizi pubblici locali	

Servizi gestiti in forma diretta

Servizi gestiti in forma associata

Servizi affidati a organismi partecipati

Servizi affidati ad altri soggetti

L’Ente detiene le seguenti partecipazioni:

Società partecipate

Denominazione	Sito WEB	% Partecip.	Note	Scadenza impegno	Oneri per l'ente	RISULTATI DI BILANCIO	
						Anno 2018	Anno 2017	Anno 2016	
acqua pubblica sabina S.p.A		1,40000	E 36. E 37		0,00	0,00	0,00	0,00	
servizi ambientali provincia di rieti s.r.l.		0,71000	E38.11		0,00	0,00	0,00	0,00	
Gruppo AMA in liquidazione					0,00	0,00	0,00	0,00	

3 – Sostenibilità economico finanziaria	

Situazione di cassa dell'ente

Fondo cassa al 31/12/2018 (penultimo anno dell’esercizio precedente)	4.605.000,41	

Andamento del Fondo cassa nel triennio precedente

Fondo cassa al 31/12/2017 (anno precedente)	4.156.405,19	
Fondo cassa al 31/12/2016 (anno precedente -1)	4.034.951,83	
Fondo cassa al 31/12/2015 (anno precedente -2)	3.608.809,44	

Utilizzo Anticipazione di cassa nel triennio precedente

Anno di riferimento	gg di utilizzo	costo interessi passivi	
2018	0	0,00	
2017	0	0,00	
2016	0	0,00	

Livello di indebitamento

Incidenza interessi passivi impegnati/entrate accertate primi 3 titoli

Anno di riferimento	Interessi passivi impegnati
(a)	Entrate accertate tit. 1-2-3 
(b)	Incidenza
(a/b) %	
2018	0,00	3.112.331,27	0,00	
2017	22.040,74	2.747.653,12	0,80	
2016	39.348,35	2.799.763,98	1,41	

Debiti fuori bilancio riconosciuti

Anno di riferimento	Importi debiti fuori bilancio riconosciuti (a)	
2018	0,00	
2017	113.927,08	
2016	16.745,72	

Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui

A seguito del riaccertamento straordinario dei residui l’Ente non ha rilevato un disavanzo di amministrazione .

4 – Gestione delle risorse umane	

Personale

Personale in servizio al 31/12/2018 (anno precedente l’esercizio in corso)

Categoria	Numero	Tempo indeterminato	Altre tipologie	
Categoria A	0	0	0	
Categoria B1	0	0	0	
Categoria B3	7	7	0	
Categoria C	4	4	0	
Categoria D1	2	1	1	
Categoria D3	3	2	1	
TOTALE	16	14	2	

Numero dipendenti in servizio al 31/12/2018:	0	

Andamento della spesa di personale nell’ultimo quinquennio

Anno di riferimento	Dipendenti	Spesa di personale	Incidenza % spesa personale/spesa corrente	
2018	0	747.778,13	27,30	
2017	0	779.546,68	30,12	
2016	0	654.853,61	19,95	
2015	0	717.368,07	23,08	
2014	0	779.468,18	29,59	

5 – Vincoli di finanza pubblica	

Rispetto dei vincoli di finanza pubblica

L’Ente nel quinquennio precedente ha  rispettato i vincoli di finanza pubblica.

D.U.P. SEMPLIFICATO

PARTE SECONDA

INDIRIZZI GENERALI RELATIVI
ALLA PROGRAMMAZIONE
PER IL PERIODO DI BILANCIO

Nel periodo di valenza del presente D.U.P.semplificato, in linea con il programma di mandato dell’Amministrazione, la programmazione e la gestione dovrà essere improntata sulla base dei seguenti indirizzi generali:

A – Entrate	

Tributi e tariffe dei servizi pubblici

Le politiche tributarie e tariffarie dovranno essere improntate al mantenimento dei servizi già esistenti e delle tariffe attualmente applicate

Relativamente alle entrate tributarie e tariffarie , in materia di agevolazioni / esenzioni, le stesse dovranno  essere mantenute o eventualmente integrate secondo la disponibilità di bilancio;

Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
Nel corso del periodo di nilancio questa Amministrazione si attiverà per garantire il reperimento delle risorse necessarie al finanziamento degli investimenti

Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

Allo stato attuale non è previsto il  ricorso all’indebitamento

B – Spese	

Spesa corrente, con specifico riferimento alle funzioni fondamentali

Per la gestione delle funzioni fondamentali l’Ente dovrà orientare la propria attività al miglioramento delle stesse 

Programmazione triennale del fabbisogno di personale

In merito alla programmazione del personale, la stessa dovrà essere completata entro tempi congrui legati alla scadenza del bilancio 

Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi

In merito alle spese per beni e servizi, la stesse dovranno essere razionalizzate e come obiettivo sarà quello di dare al cittadino, con i rispettivi risparmi, ulteriori servizi e migliorare i servizi già esistenti

Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche

Relativamente alla Programmazione degli investimenti di questo Ente è tutto meglio specificato nel programma triennale delle opere pubbliche allegato alla presente

Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi

Risultano attualmente in corso di esecuzione e non ancora conclusi alcuni progetti di investimento di cui si fa riferimento nel programma triennale delle opere pubbliche allegato alla presente

C – Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa	

In merito al rispetto degli equilibri di bilancio ed ai vincoli di finanza pubblica, l’Ente dovrà continuare a garantire il pareggio di bilancio e mantenere anche l’equilibrio di cassa contenendo le spese e incassando al massimo le somme previste in entrata

D – Principali obiettivi delle missioni attivate	

Descrizione dei principali obiettivi per ciascuna missione

(descrivere solo le missioni attivate)

MISSIONE 	01	Servizi istituzionali, generali e di gestione	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	02	Giustizia	

MISSIONE 	03	Ordine pubblico e sicurezza	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno 

MISSIONE 	04	Istruzione e diritto allo studio	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	05	Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	06	Politiche giovanili, sport e tempo libero	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	07	Turismo	

MISSIONE 	08	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	09	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	10	Trasporti e diritto alla mobilità	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	11	Soccorso civile	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	12	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	13	Tutela della salute	

MISSIONE 	14	Sviluppo economico e competitività	

MISSIONE 	15	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	

MISSIONE 	16	Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca	

Mantenimento e miglioramento dei servizi già esistenti attraverso le risorse umane e finanziarie dell’Ente e se necessario all’esterno

MISSIONE 	17	Energia e diversificazione delle fonti energetiche	

MISSIONE 	18	Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali	

MISSIONE 	19	Relazioni internazionali	

MISSIONE 	20	Fondi e accantonamenti	

Comprende FCDE, fondo di riserva, fondo di cassa e fondo per eventuale non rispetto tempi medi pagamenti

MISSIONE 	50	Debito pubblico	

Sono previste le risorse per l’ammortamento dei mutui richiesti ad istituti diversi dalla Cassa DD.PP.

MISSIONE 	60	Anticipazioni finanziarie	

E’ previsto l’importo per la richiesta dell’anticipazione della liquidità di cassa al Tesoriere

MISSIONE 	99	Servizi per conto terzi	

Sono previste le ritenute al personale dipendente, le ritenute d’acconto, le ritenute per lo split da riversare agli Enti beneficiari

QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER MISSIONE

Gestione di competenza
Codice
missione	ANNO 2020	ANNO 2021	ANNO 2022	
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	         1.325.813,98	                 0,00	                 0,00	         1.325.813,98	         1.318.128,98	                 0,00	                 0,00	         1.318.128,98	         1.318.128,98	                 0,00	                 0,00	         1.318.128,98	
  2	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
  3	           209.975,00	             1.100,00	                 0,00	           211.075,00	           209.975,00	             1.100,00	                 0,00	           211.075,00	           209.975,00	             1.100,00	                 0,00	           211.075,00	
  4	           180.400,00	                 0,00	                 0,00	           180.400,00	           180.400,00	                 0,00	                 0,00	           180.400,00	           180.400,00	                 0,00	                 0,00	           180.400,00	
  5	            35.100,00	                 0,00	                 0,00	            35.100,00	            13.150,00	                 0,00	                 0,00	            13.150,00	            13.150,00	                 0,00	                 0,00	            13.150,00	
  6	            15.650,00	                 0,00	                 0,00	            15.650,00	            15.650,00	                 0,00	                 0,00	            15.650,00	            15.650,00	                 0,00	                 0,00	            15.650,00	
  7	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
  8	             9.500,00	                 0,00	                 0,00	             9.500,00	             9.500,00	                 0,00	                 0,00	             9.500,00	             9.500,00	                 0,00	                 0,00	             9.500,00	
  9	           386.075,00	                 0,00	                 0,00	           386.075,00	           386.075,00	                 0,00	                 0,00	           386.075,00	           386.075,00	                 0,00	                 0,00	           386.075,00	
 10	            90.429,00	                 0,00	                 0,00	            90.429,00	            90.429,00	                 0,00	                 0,00	            90.429,00	            90.429,00	                 0,00	                 0,00	            90.429,00	
 11	         1.296.000,00	                 0,00	                 0,00	         1.296.000,00	         1.296.000,00	                 0,00	                 0,00	         1.296.000,00	         1.296.000,00	                 0,00	                 0,00	         1.296.000,00	
 12	           246.384,12	                 0,00	                 0,00	           246.384,12	           227.223,00	                 0,00	                 0,00	           227.223,00	           227.223,00	                 0,00	                 0,00	           227.223,00	
 13	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 14	               200,00	                 0,00	                 0,00	               200,00	               200,00	                 0,00	                 0,00	               200,00	               200,00	                 0,00	                 0,00	               200,00	
 15	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 16	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 17	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 18	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 19	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 20	           212.800,00	                 0,00	                 0,00	           212.800,00	           223.285,00	                 0,00	                 0,00	           223.285,00	           223.285,00	                 0,00	                 0,00	           223.285,00	
 50	            46.032,00	                 0,00	           115.205,00	           161.237,00	            45.932,00	                 0,00	           115.705,00	           161.637,00	            45.932,00	                 0,00	           115.705,00	           161.637,00	
 60	                 0,00	                 0,00	           574.214,00	           574.214,00	                 0,00	                 0,00	           574.214,00	           574.214,00	                 0,00	                 0,00	           574.214,00	           574.214,00	
 99	                 0,00	                 0,00	         1.800.781,00	         1.800.781,00	                 0,00	                 0,00	         1.800.781,00	         1.800.781,00	                 0,00	                 0,00	         1.800.781,00	         1.800.781,00	
TOTALI	         4.054.359,10	             1.100,00	         2.490.200,00	         6.545.659,10	         4.015.947,98	             1.100,00	         2.490.700,00	         6.507.747,98	         4.015.947,98	             1.100,00	         2.490.700,00	         6.507.747,98	

Gestione di cassa
Codice
missione	ANNO 2020				
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	         1.650.693,82	           463.869,55	                 0,00	         2.114.563,37	
  2	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
  3	           229.100,99	             1.100,00	                 0,00	           230.200,99	
  4	           252.460,17	           977.785,53	                 0,00	         1.230.245,70	
  5	            70.716,93	                 0,00	                 0,00	            70.716,93	
  6	            37.659,98	            47.916,27	                 0,00	            85.576,25	
  7	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
  8	            13.378,93	            86.466,40	                 0,00	            99.845,33	
  9	         1.049.043,43	           553.256,27	                 0,00	         1.602.299,70	
 10	           130.224,16	           997.644,10	                 0,00	         1.127.868,26	
 11	         1.414.299,74	                 0,00	                 0,00	         1.414.299,74	
 12	         2.062.516,49	           425.973,00	                 0,00	         2.488.489,49	
 13	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 14	            26.237,00	            34.000,81	                 0,00	            60.237,81	
 15	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 16	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 17	                 0,00	            10.170,73	                 0,00	            10.170,73	
 18	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 19	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 20	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 50	            46.032,00	                 0,00	           115.205,00	           161.237,00	
 60	                 0,00	                 0,00	           574.214,00	           574.214,00	
 99	                 0,00	                 0,00	         2.375.777,43	         2.375.777,43	
TOTALI	         6.982.363,64	         3.598.182,66	         3.065.196,43	        13.645.742,73	

COMUNE DI ANTRODOCO, lì 14 gennaio, 2020

 I Responsabili dei Servizi                                                                Il Responsabile del servizio finanziario

Dott. Massimi Lino																																	Rag. Faina Maria Liberata

Chiaretti Fabrizio

Geom. Gregori Giuseppe

Ing. Roscetti Cristian

Dott. Pasquali Massimiliano

                                       Il   Rappresentante legale
						
									      	Ing. Guerrieri Alberto