AREA VIGILANZA

COPIA DETERMINAZIONE DEL RESPONSABILE DEL SERVIZIO 
N° 169 DEL  15-05-2019

OGGETTO: ANNULLAMENTO LIQUIDAZIONE N. 78/2019  -LIQUIDAZIONE FATTURA N. 29E/2019 RIEMISSIONE DOPO NOTA DI CREDITO ECOTECNICA SERVA MILVIA
VISTO  il bilancio 2019 del Comune di Antrodoco;
VISTI il Decreto Sindacale n° 7/2018 di conferimento incarico Area Vigilanza e Commercio;
RICHIAMATO L’Art. 85 del vigente regolamento di contabilità;
RICHIAMATA la  propria determina n. 521 del  28/12/2018 di spesa esecutiva a norma di legge  con la quale veniva impegnata la somma totale di € 812,98 IVA COMPRESA  ( € 203,24 CAP. 2961, € 609,74 CAP. 527/3 ESERCIZIO 2018) alla ditta ECOTECNICA DI SERVA MILVIA DI RIETI; giusti impegni n. 472 e 473 del 2018;
VISTA la fattura n. 18E del 28/02/2019  per un imponibile di €  666,38 ed una imposta IVA di € 146,60   per un importo totale  di € 812,98  emessa dalla Ditta ECOTECNICA DI SERVA MILVIA DI RIETI;
RICHIAMATO il proprio Provvedimento di liquidazione n. 78 del 03/04/2019 con il quale è stato disposto il pagamento della Fattura elettronica n. 18E del 28/02/2019 emessa dalla ditta Ecotecnica di Serva Milvia, per un importo totale  di € 812,98, allegata al presente atto;
VISTA la nota di credito n. 5E del 28/02/2018, allegata al presente atto e pervenuta al Comune di Antrodoco in data 15/05/2019, con la quale la stessa ditta ha annullato la fattura n. 18 E del 28/02/2019, di cui sopra;
VISTA la riemissione di fattura elettronica n. 29E DEL 13/03/2019  per un imponibile di             € 666,38 ed una imposta IVA di € 146,60   per un importo totale  di € 812,98  emessa dalla Ditta ECOTECNICA DI SERVA MILVIA DI RIETI, fattura pervenuta all’ente Comune di Antrodoco in data 15/05/2019;
RITENUTO pertanto dover annullare il proprio provvedimento di liquidazione n. 78 del 03/04/2019, in quanto riferito al pagamento della fattura annullata n. 18e/2019 emessa da Ecotecnica di Serva Milvia;
RITENUTO altresì opportuno liquidare contestualmente con il presente atto la fattura n. 29E del 13/03/2109 emessa da Ecotecnica di Serva Milvia, con l’utilizzo delle somme già imputate giusti impegni  n. 472 e 473 del 2018;
VISTO il  Decreto MEF del 23 Gennaio 2015, pubblicato sulla GU del 3 Febbraio 2015, relativo alle modalità attuative ed i termini per il versamento dell’IVA da parte delle P.A. che acquistano beni e servizi di cui all’art. 17-ter del D.P.R. 633 del 1972 (c.d. “Split Payment”);
CONSIDERATO che le disposizioni del decreto di cui sopra sono applicabili alle operazioni per le quali è stata emessa fattura a partire dal primo gennaio 2015.
CONSIDERATO, inoltre, le amministrazioni devono provvedere al versamento (pagamento) dell’imposta dovuta tramite modello “F24 Enti pubblici” approvato con provvedimento del Direttore dell’Agenzia delle entrate del 28 giugno 2013;
VISTO il DURC positivo rilasciato in data 02/03/2019 in corso di validità ;
DATO atto che sulla stessa sono stati effettuati i controlli di cui alle lettere a) e b) del comma 6 dell’art. 83 del vigente regolamento di contabilità;
DETERMINA
Per i motivi espressi in premessa:
•	L’ANNULLAMENTO del proprio provvedimento di Liquidazione n. 78 del 03/04/2019; 
•	IL CONTESTUALE UTILIZZO DEGLI IMPEGNI N. 472 e 473 DEL 2018 PER IL PAGAMENTO DELLA FATTURA N. 29E DEL 2019
PROVVEDE
Alla contestuale liquidazione della fattura n. 29E del 13/03/2019  per un imponibile di €  666,38 ed una imposta IVA di € 146,60   per un importo totale  di € 812,98  emessa dalla Ditta ECOTECNICA DI SERVA MILVIA DI RIETI; COME DI SEGUITO INDICATO:
COME GIA’ DA IMP. N. 472 e 473 del 2018 GIUSTA DETERMINA N. 521/2018 CON IMPORTI DI SEGUITO RIASSUNTI:
•	COMUNE DI BORGO VELINO € 203,24/1 CAP. 2961  (imponib. € 166,59 e iva € 36,65) ANNO 2018
•	COMUNE DI ANTRODOCO    € 609,74 CAP.527/3 (imponib. € 499,79  e iva € 109,95) ANNO 2018

DISPONE

l'invio del presente provvedimento, per il conseguente pagamento, all’Ufficio Ragioneria. 
DANDO atto che il pagamento dovrà avvenire secondo le seguenti modalità: 
•	EMISSIONE MANDATO CON BONIFICO per l’importo di € 666,38  sull’IBAN IT75X0306914607000000101160 con causale pagamento imponibile fatt. n. 29E del 13/03/2019  ;
•	  l’importo di € 146,60 relativo all’imposta IVA da versare tramite Mod. F24 direttamente all’erario;

CIG[ZE62684E50]
Una copia del presente provvedimento viene conservata agli atti di questo Ufficio con i documenti giustificativi richiamati.

IL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO
- F.to    -

DI ATTESTARE la regolarità e la correttezza del presente atto ai sensi e per gli effetti di quanto dispone l’ art. 147 bis del D. Lgs 267/2000

IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO
-F.to   Massimiliano Pasquali -

Sulla presente determinazione SI APPONE ai sensi dell’ art. 151, comma 4 e 147 bis, comma 1, D.Lgs. 267/2000, il visto di regolarità contabile con attestazione della copertura finanziaria

IMP.  N° _________ DEL _____________

ANTRODOCO, 20-05-2019

IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO
-F.to  RAG. MARIA LIBERATA FAINA -

ATTESTAZIONE DEL MESSO COMUNALE

Il sottoscritto Messo Comunale

ATTESTA

Che la presente Determinazione è stata affissa all’Albo Pretorio Comunale per   la durata di gg15 in data 29-05-2019  R.A. n°  433 
IL MESSO COMUNALE
F.to 

ANTRODOCO, 29-05-2019

E’ copia conforme all’originale. 

Dalla Residenza Municipale, 29-05-2019	IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO	
	 Massimiliano Pasquali