COMUNE DI FOLIGNANO
(Provincia di ASCOLI PICENO)

N. REG. GEN. 527

DETERMINAZIONE  DEL RESPONSABILE
UFFICIO TRIBUTI

Numero  38   Del  06-11-18

0RIGINALE

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Oggetto: AFFIDAMENTO  IN APPALTO DEL SERVIZIO DI ASSISTENZA 
E  SUPPORTO ALL'ATTIVITA' PROPEDEUTICA AGLI ACCER=
TAMENTI  ICI  IMU TASI TARSU TARES TARI - LIQUIDA=
ZIONE  COMPENSO RISCOSSIONE COATTIVA MESI GIUGNO E
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Folignano (AP), lì 06-11-018

     IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO
Capriotti Marinella

IL RESPONSABILE DEL VI SETTORE

DATO ATTO  che con determinazione del Responsabile dell’Ufficio Tributi R.G. n. 165 del 24/03/2015, in esecuzione della deliberazione di G.M. n. 189/2014, è stata formalizzata l'aggiudicazione alla ditta Andreani Tributi S.p.A.dell'appalto per i servizi di assistenza, supporto e propedeutici all'accertamento dei tributi ICI, IMU, TASI, TARSU, TARES e TARI, fornitura software gestionale e concessione della riscossione coattiva delle entrate comunali attraverso l'esperimento di gara pubblica ai sensi del D.Lgs. 163/2006.CIG: 6074300EEB

Considerato che ai sensi di quanto stabilito nella determinazione sopracitata, nonché nella convenzione stipulata con la ditta Andreani Tributi S.p.A.,a quest’ultima spetta un compenso pari al 10,71% sulle  somme riscosse per l’Ente al netto dei diritti ed onorari spettanti per Legge al concessionario.

Considerato che ai sensi di quanto stabilito nella determinazione sopracitata, nonché nella convenzione stipulata con la ditta Andreani Tributi S.p.A.,a quest’ultima spetta un compenso pari al 24,98% sulle maggiori somme riscosse dall’Ente in seguito alle nuove o  maggiori somme accertate con aggiunta dell’I.V.A. ai sensi di legge ed al netto delle spese di notifica.

CONSIDERATO che:

A) Per la riscossione coattiva:
Considerato quanto stabilito dal contratto siglato con la ditta Andreani Tributi procede come segue:

VISTO che:
a) alla data del 30.06.2018 sono state riscosse complessivamente € 3.648,20 comprensive € 37,00 di diritti ed onorari di competenza della ditta Andreani in qualità di concessionario,ed € 132,85 per spese vive per i tributi come di seguito indicati:
1) per TARES € 1.156,63 di cui € 37,00 per diritti ed onorari diretti spettanti alla ditta Andreani in qualità di concessionario, ed € 67,25 per spese vive;
2) per TARSU € 955,54 di cui € 0 per diritti ed onorari diretti spettanti alla ditta Andreani in qualità di concessionario, ed € 35,80 per spese vive;
3) per TARI € 1.202,02 di cui € 0 per per diritti ed onorari diretti spettanti alla ditta Andreani in qualità di concessionario, ed € 29,80 per spese vive;
4) per IMU € 334,01 di cui € 0 per per diritti ed onorari diretti spettanti alla ditta Andreani in qualità di concessionario, ed € 0 per spese vive;

b) alla data del 31.07.2018 sono state riscosse complessivamente € 2.106,71 comprensivi € 25,22 di diritti ed onorari di competenza della ditta Andreani in qualità di concessionari, ed € 34,05 per spese vive per i tributi come di seguito indicati:
1) per TARES € 103,51 di cui € 0 per diritti ed onorari diretti spettanti alla ditta Andreani in qualità di concessionario, ed € 0 per spese vive;
2) per TARSU € 1.132,96 di cui € 0 per diritti ed onorari diretti spettanti alla ditta Andreani in qualità di concessionario, ed € 0 per spese vive;
3) per TARI € 182,81 di cui € 0 per per diritti ed onorari diretti spettanti alla ditta Andreani in qualità di concessionario, ed € 13,45 per spese vive;
4) per IMU € 334,01 di cui € 0 per per diritti ed onorari diretti spettanti alla ditta Andreani in qualità di concessionario, ed € 0 per spese vive;
5) per ICI € 353,42 di cui € 25,22 per per diritti ed onorari diretti spettanti alla ditta Andreani in qualità di concessionario, ed € 0 per spese vive;

VISTE le seguenti fatture:
1) Fattura n. 2135/PA del 31/07/2018 di € 392,05 oltre € 85,09 per IVA, acclarata al prot. dell'Ente il 02/08/2018 al n. 12703 e Fattura n. 2159/PA del 02/08/2018  di € 870,95 oltre € 191,61 per IVA acclarata al Prot. dell'Ente il 02/08/2018 al n. 12702 relative alla riscossione coattiva per IMU-TARSU-TARES-TARI del mese di giugno 2018;
2)Nota di Credito n. 2582/PA del 19/09/2018 per aggio del 10,71  per riscossione coattiva nel mese di giugno 2018 , di  € 350,99 oltre € 77,22 per IVA acclarata al prot. dell'Ente in data 27/09/2018 al n. 15535;
3) Fattura n. 2324/PA del 20/08/2018 di € 519,96 oltre € 114,39 per IVA, acclarata al prot dell'Ente il 27/09/2018 al n. 15536 relativa alla riscossione coattiva del mese di luglio 2018 derivante da accertamenti IMU-TARSU-TARES-TARI;

Considerato che la Ditta Andreani Tributi dovrà riversare nel conto di tesoreria dell'Ente le somme riscosse al netto dei diritti e onorari spettanti per legge ed all'importo imponibile della fattura emessa per l'aggio del 24,98% stabilito dal contratto oltre le eventuali spese sostenute per nostro conto;

Visto il Documento Unico di Regolarità Contributiva prodotto dalla Ditta Andreani  Tributi in cui si evince la regolarità con i versamenti contributivi della stessa;

Ritenuto di dover procedere alla liquidazione di quanto richiesto dalla ditta quale percentuale spettante sugli incassi effettuati;

VISTI il Regolamento Comunale per l'organizzazione degli Uffici e dei Servizi;

VISTO lo Statuto Comunale ed il vigente Regolamento Comunale di Contabilità;

VISTO il Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e successive modificazioni ed integrazioni;

DETERMINA

per i motivi esposti in  narrativa che, espressamente richiamati, sono parte integrante e sostanziale della presente Determinazione:

A)Per la RISCOSSIONE COATTIVA (mese di giugno 2018):
Considerando quianto stabilito dal contratto siglato con la ditta Andreani Tributi di procedere come segue:

1)  incassare la  somma totale di € 3.744,05 come di seguito indicato:

- € 1.186,88 (al netto dei diritti spettanti alla Ditta Andreani per € 37,00) e comprensiva di € 119,91 e € 5.29 per rimborso spese documentate per spedizione n.1 atto TARES a compensazione e pagamento della fatt. n. 2135/PA e € 102,34 a compensazione e pagamento fatt. n. 2159/PA con imputazione all' Acc. n.83/2018 cap.55/3 " RECUPERO EVAISONE TARES";
€ 991,34 e comprensiva di € 102,34 a compensazione e pagamento fatt. n. 2135/PA e € 238,69 a compensazione e pagamento della fatt. n. 2159/PA con imputazione all' Acc. n.83/2018 cap.55/3 " RECUPERO EVAISONE TARES";
- € 1.231,82 comprensiva di € 128,74 a compensazione e pagamento fatt. n. 2135/PA e  € 300,26 a compensazione e pagamento della fattura n.2159/PA con imputazione all' Acc. n.82/2018 cap.55/1 " RECUPERO EVAISONE TARI ";
- € 334,01 comprensiva di € 35,77 a compensazione e pagamento fatt. n. 2135/PA e  € 83,44 a compensazione e pagamento della fattura n.2159/PA con imputazione all' Acc. n.147/2015 cap.39/7 " RECUPERO EVAISONE IMU ";

- di dare atto che la Ditta Andreani Tributi S.r.l. ha proceduto al versamento della somma netta  di € 2.481,05 direttamente in tesoreria comunale; 

B)Per la RISCOSSIONE COATTIVA (mese di luglio 2018):
Considerando quianto stabilito dal contratto siglato con la ditta Andreani Tributi di procedere come segue:

2) incassare la  somma totale di € 2.115,54 come di seguito indicato:
TRIBUTO	IMPORTO CARICO	IMPONIB.FATT. 2324/PA	IMPONIB.NOTA DI CREDITO 2582/PA	RIVERSAMENTO TESORERIA	
TARES	 103,51	 25,86	119,91	  197,56	
TARI	 196,26	 45,67	128,74	  279,33	
TARSU	1.147,86	283,01	102,34	  967,19	
ICI	 333,90	 81,98	-	  251,92	
IMU	 334,01	 83,44	-	  250,57	
TOT.             2.115,54         519.96          350,99           1.946,57

- di dare atto che la Ditta Andreani Tributi S.r.l. ha proceduto al versamento della somme nette  di € 1.346,57 e € 600,00 quale integrazione sulle somme riscosse nel mese di luglio direttamente in tesoreria comunale e con Nota di Credito n.2582/PA del 19/09/2018 acclarata al prot. dell'Ente il 27/09/2018 al n.15535;

3)liquidare la somma di € 2.174.05 a fronte delle fatture n. 2135/PA n.2159/PA e n. 2324/PA e tenuto conto della nota di credito n. 2582/PA con la seguente imputazione:

- € 340,08 comprensivo di € 60,37 per IVA e € 5,29 per rimborso spese documentate sostenute per la spedizione di n.1 atto TARES, con imputazione al cap. 393/6 "Spese acc.to evasione TARES" Imp. 318/2018 Bilancio di competenza;
- € 422,03 comprensivo di € 76,10 per IVA con imputazione al cap. 393/5 "Spese per recupero evasione TARI" Imp. 317/2018 Bilancio di competenza;
- € 636,47 comprensivo di € 114,77per IVA con imputazione al cap. 198/5 "Spese per recupero evasione TARSU" Imp. 316/2018 Bilancio competenza;
- € 247,24 comprensivo di € 44,59 per IVA con imputazione al cap. 392/3 "Spese per recupero evasione IMU" Imp. 564/2015 Bilancio gestione RR.PP.;
- € 100,02 comprensivo di € 18,04 per IVA con imputazione al cap. 392/1 "Spese per recupero evasione ICI" Imp. 563/2015 Bilancio gestione RR.PP.;

4) di compensare l'importo complessivo di € 1.431,97 con il pagamento delle Fatt. n. 2135/PA  di € 392,05,n.2159/PA di € 870,95, n.2324/PA di € 519,96 e tenuto conto della nota di credito n.2582/PA quietanzate alla fonte dalla Ditta Andreani Tributi;

5) di autorizzare l'Ufficio di ragioneria al pagamento della somma complessiva di € 298,13 all'Erario per IVA su fatture n. 2135/PA per € 85,09, n.2159/PA per € 191,61, n.2324/PA per € 114,39 e tenuto conto dell' IVA sulla nota di credito n.2582/PA di € 77,22. 

 

  

  

Il presente atto viene trasmesso in data ............ al Responsabile del Servizio Finanziario, con allegati i documenti giustificativi della spesa, debitamente vistati dal sottoscritto Responsabile, per gli adempimenti relativi alle procedure di contabilità , al fine dei riscontri amministrativi, contabili e fiscali, nonché per il rilascio del visto di regolarità contabile attestante la copertura finanziaria ai sensi  dell'art. 151, comma 4, del Decreto Legislativo 18.08.2000, n. 267.

Folignano (AP), lì 06-11-018

     IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO 
Capriotti Marinella

VISTO DI REGOLARITA' CONTABILE ATTESTANTE LA COPERTURA FINANZIARIA

[] L'adozione del presente atto non comporta alcuna spesa a carico del    bilancio comunale.

[] Per  la  spesa  derivante  dal presente atto, si  rilascia visto di    regolarità contabile attestante la copertura  finanziaria ai sensi     dell'art. 151, comma 4, del Decreto Legislativo 18.08.2000, n. 267.

Cap. nn. ...................................
Imp. nn. ...................................
Liq. nn. ...................................

Folignano (AP), lì ..........

  IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO   
Capriotti Marinella

La presente determinazione:

•	E' divenuta esecutiva con l'apposizione del visto di Regolarità contabile attestante la copertura finanziaria ai sensi dell'art. 151, comma 4, del Decreto Legislativo 18.08.2000, n. 267.

•	Viene  trasmessa  all'Ufficio  Amministrativo  per   la  successiva pubblicazione in elenco all'Albo Pretorio. 

Folignano (AP), lì ..........

     IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO
Capriotti Marinella