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Ufficio: RAGIONERIA	

PROPOSTA DI DELIBERA DI GIUNTA COMUNALE
N.83  DEL 20-05-2020

Oggetto: BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2020/2022 - PRIMA VARIAZIONE DI CASSA AI SENSI DELL'ART. 175, COMMA 5-BIS, LETT. D), DEL D.LGS. N. 267/2000	

VISTA la deliberazione del Consiglio Comunale n. 21 del 29/04/2020, con la quale è stata approvato il D.U.P. 2020- 2022; 

VISTA la deliberazione del Consiglio comunale n. 22 del 29/04/2020, con la quale è stato approvato il Bilancio di Previsione 2020-2022; 

RICHIAMATO l’articolo 175, comma 2, del D.Lgs n. 267/2000, che disciplina la competenza delle variazioni di bilancio:
“Le variazioni al bilancio sono di competenza dell’organo consiliare salvo quelle previste dai commi 5-bis e 5-quater”;

RICHIAMATO, inoltre, il comma 5-bis, lett. d), dell’art. 175, del D.Lgs. n. 267/2000, il quale prevede che la Giunta comunale, con propria deliberazione, può apportare variazioni delle dotazioni di cassa, salvo quelle previste dal comma 5-quater di competenza dei responsabili di servizio;

RICORDATO che, ai sensi dell’art. 151, comma 3 e 162, comma 1, del D.Lgs. n. 267/2000, il bilancio di previsione finanziario contiene, per il primo esercizio, previsioni in termini di competenza e di cassa;

CONSIDERATO che nel periodo intercorrente tra la data di approvazione del bilancio e il deposito dello schema di bilancio di previsione 2020-2022 non sono stati riportati correttamente e residui e pertanto gli stanziamenti delle previsioni di cassa non risultano conformi   con la somma competenza più residui, e tale difformità fa rilevare degli errori nella trasmissione BDAP; 

RITENUTO opportuno e necessario al fine di garantire la piena operatività dell’Ente, aggiornare alla data odierna l’elenco dei residui attivi e passivi presunti al 01/01/2020 nonché apportare variazioni agli stanziamenti di cassa del bilancio 2020 per adeguarle ai re0sidui presunti al 01/01/2020; 

VISTA l’allegata variazione alle dotazioni di cassa del primo esercizio del bilancio di previsione finanziario 2020-2022 di cui si riportato di seguito le risultanze finali:

ENTRATA	CASSA 
Previsioni Attuali
Anno 2020	Variazioni Cassa
+
Anno 2020	Variazioni  Cassa
-
Anno 2020	Previsioni  definitive Cassa
Anno 2020
	
Fondo cassa inizio esercizio	1.096.660,94	0,00	0,00	1.096.660,94	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	3.487.098,50	394.485,80		3.881.584,30	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	14.708.810,73	4.059.965,75		18.768.776,48	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	7.955.284,33	553.808.86		8.509.093,19	
Titolo 4 – Entrate in conto capitale	5.458.401,21	696.323,71		6.154.724,92	
Titolo 5 – Entrate da riduzione di attività finanziarie	15.230,90	0,00	0,00	15.230,90	
Titolo 6 – Accensione prestiti	17.099,09	0,00	0,00	17.099,09	
Titolo 7 – Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	1.242.671,06	0,00	0,00	1.242.671,06	
Titolo 9 – Entrate per conto di terzi e partite di giro	8.327.089,58	6.515,45		8.333.605,03	
TOTALE GENERALE ENTRATE	42.308.346,34	5.711.099,57		48.019.445,91	
Fondo di cassa finale presunto				1.527.363,64	

SPESA	CASSA 
Previsioni Attuali
Anno 2020	Variazioni Cassa
+
Anno 2020	Variazioni  Cassa
-
Anno 2020	Previsioni  definitive Cassa
Anno 2020	
Titolo 1- Spese correnti	23.904.171,68	5.434.597,10		29.338.768,78	
Titolo 2 - Spese in conto capitale	     8.964.712,71	696.806,00		9.661.518,71	
Titolo 4 – Rimborso prestiti	         188.565,24		6.431,44	182.133,80	
Titolo 5 – Chiusura anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere	1.200.000,00	0,00	0,00	1.200.000,00	
Titolo 7 – Spese per conto terzi e partite di giro	6.090.538,82	19.122,16		6.109.660,98	
TOTALE GENERALE SPESE	40.347.988,45	6.150.525,26	6.431,44	46.492.082,27	

VISTI i prospetti di variazione di cassa allegati al presente provvedimento; 
DATO ATTO che sulla proposta della presente deliberazione non occorre il parere del Revisore dei Conti ai sensi 239 del TUEL; 
VISTI i pareri favorevoli sulla proposta di deliberazione, espressi dal 
Responsabile del Servizio Finanziario ai sensi dell’art. 49 del D.Lgs. n. 267/2000;
VISTO il D.Lgs. n. 267/2000, come modificato ed integrato dal D.Lgs. n. 118/2011;
VISTO il D.Lgs. n. 118/2011;
VISTO lo Statuto Comunale;
VISTO il vigente Regolamento comunale di contabilità;

Con voti favorevoli unanimi

DELIBERA

1. di apportare, ai sensi dell’art. 175, comma 5-bis, lett. d), del D.Lgs. n. 1) 267/2000 e per le motivazioni esposte in premessa, le variazioni alle dotazioni di cassa del primo esercizio di riferimento del bilancio di previsione finanziario per il periodo 2020-2022 analiticamente riportate nell’allegato prospetto e di cui si riassumono le seguenti risultanze finali:

ENTRATA	CASSA 
Previsioni Attuali
Anno 2020	Variazioni Cassa
+
Anno 2020	Variazioni  Cassa
-
Anno 2020	Previsioni  definitive Cassa
Anno 2020
	
Fondo cassa inizio esercizio	1.096.660,94	0,00	0,00	1.096.660,94	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	3.487.098,50	394.485,80		3.881.584,30	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	14.708.810,73	4.059.965,75		18.768.776,48	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	7.955.284,33	553.808.86		8.509.093,19	
Titolo 4 – Entrate in conto capitale	5.458.401,21	696.323,71		6.154.724,92	
Titolo 5 – Entrate da riduzione di attività finanziarie	15.230,90	0,00	0,00	15.230,90	
Titolo 6 – Accensione prestiti	17.099,09	0,00	0,00	17.099,09	
Titolo 7 – Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	1.242.671,06	0,00	0,00	1.242.671,06	
Titolo 9 – Entrate per conto di terzi e partite di giro	8.327.089,58	6.515,45		8.333.605,03	
TOTALE GENERALE ENTRATE	42.308.346,34	5.711.099,57		48.019.445,91	
Fondo di cassa finale presunto				1.527.363,64	

SPESA	CASSA 
Previsioni Attuali
Anno 2020	Variazioni Cassa
+
Anno 2020	Variazioni  Cassa
-
Anno 2020	Previsioni  definitive Cassa
Anno 2020	
Titolo 1- Spese correnti	23.904.171,68	5.434.597,10		29.338.768,78	
Titolo 2 - Spese in conto capitale	     8.964.712,71	696.806,00		9.661.518,71	
Titolo 4 – Rimborso prestiti	         188.565,24		6.431,44	182.133,80	
Titolo 5 – Chiusura anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere	1.200.000,00	0,00	0,00	1.200.000,00	
Titolo 7 – Spese per conto terzi e partite di giro	6.090.538,82	19.122,16		6.109.660,98	
TOTALE GENERALE SPESE	40.347.988,45	6.150.525,26	6.431,44	46.492.082,27	

2. di dare atto che con il presente provvedimento vengono rispettati gli equilibri di bilancio e i vincoli di finanza pubblica;
3. di dichiarare, con voti favorevoli unanimi,  la presente deliberazione immediatamente esecutiva ai sensi dell’art. 134 comma 4 del T.U.E.L. 

PARERE:   in ordine alla Regolarità tecnica

Data:           	Il Responsabile del servizio	
	 Antonio Preite	

PARERE:   in ordine alla Regolarità contabile

Data:           	Il Responsabile del servizio	
	 Antonio Preite