COMUNE DI PALMIANO

NOTA DI AGGIORNAMENTO DEL 

DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

SEMPLIFICATO

PERIODO: 2021 - 2022 - 2023

SOMMARIO

PARTE PRIMA

ANALISI DELLA SITUAZIONE INTERNA ED ESTERNA DELL’ENTE

1.	RISULTANZE DEI DATI RELATIVI ALLA POPOLAZIONE, AL TERRITORIO ED ALLA SITUAZIONE SOCIO ECONOMICA DELL’ENTE
Risultanze della popolazione
Risultanze del territorio
Risultanze della situazione socio economica dell’Ente

2.	MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI
Servizi gestiti in forma diretta
Servizi gestiti in forma associata
Servizi affidati a organismi partecipati
Servizi affidati ad altri soggetti
Altre modalità di gestione di servizi pubblici

3.	SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE
Situazione di cassa dell’Ente
Livello di indebitamento
Debiti fuori bilancio riconosciuti
Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui
Ripiano ulteriori disavanzi

4.	GESTIONE RISORSE UMANE

5.	VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA

PARTE SECONDA

INDIRIZZI GENERALI RELATIVI ALLA PROGRAMMAZIONE PER IL PERIODO DI BILANCIO

A.	Entrate
Tributi e tariffe dei servizi pubblici
Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale
Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

B.	Spese
Spesa corrente, con specifico rilievo alla gestione delle funzioni fondamentali;
Programmazione triennale del fabbisogno di personale
Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi
Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche
Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi

C.	Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa

D.	Principali obiettivi delle missioni attivate

E.	Gestione del patrimonio con particolare riferimento alla programmazione urbanistica e del territorio e Piano delle alienazioni e della valorizzazione dei beni patrimoniali

F.	Obiettivi del Gruppo Amministrazione Pubblica

G.	Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa (art.2 comma 594 Legge 244/2007)

H.	Altri eventuali strumenti di programmazione

PREMESSA

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.

Secondo il paragrafo 8.4 del Principio contabile applicato concernente la programmazione di cui all’allegato 4/1 al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, anche i comuni di dimensione inferiore ai 5000 abitanti sono chiamati all'adozione del DUP, sebbene in forma semplificata rispetto a quella prevista per i comuni medio-grandi. Il Decreto ministeriale del 20 maggio 2015, concernente l’aggiornamento dei principi contabili del Dlgs 118/11, ha infatti introdotto il DUP semplificato, lasciando comunque sostanzialmente invariate le finalità generali del documento. 

Il Documento Unico di Programmazione (DUP) deve essere presentato dalla Giunta in Consiglio, entro il 31 luglio di ciascun anno.

1 – Risultanze dei dati relativi alla popolazione, al territorio
ed alla situazione socio economica dell’Ente	

Risultanze della popolazione

Popolazione legale al censimento del 09-10-2011 n. 204

Popolazione residente alla fine del 2019 (penultimo anno precedente) n. 171 di cui:
maschi n. 79
femmine n. 92
di cui:
in età prescolare (0/5 anni) n. 4
in età scuola obbligo (7/16 anni) n. 8
in forza lavoro 1° occupazione (17/29 anni) n. 44
in età adulta (30/65 anni) n. 75
oltre 65 anni n. 40

Nati nell'anno n. 0
Deceduti nell'anno n. 0
Saldo naturale: +/- 0
Immigrati nell'anno n. 0
Emigrati nell'anno n. 0
Saldo migratorio: +/- 0
Saldo complessivo (naturale + migratorio): +/- 0

Popolazione massima insediabile come da strumento urbanistico vigente n. 213 abitanti

Risultanze del territorio

Superficie Kmq 1.257
Risorse idriche:
laghi n. 0
fiumi n. 1
Strade:
autostrade Km 0,00
strade extraurbane Km 2,50
strade urbane Km 0,80
strade locali Km 0,00
itinerari ciclopedonali Km 0,00

Strumenti urbanistici vigenti:
Piano regolatore – PRGC – adottato Si
Piano regolatore – PRGC – approvato No
Piano edilizia economica popolare – PEEP No
Piano Insediamenti Produttivi – PIP No

Altri strumenti urbanistici:

Risultanze della situazione socio economica dell’Ente

Accordi di programma n.0,00

Convenzioni n. 0
Asili nido con posti n. 0
Scuole dell’infanzia con posti n. 0
Scuole primarie con posti n. 0
Scuole secondarie con posti n. 0
Strutture residenziali per anziani n. 0
Farmacie Comunali n. 0
Depuratori acque reflue n. 0
Rete acquedotto Km 0,00
Aree verdi, parchi e giardini Kmq 0,000
Punti luce Pubblica Illuminazione n. 71
Rete gas Km 2,00
Discariche rifiuti n. 0
Mezzi operativi per gestione territorio n. 1
Veicoli a disposizione n. 1

Altre strutture:

2 – Modalità di gestione dei servizi pubblici locali	

Servizi gestiti in forma diretta
Sono gestiti in forma diretta tutti i servizi fondamentali ad eccezione di quelli successivamente indicati con altre forme di gestione. In particolare sono gestiti in forma diretta l’organizzazione generale dell’amministrazione, la gestione finanziaria e contabile, l’organizzazione dei servizi pubblici di interesse generale in ambito comunale, la pianificazione urbanistica ed edilizia di ambito comunale nonché la partecipazione alla pianificazione territoriale in ambito sovracomunale, l’organizzazione e la gestione dei servizi di raccolta, avvio e smaltimento e recupero dei rifiuti urbani e la riscossione dei relativi tributi.

Servizi gestiti in forma associata
Sono gestiti in forma associata i seguenti servizi:
•	progettazione e gestione del sistema locale dei servizi sociali ed erogazione delle relative prestazioni ai cittadini con il Comune di Ascoli Piceno ( Ambito Sociale);
•	portello SUAP e gestione del settore commercio con Piceno Consid.
•	Raccolta e Trasporto dei rifiuti con l'Unio0ne dei Comuni del Tronto e Val Fluvione;

Servizi affidati a organismi partecipati; non esistono servizi affidati ad organismi partecipati.

Servizi affidati ad altri soggetti

L’Ente detiene le seguenti partecipazioni:

Società partecipate

Denominazione	Sito WEB	% Partecip.	Note	Scadenza impegno	Oneri per l'ente	RISULTATI DI BILANCIO	
						Anno 2019	Anno 2018	Anno 2017	
A.A.T.O. 5 MARCHE SUD - ASCOLI PICENO	http://www.ato5marche.it	0,28700	AUTORITA' DI AMBITO TERRITORIALE DEL SERVIZIO IDRICO	31-12-2050	92,59	92,59	92,59	92,59	
CIIP spa - Cicli Integrati Impianti Primari	http://www.ciip.it/	0,20400	Impresa di gestione servizi pubblici a rilevanza industriale : gestione del servizio idrico integrato	31-12-2040	0,00	0,00	0,00	0,00	
Gruppo di Azione Locale “Piceno s. c. a r. l.	http://www.galpiceno.it/	1,00000	progettazione,  gestione e  realizzazione dei PIANI DI AZIONE LOCALI (PAL)	31-12-2020	0,00	0,00	0,00	0,00	
PICENO CONSIND	http://www.picenoconsind.com/	0,00100		31-12-2050	322,15	329,02	329,02	329,02	

Altre modalità di gestione dei servizi pubblici

3 – Sostenibilità economico finanziaria	

Situazione di cassa dell'ente

Fondo cassa al 31/12/2019 (penultimo anno dell’esercizio precedente)	313.183,55	

Andamento del Fondo cassa nel triennio precedente

Fondo cassa al 31/12/2018 (anno precedente)	265.931,39	
Fondo cassa al 31/12/2017 (anno precedente -1)	373.354,75	
Fondo cassa al 31/12/2016 (anno precedente -2)	341.619,76	

Utilizzo Anticipazione di cassa nel triennio precedente

Anno di riferimento	gg di utilizzo	costo interessi passivi	
2019	0	0,00	
2018	0	0,00	
2017	0	0,00	

Livello di indebitamento:  a seguito del nefasto terremoto 2016, le rate di ammortamento dei mutui che il Comune ha ( MEF e CDP) sono state sospese a tutto il 31/12/2018. Per effetto della pandemia scaturita dal Covid-19 nell'intero territorio nazionale, le rate dei mutui della Cassa Depositi e Prestiti scadenti nell'anno 2020  sono state rinviate all' 1.1.2021. Nell'anno 2020 sono in ammortamento solo ed esclusivamente le ultime due rate di due mutui Mef scadenti nel correnti anno a seguito delle proroghe date dalle norme per i territori del Sisma 2016. 
Dall'avanzo 2018 e a valere sull'esercizio 2019 sono state prelevate € 12.440,56 per rate mutui di cui ai vincoli 2016.   
Incidenza interessi passivi impegnati/entrate accertate primi 3 titoli

Anno di riferimento	Interessi passivi impegnati
(a)	Entrate accertate tit. 1-2-3 
(b)	Incidenza
(a/b) %	
2019	831,21	367.977,82	0,23	
2018	0,00	405.767,47	0,00	
2017	0,00	392.500,00	0,00	

Debiti fuori bilancio riconosciuti: non sono mai stati individuati ne, quindi, riconosciuti debiti fuori bilancio.

Anno di riferimento	Importi debiti fuori bilancio riconosciuti (a)	
2019	0,00	
2018	0,00	
2017	0,00	

Ripiano disavanzo da riaccertamento straordinario dei residui

A seguito del riaccertamento straordinario dei residui l’Ente non ha rilevato un disavanzo di amministrazione

Ripiano ulteriori disavanzi

Non sono stati rilevati ulteriori disavanzi.

4 – Gestione delle risorse umane	

Personale
La proposta del fabbisogno di personale approvata dalla Giunta Comunale è la seguente:
1)	Di individuare ai sensi e per gli effetti del D.P.C.M. 17/2/2020 il valore soglia attuale nella misura del 29,50% così analiticamente calcolato:

ENTRATE CORRENTI 	
media degli accertamenti di competenza riferiti alle entrate correnti relative agli ultimi tre rendiconti approvati, considerate al netto del fondo crediti di dubbia esigibilità stanziato nel bilancio di previsione relativo all'ultima annualità considerata.	
ANNO	2019	2018	2017	MEDIA	
ENTRATE CORRENTI 	IMPORTO	IMPORTO	IMPORTO		
ENTRATE TITOLI               1-2-3	 367.977,80	405.767,40 	392.500,00	388.748,40	
F.C.D.E. 2019 
(CAP. 2481) PREVISIONE ASSESTATA	12.202,36	 	 	12.202,36	
a) ENTRATE AL NETTO DEL F.C.D.E.	376.546,04	

 	 	 	
SPESA DEL PERSONALE D.P.C.M. 17/3/2020	 	
al lordo degli oneri riflessi ed al netto dell'IRAP, come rilevati
nell'ultimo rendiconto della gestione approvato	 	
ANNO RENDICONTO	2019	 	
Voce	IMPORTO	 	
spesa di personale dipendente a tempo indeterminato e determinato macroaggregato 1 ( COMPRESO SPESE DI PERSONALE "SISMA")	75.873,20	 	
rapporti di collaborazione coordinata e continuativa, somministrazione di lavoro, personale di cui all'art. 110	37.176,96 	 	
soggetti a vario titolo utilizzati, senza estinzione del rapporto di pubblico impiego, in strutture e organismi variamente denominati partecipati o comunque facenti capo all'ente	 0,00	 	
Altro  	0,00 	 	
b) TOTALE	113.050,16	 	
VALORE SOGLIA (art.6 tab.3) 	29,50%	 	
c) CALCOLO % ENTE = (b/a) (rifer.tab.3)	30,02%	 	
CLASSE A= % FASCIA 	29,50%		
INCREMENTO MASSIMO IPOTETICO SPESA 2020	29.976,20	23%	

Per cui stante le risultanze, in base al rendiconto ultimo approvato (2019), questo Ente adotta un percorso di graduale riduzione annuale del rapporto Spesa del personale/Entrate fino al conseguimento nell'anno 2025 del valore soglia;E' possibile incrementare la spesa del personale solo mantenendo costantew il rapporto tra spese e entrate registrato nell'ultimo rendiconto.
2)	di stabilire, tenuto conto del programma di spesa di personale di cui al seguente punto n. 3 e della graduale riduzione di spesa di cui al punto 1 per effetto del DPCM 17/3/2020 che la previsione di spesa di personale per l’anno 2021 nel redigendo bilancio di previsione è la seguente:
 	 	 	 	
SPESA DEL PERSONALE D.P.C.M. 17/3/2020	 	 	
al lordo degli oneri riflessi ed al netto dell'IRAP, come rilevati
nell'ultimo rendiconto della gestione approvato	 	 	
ANNO BILANCIO	2021	 	 	
Voce	IMPORTO	 	 	
spesa di personale dipendente a tempo indeterminato e determinato macroaggregato 1 (COMPRESO SPESE DI PERSONALE "SISMA")	91.143,00	 	 	
rapporti di collaborazione coordinata e continuativa, somministrazione di lavoro, personale di cui all'art. 110	0,00 	 	 	
soggetti a vario titolo utilizzati, senza estinzione del rapporto di pubblico impiego, in strutture e organismi variamente denominati partecipati o comunque facenti capo all'ente	 0,00	 	 	
Altro  	 	 	 	
b) TOTALE SPESA PERSONALE 2021	91.143,00	 	 	
c)RIDUZIONE SPESA 2021 SU ANNO 2019	21.907,16	 	 	

Dando atto per gli effetti del 1° comma dell’art. 7 del D.P.C.M. 17/3/2020, che la spesa triennale 2021/2023 prevista nel progetto di bilancio e che tiene conto del seguente punto n. 3, ai fini del rispetto dell’art. 1, commi 557 quater e 562 della legge 27/122007, n.296 per le voci individuate ( diverse da quelle indicate dal DPCM 17/3/2020) è la seguente:
 	Media 2011/2013	Previsione	
 	2008 per enti non soggetti al patto	2021	2022	2023	
Spese macroaggregato 101	34.186,00	91.143,00	91.143,00	91.143,00	
Spese macroaggregato 103	37.286,00				
Irap macroaggregato 102	4.712,00	5.983,00	5.983,00	5.983,00	
Altre spese: reiscrizioni imputate all'esercizio successivo 	 	 	 	 	
Altre spese: da specificare…………	 	 	 	 	
Altre spese: da specificare…………	 	 	 	 	
Altre spese: da specificare…………	 	 	 	 	
Totale spese di personale (A) 	76.184,00	97.126,00	97.126,00	97.126,00	
(-) Componenti escluse (B): spese personale per il terremoto 2021-2023	 	56.602,00	56.602,00	56.602,00	
(-) Componenti escluse (B) rinnovo C.C.N.L. 2016/2018 (Determinazione n. 35 del 20/6/2018)	 	1.276,85	1.276,85	1.276,85	
(-) Componenti escluse (B) spese per compensi lavoro straordinario elezioni amministrative	 	3.058,00	3.058,00	3.058,00	
(=) Componenti assoggettate al limite di spesa A-B	76.184,00	36.189,15	36.189,15	36.189,15	
(ex art. 1, comma 557, legge n. 296/ 2006 o comma 562	 	 	 	
3) di approvare il programma del fabbisogno di personale 2021/2023 e il piano occupazionale 2021, di cui si riportano i seguenti contenuti: 
PIANO OCCUCPAZIONALE 2021:
a) personale a tempo indeterminato: non è prevista la copertura di posti di organico vacanti, ne l’applicazione del turn over regolati dal decreto attuativo dell’articolo 33 del decreto legge n. 34 del 2019, in vigore dal 2020, sulle nuove modalità di calcolo delle capacità occupazionali;
di programmare la trasformazione a tempo pieno del posto di collaboratore amministrativo – Categoria B- mediante stabilizzazione del personale precario in servizio sensi dell’art. 20, comma 1, del d.lgs. 75/2017, utilizzando procedure interne al fine di valorizzare la professionalità acquisita. La stabilizzazione avverrà nell’osservanza delle disposizioni sulle nuove modalità di calcolo delle capacità assunzionali operative da 1^ gennaio 2020;
b) conferma per l’intero anno 2020 del rapporto di lavoro subordinato ex art 1 comma 557 L. n. 311/2004 di una unità di personale C1 della polizia locale per la durata di sei ore settimanali;

c) personale a tempo determinato: si conferma la proroga di una unità assegnate dall’USR – Regione Marche ai sensi dell’articolo 50 bis del decreto legge 189/2016, collocata nel profilo professionale di impiego D1 Istruttore Tecnico; la conferma fino al 31/5/2021 di una unità a tempo determinato profilo professionale D1 istruttore tecnico per ore sei settimanali in sostituzione di personale a tempo determinato collocato in congedo per maternità;
 
PIANO OCCUCPAZIONALE 2022 E 2023:
d)le medesime previsioni di cui al precedente piano per l’anno 2021.
Personale in servizio al 31/12/2019 (anno precedente l’esercizio in corso)

Categoria	Numero	Tempo indeterminato	Altre tipologie	
TOTALE	2	0	2	

Numero dipendenti in servizio al 31/12/2019:	0	

Andamento della spesa di personale nell’ultimo quinquennio

Anno di riferimento	Dipendenti	Spesa di personale	Incidenza % spesa personale/spesa corrente	
2019	0	84.303,47	22,73	
2018	0	101.894,24	26,17	
2017	0	80.119,07	21,00	
2016	0	35.586,23	14,67	
2015	0	15.373,04	7,05	

5 – Vincoli di finanza pubblica	

Rispetto dei vincoli di finanza pubblica

L’Ente nel quinquennio precedente ha rispettato i vincoli di finanza pubblica.

Personale in servizio al 31/12/2019 (anno precedente l’esercizio in corso)

Categoria	Numero	Tempo indeterminato	Altre tipologie	
Categoria A	0	0	0	
Categoria B1	0	0	0	
Categoria B3	0	0	0	
Categoria C	0	0	0	
Categoria D1	0	0	0	
Categoria D3	0	0	0	
TOTALE	0	0	0	

Numero dipendenti in servizio al 31/12/2019:	2	

Andamento della spesa di personale nell’ultimo quinquennio

Anno di riferimento	Dipendenti	Spesa di personale	Incidenza % spesa personale/spesa corrente	
2019	2	84.303,47	22,73	
2018	3	101.894,24	26,17	
2017	3	80.119,07	21,00	
2016	3	35.586,23	14,67	
2015	2	15.373,04	7,05	

5 – Vincoli di finanza pubblica	

Rispetto dei vincoli di finanza pubblica

L’Ente nel quinquennio precedente ha sempre rispettato i vincoli di finanza pubblica.

Nel periodo di valenza del presente D.U.P.semplificato, in linea con il programma di mandato dell’Amministrazione, la programmazione e la gestione dovrà essere improntata sulla base dei seguenti indirizzi generali:

A – Entrate	

Quadro riassuntivo di competenza	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE	2018
(accertamenti)	2019
(accertamenti)	2020
(previsioni)	2021
(previsioni)	2022
(previsioni)	2023
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Tributarie	154.325,32	140.183,82	167.471,62	162.534,70	175.186,02	175.186,02	-  2,947	
Contributi e trasferimenti correnti	202.930,26	177.386,88	279.207,53	318.140,24	299.262,61	299.262,61	13,944	
Extratributarie	48.511,89	50.407,12	54.121,00	71.320,00	71.970,55	71.970,55	31,778	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	405.767,47	367.977,82	500.800,15	551.994,94	546.419,18	546.419,18	10,222	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a spese correnti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 	0,00	0,00	0,00	0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	405.767,47	367.977,82	500.800,15	551.994,94	546.419,18	546.419,18	10,222	
alien. e traf. c/capitale (al netto degli oneri di urbanizzazione per spese correnti)	109.476,13	133.160,83	2.786.486,39	2.728.121,81	2.569.319,81	2.166.835,00	-  2,094	
 - di cui proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per finanziamento di investimenti	0,00	0,00	0,00	0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale	74.104,03	10.000,00	25.000,00	0,00	0,00	0,00	-100,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	183.580,16	143.160,83	2.811.486,39	2.728.121,81	2.569.319,81	2.166.835,00	-  2,965	
Riscossione crediti	0,00	0,00	30.000,00	30.000,00	30.300,00	30.300,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	0,00	0,00	5.165,00	5.165,00	5.216,65	5.216,65	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	0,00	0,00	35.165,00	35.165,00	35.516,65	35.516,65	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	589.347,63	511.138,65	3.347.451,54	3.315.281,75	3.151.255,64	2.748.770,83	-  0,961	

Quadro riassuntivo di cassa	
		% scostamento	
ENTRATE	2018
(riscossioni)	2019
(riscossioni)	2020
(previsioni cassa)	2021
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto 
alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
Tributarie	152.320,09	136.842,43	183.331,87	184.410,47	0,588	
Contributi e trasferimenti correnti	200.895,99	205.841,14	234.207,53	420.324,21	79,466	
Extratributarie	51.088,49	47.810,77	60.588,45	72.709,80	20,006	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	404.304,57	390.494,34	478.127,85	677.444,48	41,686	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a spese correnti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese correnti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	404.304,57	390.494,34	478.127,85	677.444,48	41,686	
alien. e traf. c/capitale (al netto degli oneri di urbanizzazione per spese correnti)	86.417,23	77.379,41	2.941.093,76	3.098.241,68	5,343	
 - di cui proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese conto capitale	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	86.417,23	77.379,41	2.941.093,76	3.098.241,68	5,343	
Riscossione crediti	0,00	0,00	57.727,72	56.330,18	-  2,420	
Anticipazioni di cassa	0,00	0,00	5.165,00	5.165,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	0,00	0,00	62.892,72	61.495,18	-  2,222	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	490.721,80	467.873,75	3.482.114,33	3.837.181,34	10,196	

IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA	
	ALIQUOTE IMU	GETTITO	
	2020	2021	2020	2021	
Prima casa	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
Altri fabbricati residenziali	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
Altri fabbricati non residenziali	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
Terreni	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
Aree fabbricabili	0,0000	0,0000	0,00	0,00	
TOTALE			0,00	0,00	

Tributi e tariffe dei servizi pubblici

Le politiche tributarie dovranno essere improntate a un’equità fiscale e ad una copertura integrale dei costi dei servizi, con particolare attenzione alla lotta all’evasione.
Relativamente alle entrate tributarie, in materia di agevolazioni, le stesse sono indirizzate verso lo sviluppo di nuove attività e verso la lotta allo spopolamento del centro storico
La previsione per il triennio è la conferma delle aliquote attuali onde garantire la copertura dell’attuale livello di spesa corrente, a parità di risorse trasferite dallo Stato.

Le politiche tariffarie interessano i seguenti servizi a domanda individuale; colonia estiva per ragazzi e anziani.

Le altre tariffe per i servizi mortuari, canoni lampade votive nel cimitero comunale, diritti in materia urbanistica, in considerazione della crisi economica del territorio, aggravata dall'emergenza sanitaria connessa al Covid-19, non permette di aumentare le entrate relative.

Reperimento e impiego risorse straordinarie e in conto capitale

Non si prevede il ricorso al reperimento di risorse straordinarie e in conto capitale, oltre alle entrate derivanti dalla disciplina urbanistica che si prevedono costanti in ragione dell’esame dei dati storici ed in coerenza con gli strumenti della programmazione ed urbanistici vigenti. 
Rimane sempre attenta la ricerca di fonti di finanziamento attraverso l’apporto di risorse da parte di terzi e la partecipazione a bandi e a progettazioni che prevendono contributi a fondo perduto.
Per eventuali altre spese si potrà far ricorso all’impiego dell’avanzo di amministrazione sia quello per inverstimenti che quello disponibile accertato nei limiti consentiti dalle norme, anche in materia di rispetto delle regole di finanza pubblica.

Ricorso all’indebitamento e analisi della relativa sostenibilità

In merito all’indebitamento, nel corso del periodo di bilancio l’Ente non prevede il ricorso a qualsiasi forma di assunzione di prestiti a medio e lungo termine.

PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI ESERCIZIO 2021

ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE
(rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui)
ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/2000	COMPETENZA
ANNO 2021	COMPETENZA
ANNO 2022	COMPETENZA
ANNO 2023	
					
1) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I)	(+)	140.183,82	176.530,00	176.028,00	
2) Trasferimenti correnti (Titolo II)	(+)	177.386,88	290.015,00	289.415,00	
3) Entrate extratributarie (Titolo III)	(+)	50.407,12	37.965,00	37.965,00	
					
TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI		367.977,82	504.510,00	503.408,00	
					
SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI		
					
Livello massimo di spesa annuale (1)	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati fino al 31/12/esercizio precedente (2)	(-)	4.088,40	2.885,11	1.691,07	
					
Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati nell'esercizio in corso	(-)	0,00	0,00	0,00	
					
Contributi erariali in c/interessi su mutui	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
Ammontare disponibile per nuovi interessi		-4.088,40	-2.885,11	-1.691,07	
					
TOTALE DEBITO CONTRATTO		
					
Debito contratto al 31/12/esercizio precedente	(+)	88.248,08	62.798,64	37.826,65	
					
Debito autorizzato nell'esercizio in corso	(+)	0,00	0,00	0,00	
					
TOTALE DEBITO DELL'ENTE		88.248,08	62.798,64	37.826,65	
					
DEBITO POTENZIALE		
					
Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'Ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti		0,00	0,00	0,00	
					
di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento		0,00	0,00	0,00	
					
Garanzie che concorrono al limite di indebitamento		0,00	0,00	0,00	

(1) Per gli enti locali l'importo annuale degli interessi sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate ed a quello derivante da garanzie prestate ai sensi dell'articolo 207, al netto dei contributi statali e regionali in conto interessi, non supera il 12 per cento, per l'anno 2011, l'8 per cento, per gli anni dal 2012 al 2014, e il 10 per cento, a decorrere dall'anno 2015, delle entrate relative ai primi tre titoli del rendiconto del penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui. Per gli enti locali di nuova istituzione si fa riferimento, per i primi due anni, ai corrispondenti dati finanziari del bilancio di previsione (art. 204, comma 1, del TUEL).
(2) Con riferimento anche ai finanziamenti imputati contabilmente agli esercizi successivi.

B – Spese	

Spesa corrente, con specifico riferimento alle funzioni fondamentali

 Relativamente alla gestione corrente si dovrà definire la stessa in funzione dell’obiettivo di risparmio così come definito dal decreto sulla “spending review” n.66/2014 e s.m.i. e i successivi comunicati ministeriali ed altri vincoli di legge.
In particolare, per la gestione delle funzioni fondamentali, dovrà continuare nell’attuale politica di convenzionamento con altri enti ( Unione e Ambito Sociale), che permette l’espletamento dei servizi con costi compatibili con le risorse correnti a disposizione.

Programmazione triennale del fabbisogno di personale

In merito alla programmazione del personale, la stessa dovrà  tenere conto delle autorizzazioni da rinnovarsi in materia di utilizzo di risorse umane per i lavori del terremoto 2016. Attualmente sono state autorizzate n. 2 unità di personale: una di categoria economica D1,ed una già in servizio a part time con ampliamento del 50% categoria economica B3. E' stato chiesto, in ossequio alla vigente normativa ( art.57 D.L.104/2020, art. 1 commi da 951 a 953, della legge 178/2020 e art.1, commi 7 bis e 8, del D.L. 183, la stabilizzazione di n.ro due unità di personale.
 Sempre a part time è in servizio per sei ore settimanali un vigile urbano oltre al Segretario Comunale in servizio ascavalco.
Sono cessati i rapporti di collaborazione coordinata continuativa nel settore tecnico e ragioneria, sostituiti per il primo settore con rimborso delle spese di viaggio e per il secondo, con riduzione dei servizi, con prestazioni a fatture tramite il Mepa.

In applicazione del DPCM 17/3/2020 relativo alle assunzuion di personale nel Comune, la previsione, tenuto conto	 
Calcolo delle capacità assunzionali di personale a tempo indeterminato dei comuni.
Ai sensi dell'art. 33 del DL 34/2019 e del Decreto 17 marzo 2020	
 	 	 	 	 	 	 	 	 	
Abitanti	171	 	Prima soglia	Seconda soglia		Incremento massimo ipotetico spesa 2020	 	
Anno Corrente	2020	 	29,50%	33,50%	 	%	€	 	
 	 	 	 	 	23,00%	 	 	
Entrate correnti	 	FCDE	2.799,53 €	 	 	 	 	
Ultimo Rendiconto	233.968,37	 	Media - FCDE	247.216,09 €	 	 	 	 	
Penultimo rendiconto	254.200,37	 	Rapporto Spesa/Entrate	 	Incremento spesa 2020 – 
I FASCIA	 	
Terzultimo rendiconto	261.878,1  	 	10,77%	 	%	€	 	
 		 	 	 	 	173,98%	46.310,35 €	 	
Spesa del personale	 	Collocazione ente	 	 	 	 	
Ultimo rendiconto	26.618,40 €	 	Prima fascia	 	 	 	 	
Anno 2019	 	 			 	 	 	 	
 		 	 	 	 	 	 	
Margini assunzionali	 	FCDE	 	 	 	 	
0,00 €	 	 	 	 	 	 	

Utilizzo massimo margini assunzionali	 	Incremento spesa ammeso giuridicamente	 	
0,00 €	 	46.310,35 €	 	

L’andamento dell’aggregato rilevante nei diversi esercizi compresi nel bilancio di previsione raffrontato con il vincolo da rispettare è il seguente: 
 	Media 2011/2013 	Previsione
2021	Previsione
2022	Previsione
2023	
	2008 per enti non soggetti al patto				
Spese macroaggregato 101	34.186,00	100.128,00	100.178,71	99.852,00	
Spese macroaggregato 103	37.286,00	19.504,00	12.190,00	12.190,00	
Irap macroaggregato 102	4.712,00	6.751,29	6.729,00	6.729,00	
Altre spese: reiscrizioni imputate all'esercizio successivo 	0,00	0,00	0,00	0,00	
Altre spese: da specificare…………	0,00	0,00	0,00	0,00	
Altre spese: da specificare…………	0,00	0,00	0,00	0,00	
Altre spese: da specificare…………	0,00	0,00	0,00	0,00	
Totale spese di personale (A) 	76.184,00	126.383,29	119.097,71	118.771,00	
(-) Componenti escluse (B) di cui:	0,00	56.368,00	56.368,00	56.368,00	
retribuzione e oneri riflessi personale Sisma	 	52.906,00	52.906,00	52.906,00	
Irap su compensi personale sisma	 	3.462,00	3.462,00	3.462,00	

(=) Componenti assoggettate al limite di spesa A-B	76.184,00	70.015,29	62.729,71	62.403,00	
(ex art. 1, comma 557, legge n. 296/ 2006 o comma 562)	 	 	 	 	

La previsione per gli anni 2021, 2022 e 2023 è inferiore alla spesa dell’anno 2008 (per gli enti che nel 2015 non erano soggetti al patto) che era pari a euro 76.184,00

Sono stati previsti per i rinnovi contrattuali, la cui previsione è stata così qantificata nell’apposito fondo della missione 20:
		anno di riferimento	2019	2020	2021	totali	
		aumento previsionale		1,30%	2,01%	4,07%		
MONTE SALARI 2018	65.016,35	importo aumento contrattuale	845,21	1.306,83	2.646,17	4.798,21	

Programmazione biennale degli acquisti di beni e servizi

Sono previste le seguenti spese per beni e servizi:

DESCRIZIONE	2021	2022	2023	
PUBBLICA ILLUMINAZIONE	18.550,00	18.550,00	18.550,00	
TRASPORTO SCOLASTICO	20.000,00	20.000,00	20.000,00	
APPALTO RIFIUTI	16.000,00	16.000,00	16.000,00	
GESTIONE E ASSISTENZA SOFTWARE	8.700,00	8.700,00	8.700,00	

con la possibilità di reperire risorse per finanziare maggiori spese per il trasporto scolastico a seguito dell'emergenza sanitaria in conseguenza del Covid- 19.

ALLEGATO II – SCHEDA A: PROGRAMMA BIENNALE DEGLI ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZI 2021/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PALMIANO

QUADRO DELLE RISORSE NECESSARIE ALLA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA (1)

TIPOLOGIA RISORSE	Disponibilità finanziaria	Importo totale	
	2021	2022		
Totale	0,00	0,00	0,00	

Note
(1) I dati del quadro delle risorse sono calcolati come somma delle informazioni elementari relative a ciascun intervento di cui alla scheda B. Dette informazioni sono acquisite dal sistema (software) e rese disponibili in banca ma non visualizzate in programma

ALLEGATO II – SCHEDA B: PROGRAMMA BIENNALE DEGLI ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZI 2021/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PALMIANO

ELENCO DEGLI ACQUISTI DEL PROGRAMMA

Numero intervento
CUI
(1)	Cod. Fiscale. Amm.ne	Prima annualità del primo progr. nel quale l’intervento è stato inserito	Annualità nella quale si prevede di dare avvio alla procedura di affidamento	Codice CUP
(2)	Acquisto ricompreso nell’importo compless. di un lavoro o di altra acquisiz. presente in programm. di lavori, forniture e servizi	CUI lavoro o altra acquisizione nel cui importo compless. l’acquisto è ricompreso
(3)	Lotto funzionale
(4)	Ambito geografico di esecuzione dell’acquisto
(Regione/i)	Settore	CPV
(5)	DESCRIZIONE DELL’ACQUISTO	Livello di priorità
(6)	Resp. del procedimento
(7)	Durata del contratto	L’acquisto è relativo a nuovo affidam. di contratto in essere	STIMA DEI COSTI DELL’ACQUISTO	CENTRALE DI COMMITTENZA O SOGGETTO AGGREGATORE AL QUALE SI FARÀ RICORSO PER L’ESPLETAMENTO DELLA PROCEDURA DI AFFIDAMENTO
(10)	Acquisto aggiunto o variato a seguito di modifica program.
(11)	
																2021	2022	Costi su annualità successive	Totale
(8)	Apporto di capitale privato
(9)			
																				Importo	Tipol.	Codice AUSA	Denominaz.		
												Tab. B.1												Tab. B.2	
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00		

Note
(1) Numero intervento = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l’intervento è stato inserito + progressivo di 5 cifre della prima annualità del primo programma
(2) Indica il CUP (cfr. articolo 3 comma 5)
(3) Compilare se nella colonna “Acquisto ricompreso nell’importo complessivo di un lavoro o di altra acquisizione presente in programmazione di lavori, forniture e servizi” si è risposto “SI” e se nella colonna “Codice CUP” non è stato riportato il CUP in quanto non presente
(4) Indica se lotto funzionale secondo la definizione di cui all’art. 3 comma 1 lettera qq) del D.Lgs. 50/2016
(5) Relativa a CPV principale. Deve essere rispettata la coerenza, per le prime due cifre, con il settore: F= CPV<45 o 48; S= CPV>48
(6) Indica il livello di priorità di cui all’articolo 6 commi 10 e 11
(7) Riportare nome e cognome del responsabile del procedimento
(8) Importo complessivo ai sensi dell’articolo 6, comma 5, ivi incluse le spese eventualmente sostenute antecedentemente alla prima annualità
(9) Riportare l’importo del capitale privato come quota parte dell’importo complessivo 
(10) Dati obbligatori per i soli acquisti ricompresi nella prima annualità (Cfr. articolo 8)
(11) Indica se l’acquisto è stato aggiunto o è stato modificato a seguito di modifica in corso d’anno ai sensi dell’art. 7 commi 8 e 9. Tale campo, come la relativa nota e tabella, compaiono solo in caso di modifica del programma
(12) La somma è calcolata al netto dell’importo degli acquisti ricompresi nell’importo complessivo di un lavoro o di altra acquisizione presente in programmazione di lavori, forniture e servizi 
Tabella B.1		
1. priorità massima	
2. priorità media	
3. priorità minima	
Tabella B.2		
1. modifica ex art.7 comma 8 lettera b)	
2. modifica ex art.7 comma 8 lettera c)	
3. modifica ex art.7 comma 8 lettera d)	
4. modifica ex art.7 comma 8 lettera e)	
5. modifica ex art.7 comma 9	

ALLEGATO II – SCHEDA C: PROGRAMMA BIENNALE DEGLI ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZI 2021/2022
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PALMIANO

ELENCO DEGLI INTERVENTI PRESENTI NELLA PRIMA ANNUALITÀ
DEL PRECEDENTE PROGRAMMA BIENNALE E NON RIPROPOSTI E NON AVVIATI

CODICE UNICO INTERVENTO – CUI	CUP	DESCRIZIONE ACQUISTO	IMPORTO INTERVENTO	Livello di priorità	Motivo per il quale l’intervento
non è riproposto
(1)	

Note
(1) breve descrizione dei motivi

Programmazione investimenti e Piano triennale delle opere pubbliche

Relativamente alla Programmazione degli investimenti la stessa dovrà essere indirizzata a ________ (da descrivere)

(Inserire o allegare il Piano triennale delle Opere Pubbliche con annesso l’elenco annuale, predisposto come previsto dalle disposizioni normative vigenti)

ALLEGATO I – SCHEDA A: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2021/2023
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PALMIANO

QUADRO DELLE RISORSE NECESSARIE ALLA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA (1)

TIPOLOGIA RISORSE	Disponibilità finanziaria	Importo totale	
	2021	2022	2023		
Totale	0,00	0,00	0,00	0,00	

Note
(1) I dati del quadro delle risorse sono calcolati come somma delle informazioni elementari relative a ciascun intervento di cui alla scheda E e alla scheda C. Dette informazioni sono acquisite dal sistema (software) e rese disponibili in banca ma non visualizzate in programma

ALLEGATO I – SCHEDA B: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2021/2023
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PALMIANO

ELENCO OPERE INCOMPIUTE

CUP
(1)	Descrizione opera	Determinazioni dell’ amministraz.	Ambito di interesse dell’opera	Anno ultimo quadro economico approvato	Importo complessivo dell’intervento
(2)	Importo complessivo lavori
(2)	Oneri necessari per l’ultimazione dei lavori	Importo ultimo SAL	Percentuale avanzamento lavori
(3)	Causa per la quale l'opera è incompiuta	L'opera è attualmente fruibili anche parzialmente dalla collettività?	Stato di realizzazione ex comma 2 art.1
DM 42/2013	Possibile utilizzo ridimensionato dell'opera	Destinazione d'uso	Cessione a titolo di corrispettivo per la realizzazione di altra opera pubblica ai sensi dell’art. 191 del Codice	Vendita ovvero demolizione
(4)	Parte di infrastruttura di rete	
		Tabella B.1	Tabella B.2							Tabella B.3		Tabella B.4		Tabella B.5				
					0,00	0,00	0,00	0,00										

Note
(1) Indica il CUP del progetto di riferimento nel quale l’opera incompiuta rientra: è obbligatorio per tutti i progetti avviati dal 1 gennaio 2003
(2) Importo riferito all’ultimo quadro economico approvato
(3) Percentuale di avanzamento dei lavori rispetto all’ultimo progetto approvato
(4) In caso di vendita l’immobile deve essere riportato nell’elenco di cui alla scheda C; in caso di demolizione l’intervento deve essere riportato fra gli interventi dei programmi di cui alla scheda D
Tabella B.1		
a) è stata dichiarata l’insussistenza dell’interesse pubblico al completamento e alla fruibilità dell’opera	
b) si intende riprendere l’esecuzione dell’opera per il cui completamento non sono necessari finanziamenti aggiuntivi	
c) si intende riprendere l’esecuzione dell’opera avendo già reperito i necessari finanziamenti aggiuntivi	
d) si intende riprendere l’esecuzione dell’opera una volta reperiti i necessari finanziamenti aggiuntivi	
Tabella B.2		
a) nazionale	
b) regionale	
Tabella B.3		
a) mancanza di fondi 	
b1) cause tecniche: protrarsi di circostanze speciali che hanno determinato la sospensione dei lavori e/o l’esigenza di una variante progettuale	
b2) cause tecniche: presenza di contenzioso	
c) sopravvenute nuove norme tecniche o disposizioni di legge	
d) fallimento, liquidazione coatta e concordato preventivo dell’impresa appaltatrice, risoluzione del contratto o recesso dal contratto ai sensi delle vigenti disposizioni in materia di antimafia	
e) mancato interesse al completamento da parte della stazione appaltante, dell’ente aggiudicatore o di altro soggetto aggiudicatore	
Tabella B.4		
a) i lavori di realizzazione, avviati, risultano interrotti oltre il termine contrattualmente previsto per l’ultimazione (Art. 1 c2, lettera a), DM 42/2013)	
b) i lavori di realizzazione, avviati, risultano interrotti oltre il termine contrattualmente previsto per l’ultimazione non sussistendo allo stato, le condizioni di riavvio degli stessi. (Art. 1 c2 lettera b), DM 42/2013)	
c) i lavori di realizzazione, ultimati, non sono stati collaudati nel termine previsto in quanto l’opera non risulta rispondente a tutti i requisiti previsti dal capitolato e dal relativo progetto esecutivo come accertato nel corso delle operazioni di collaudo . (Art.1 c2, lettera c), DM 42/2013)	
Tabella B.5		
a) prevista in progetto	
b) diversa da quella prevista in progetto	

ALLEGATO I – SCHEDA C: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2021/2023
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PALMIANO

ELENCO DEGLI IMMOBILI DISPONIBILI
Art. 21, comma 5 e art. 191 del D.Lgs, 50/2016

Codice univoco immobile
(1)	Riferimento CUI intervento
(2)	Riferimento CUP Opera Incompiuta
(3)	Descrizione immobile	Codice Istat	Localizzazione – CODICE NUTS	Trasferimento immobile a titolo corrispettivo ex comma 1 art. 191	Immobili disponibili ex articolo 21 comma 5	Già incluso in programma di dismissione di cui art.27 DL 201/2011, convertito dalla L. 214/2011	Tipo disponibilità se immobile derivante da Opera Incompiuta di cui si è dichiarata l’insussistenza dell’interesse	Valore stimato	
				Reg	Prov	Com						2021	2022	2023	Totale	
								Tabella C.1	Tabella C.2	Tabella C.3	Tabella C.4					
												0,00	0,00	0,00	0,00	

Note
(1) Codice obbligatorio: numero immobile = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l’immobile è stato inserito + lettera “i” ad identificare l’oggetto immobile e distinguerlo dall’intervento di cui al codice CUI + progressivo di 5 cifre
(2) Riportare il codice CUI dell’intervento (nel caso in cui il CUP non sia previsto obbligatoriamente) al quale la cessione è associata; non indicare alcun codice nel caso in cui si proponga la semplice alienazione
(3) Se derivante da opera incompiuta riportare il relativo codice CUP
Tabella C.1		
1. no	
2. parziale	
3. totale	
Tabella C.2		
1. no	
2. si, cessione	
3. sì, in diritto di godimento, a titolo di contributo, la cui utilizzazione sia strumentale e tecnicamente connessa all’opera da affidare in concessione	
Tabella C.3		
1. no	
2. sì, come valorizzazione	
3. sì, come alienazione	
Tabella C.4		
1. cessione della titolarità dell’opera ed altro ente pubblico	
2. cessione della titolarità dell’opera a soggetto esercente una funzione pubblica	
3. vendita al mercato privato	

ALLEGATO I – SCHEDA D: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2021/2023
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PALMIANO

ELENCO DEGLI INTERVENTI DEL PROGRAMMA

Numero intervento
CUI
(1)	Cod. Int. Amm.ne
(2)	Codice CUP
(3)	Annualità nella quale si prevede di dare avvio alla procedura di affidam.	Responsabile del procedimento
(4)	Lotto funzion.
(5)	Lavoro compl.
(6)	Codice ISTAT	Localizz. – codice NUTS	Tipol.	Settore e sottosett. intervento	Descrizione dell’intervento	Livello di priorità
(7)	STIMA DEI COSTI DELL’INTERVENTO
(8)	Intervento aggiunto o variato a seguito di modifica programma
(12)	
							Reg	Prov	Com						2021	2022	2023	Costi su annualità successive	Importo complessivo
(9)	Valore degli eventuali immobili di cui alla scheda C collegati all’ intervento
(10)	Scadenza temporale ultima per l’utilizzo dell’ eventuale finanziamento Derivante da contrazione di mutuo	Apporto di capitale privato
(11)		
																						Importo	Tipol.		
											Tab.D1	Tabella D2		Tabella D3									Tab.D4	Tabella D5	
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00		

Note
(1) Numero intervento = cf amministrazione + prima annualità del primo programma nel quale l’intervento è stato inserito + progressivo di 5 cifre della prima annualità del primo programma
(2) Numero interno indicato liberamente dall’amministrazione in base al proprio sistema di codifica
(3) Indica il CUP (cfr. articolo 3 comma 5)
(4) Riportare nome e cognome del responsabile del procedimento
(5) Indica se lotto funzionale secondo la definizione di cui all’art. comma 1 lettera qq) del D.Lgs. 50/2016
(6) Indica se lavoro complesso in base alla definizione di cui all’art. comma 1 lettera oo) del D.Lgs. 50/2016
(7) Indica il livello di priorità di cui all’art. 3 commi 11, 12 e 13
(8) Ai sensi dell’art. 4 comma 6, in caso di demolizione di opera incompiuta l’importo comprende gli oneri per lo smaltimento dell’opera e per la rinaturalizzazione, riqualificazione ed eventuale bonifica del sito
(9) Importo complessivo ai sensi dell’art. 3 comma 6, iva incluse le spese eventualmente sostenute antecedentemente alla prima annualità
(10) Riportare il valore dell’eventuale immobile trasferito di cui al corrispondente immobile indicato nella scheda C
(11) Riportare l’importo del capitale privato come quota parte del costo totale
(12) Indica se l’intervento è stato aggiunto o è stato modificato a seguito di modifica in corso d’anno ai sensi dell’art.5 commi 9 e 11. Tale campo, come la relativa nota e tabella, compaiono solo in caso di modifica del programma
Tabella D.1		
Cfr Classificazione Sistema CUP: codice tipologia intervento per natura intervento 03= realizzazione di lavori pubblici (opere e impiantistica)	
Tabella D.2		
Cfr Classificazione Sistema CUP: codice settore e sottosettore intervento	
Tabella D.3		
1. priorità massima 	
2. priorità media	
3. priorità minima	
Tabella D.4		
1. finanza di progetto	
2. concessione di costruzione e gestione	
3. sponsorizzazione	
4. società partecipate o di scopo	
5. locazione finanziaria	
6. altro	
Tabella D.5		
1. modifica ex art.5 comma 9 lettera b)	
2. modifica ex art.5 comma 9 lettera c)	
3. modifica ex art.5 comma 9 lettera d)	
4. modifica ex art.5 comma 9 lettera e)	
5. modifica ex art.5 comma 11	

ALLEGATO I – SCHEDA E: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2021/2023
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PALMIANO

INTERVENTI RICOMPRESI NELL’ELENCO ANNUALE

CODICE UNICO INTERVENTO – CUI	CUP	DESCRIZIONE INTERVENTO	RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO	Importo annualità	IMPORTO INTERVENTO	Finalità	Livello di priorità	Conformità Urbanistica	Verifica vincoli ambientali	LIVELLO DI PROGETTAZIONE	CENTRALE DI COMMITTENZA O SOGGETTO AGGREGATORE AL QUALE SI INTENDE DELEGARE LA PROCEDURA DI AFFIDAMENTO	Intervento aggiunto o variato a seguito di modifica programma (*)	
						Tabella E.1				Tabella E.2	Codice AUSA	denominazione		

Note
(*) Tale campo compare solo in caso di modifica del programma
Tabella E.1		
ADN – Adeguamento normativo	
AMB – Qualità ambientale	
COP – Completamento Opera Incompiuta	
CPA – Conservazione del patrimonio	
MIS – Miglioramento e incremento di servizio	
URB – Qualità urbana	
VAB – Valorizzazione beni vincolati	
DEM – Demolizione Opera Incompiuta	
DEOP – Demolizione opere preesistenti e non più utilizzabili	
Tabella E.2		
1. progetto di fattibilità tecnico – economica: “documento di fattibilità delle alternative progettuali”.	
2. progetto ti fattibilità tecnico – economica: “documento finale”	
3. progetto definitivo	
4. progetto esecutivo	

ALLEGATO I – SCHEDA F: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2021/2023
DELL’AMMINISTRAZIONE COMUNE DI PALMIANO

ELENCO DEGLI INTERVENTI PRESENTI NELL’ELENCO ANNUALE DEL PRECEDENTE PROGRAMMA TRIENNALE
E NON RIPROPOSTI E NON AVVIATI

CODICE UNICO
INTERVENTO – CUI	CUP	DESCRIZIONE INTERVENTO	IMPORTO INTERVENTO	Livello di priorità	Motivo per il quale l’intervento non è riproposto (1)	

Note
(1) Breve descrizione dei motivi

Programmi e progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi

Risultano attualmente in corso di esecuzione e non ancora conclusi i seguenti progetti di investimento:
a) recupero centro accoglienza protezione civile Castel San Pietro;
b) ripristino danni con miglioramento sismico edificio E.R.P. sito in contrada catasta;

in relazione ai quali l’Amministrazione intende completare i lavori entro la fine dell'anno corrente.

C – Raggiungimento equilibri della situazione corrente e generali del bilancio e relativi equilibri in termini di cassa	

In merito al rispetto degli equilibri di bilancio ed ai vincoli di finanza pubblica, l’Ente dovrà, poichè sono cessate le disposizioni in merito al patto di stabilità interno, osservare il pareggio di bilancio rtra entrate e spese finali.

EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per gli Enti locali) (1)
2021 - 2022 - 2023

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA
ANNO 2021	COMPETENZA
ANNO 2022	COMPETENZA
ANNO 2023	
						
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio		386.512,30				
						
A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00	(+)		551.994,94	546.419,18	546.419,18	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00	0,00	0,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti	(-)		552.238,30	519.937,29	518.743,25	
     di cui fondo pluriennale vincolato			0,00	0,00	0,00	
     di cui fondo crediti di dubbia esigibilità			9.064,36	8.800,00	8.800,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(-)		150.000,00	150.000,00	150.000,00	
						
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to mutui e prestiti obbligazionari	(-)		25.449,34	24.971,89	26.165,93	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00	0,00	0,00	
     di cui Fondo anticipazioni di liquidità 			0,00	0,00	0,00	
						
G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)			-175.692,70	-148.490,00	-148.490,00	
						
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI	
						
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti e per rimborso prestiti (2)	(+)		27.192,70	0,00	0,00	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00			
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(+)		0,00	0,00	0,00	
     di cui per estinzione anticipata di prestiti			0,00	0,00	0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(-)		1.500,00	1.500,00	1.500,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (3)						
						
O=G+H+I-L+M			-150.000,00	-149.990,00	-149.990,00	

EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per gli Enti locali) (1)
2021 - 2022 - 2023

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA
ANNO 2021	COMPETENZA
ANNO 2022	COMPETENZA
ANNO 2023	
						
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (2)	(+)		0,00			
						
Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00	(+)		2.758.121,81	2.599.619,81	2.197.135,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(-)		30.000,00	30.300,00	30.300,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili	(+)		1.500,00	1.500,00	1.500,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale	(-)		2.729.621,81	2.570.829,81	2.168.345,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			0,00	0,00	0,00	
						
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(+)		150.000,00	150.000,00	150.000,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE						
						
Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E			150.000,00	149.990,00	149.990,00	

EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per gli Enti locali) (1)
2021 - 2022 - 2023

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA
ANNO 2021	COMPETENZA
ANNO 2022	COMPETENZA
ANNO 2023	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(+)		30.000,00	30.300,00	30.300,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(+)		0,00	0,00	0,00	
						
X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve termine	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine	(-)		30.000,00	30.300,00	30.300,00	
						
Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie	(-)		0,00	0,00	0,00	
						
EQUILIBRIO FINALE						
						
W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y			0,00	0,00	0,00	

SALDO CORRENTE AI FINI DELLA COPERTURA DEGLI INVESTIMENTI PLURIENNALI (4)			
Equilibrio di parte corrente (O)			-150.000,00	-149.990,00	-149.990,00	
						
Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) al netto del fondo anticipazione di liquidità	(-)		27.192,70			

Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali			-177.192,70	-149.990,00	-149.990,00	

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.	
E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.	
S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.	
S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.	
T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.	
X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.	
X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.	
Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.	
(1) Indicare gli anni di riferimento.	
(2) In sede di approvazione del bilancio di previsione è consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. Nel corso dell'esercizio è consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente.  E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente  se il bilancio (o la variazione di bilancio) è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.	
(3) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali. 	
(4) Con riferimento a ciascun esercizio, il  saldo positivo dell’equilibrio di parte corrente  in termini di competenza finanziaria può costituire copertura agli investimenti imputati agli esercizi successivi  per un importo non superiore  al minore valore tra la media dei saldi di parte corrente in termini di competenza e la media dei saldi di parte corrente in termini di cassa registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati, se sempre positivi, determinati al netto dell’utilizzo dell’avanzo di amministrazione, del fondo di cassa, e delle entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni, o pagamenti.	

Relativamente alla gestione finanziaria dei flussi di cassa la gestione dovrà essere indirizzata ad una attenta e immediata attività di incasso e pagamento rispettando le norme di legge.

Continuerà, inoltre, a mettere in atto una corretta gestione finanziaria dei flussi di cassa senza dover ricorrere ad anticipazioni di cassa.

Relativamente alla gestione finanziaria dei flussi di cassa la gestione dovrà essere indirizzata a sempre e comunque a detenere un margine finanziario che permetta di ottemperare a qualsiasi evenienza anche se non programmata.

 

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO* 2021 - 2022 - 2023

ENTRATE	CASSA
ANNO 2021	COMPETENZA ANNO 2021	COMPETENZA ANNO 2022	COMPETENZA ANNO 2023	SPESE	CASSA
ANNO 2021	COMPETENZA ANNO 2021	COMPETENZA ANNO 2022	COMPETENZA ANNO 2023	
										
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio	386.512,30									
Utilizzo avanzo di amministrazione		27.192,70	0,00	0,00	Disavanzo di amministrazione(1)		0,00	0,00	0,00	
di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità		0,00	0,00	0,00						
					Disavanzo derivante da debito autorizzato e non contratto(2)		0,00	0,00	0,00	
Fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00						
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	184.410,47	162.534,70	175.186,02	175.186,02	Titolo 1 - Spese correnti	649.872,95	552.238,30	519.937,29	518.743,25	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	420.324,21	318.140,24	299.262,61	299.262,61						
Titolo 3 - Entrate extratributarie	72.709,80	71.320,00	71.970,55	71.970,55						
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	3.098.241,68	2.728.121,81	2.569.319,81	2.166.835,00	Titolo 2 - Spese in conto capitale	3.183.973,15	2.729.621,81	2.570.829,81	2.168.345,00	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00	
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie	56.330,18	30.000,00	30.300,00	30.300,00	Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie	30.000,00	30.000,00	30.300,00	30.300,00	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		0,00	0,00	0,00	
Totale entrate finali ……………	3.832.016,34	3.310.116,75	3.146.038,99	2.743.554,18	Totale spese finali ……………	3.863.846,10	3.311.860,11	3.121.067,10	2.717.388,25	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	Titolo 4 - Rimborso di prestiti	25.449,34	25.449,34	24.971,89	26.165,93	
					- di cui Fondo anticipazioni di liquidità		0,00	0,00	0,00	
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	5.165,00	5.165,00	5.216,65	5.216,65	Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	5.165,00	5.165,00	5.216,65	5.216,65	
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro	153.587,60	152.150,00	153.671,50	153.671,50	Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro	163.285,31	152.150,00	153.671,50	153.671,50	
Totale titoli	3.990.768,94	3.467.431,75	3.304.927,14	2.902.442,33	Totale titoli	4.057.745,75	3.494.624,45	3.304.927,14	2.902.442,33	
										
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE	4.377.281,24	3.494.624,45	3.304.927,14	2.902.442,33	TOTALE COMPLESSIVO SPESE	4.057.745,75	3.494.624,45	3.304.927,14	2.902.442,33	
										
Fondo di cassa finale presunto	319.535,49									

(1) Corrisponde alla prima voce  del conto del bilancio spese.
(2) Solo per le regioni e le province autonome di Trento e di Bolzano. Corrisponde alla seconda voce del conto del bilancio spese.
* Indicare gli anni di riferimento.

D – Principali obiettivi delle missioni attivate	

Descrizione dei principali obiettivi per ciascuna missione

MISSIONE 	01 	Servizi istituzionali, generali e di gestione :Realizzazione di un piano di assunzioni per garantire qualità, efficienza e razionalizzazione dell'Amministrazione a servizio di una Comunità e con l'obiettivo di essere in grado di svolgere il proprio ruolo per contribuire a far ripartire il Paese.

MISSIONE 	03 	Ordine pubblico e sicurezza Promozione della sicurezza sociale	
 
MISSIONE 	04 	Istruzione e diritto allo studio Incremento della rispondenza dei servizi all'infanzia alle esigenze della cittadinanza. Implementazione dei progetti di valorizzazione dei giovani.

MISSIONE 	05 	Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali  Attuazione di un programma culturale volto a incoraggiare le relazioni sociali vivificanti, implementare la conoscenza, facilitare la coesione sociale e coinvolgere i cittadini quali creatori e fruitori di cultura	

MISSIONE 	06 	Politiche giovanili, sport e tempo libero  anifestazioni sportive; manutenzione e implementazione degli impianti sportivi; promozione di politiche ed interventi a sostegno di attività culturali per adolescenti e giovani con l'obiettivo di valorizzare un intero territorio e creare reti e sinergie che amplino l'offerta esistente.

MISSIONE 	07 	Turismo  Valorizzare e rendere fruibili i musei e la biblioteca già esistenti, valorizzare il territorio, il patrimonio enogastronomico, i percorsi ciclabili e la storia locale. Creare sinergie e reti con tutti i soggetti che si occupano di turismo.	
 
MISSIONE 	08 	Assetto del territorio ed edilizia abitativa  Piano interventi per sviluppare e preservare il benessere, il paesaggio e l'ambiente migliorando la qualità della vita dei cittadini

MISSIONE 	09 	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente  La programmazione, in questo contesto, abbraccia l'amministrazione e il funzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, la difesa del suolo dall'inquinamento, la tutela delle risorse naturali e limitazione del carico ambientale per garantire uno sviluppo socio-economico anche alle generazioni future	
 
MISSIONE 	10 	Trasporti e diritto alla mobilità ncentivare il trasporto pubblico e la mobilità lenta allo scopo di assicurare gli spostamenti alle fasce a basso reddito o con abilità limitate e di ridurre l'impatto della mobilità sull'ambiente, sulla salute, sulla sicurezza dei cittadini. Si provvederà ad utilizzare  risorse messe a disposizione da Enti esterni al fine di economizzare, ottimizzando, la spesa per la pubblica illuminazione.

MISSIONE 	11 	Soccorso civile  Mantenere un efficiente servizio di protezione civile in coordinamento con gli enti preposti ed incentivare la cultura della prevenzione.

MISSIONE 	12 	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia  Aiuti concreti ai cittadini come strumento di lotta alla povertà, politiche di integrazione e di responsabilizzazione, anche attraverso i lavori socialmente utili, delle fasce di cittadinanza più bisognose.

MISSIONE 	14 	Sviluppo economico e competitività Rilancio del commercio in ambito urbano e incentivazione del sistema commerciale.

MISSIONE 	15	Politiche per il lavoro e la formazione professionale: si cercherà di reprire fondi per borse lavoro e formazione	

MISSIONE 	16	Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca: incentivazione dei prodotti di eccellenza locali mediante pubblicizzazione e diffusione sui mass media  degli eventi programmati con l'aiuto degli Enti preposti e delle Associazioni locali.	

MISSIONE 	17	Energia e diversificazione delle fonti energetiche Si cercherà di utilizzare tutte le risorse messe a disposizioni dallo Stato e da altri Enti per creare fonti di reddito.

MISSIONE 	18	Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali.	

MISSIONE 	19	Relazioni internazionali.	

MISSIONE 	20	Fondi e accantonamenti Si assicureranno le regolari dotazioni del fondo sui crediti di dubbia esigibilità nonchè degli altri fondi secondo le disposizioni di legge.	

MISSIONE 	50	Debito pubblico Devono essere assiurate il totale e completo pagamento delle rate di ammortamento dei mutui contratti.	

MISSIONE 	60	Anticipazioni finanziarie non si prevedono ricorsi ad anticipazioni di cassa.	

MISSIONE 	99	Servizi per conto terzi.	

QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER MISSIONE

Gestione di competenza
Codice
missione	ANNO 2021	ANNO 2022	ANNO 2023	
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	149.916,00	30.000,00	0,00	179.916,00	136.258,63	30.300,00	0,00	166.558,63	136.534,63	30.300,00	0,00	166.834,63	
  2	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
  3	7.377,00	0,00	0,00	7.377,00	6.653,00	0,00	0,00	6.653,00	6.377,00	0,00	0,00	6.377,00	
  4	42.936,00	21.000,00	0,00	63.936,00	25.735,00	0,00	0,00	25.735,00	25.735,00	0,00	0,00	25.735,00	
  5	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
  6	9.960,00	0,00	0,00	9.960,00	10.059,60	0,00	0,00	10.059,60	10.059,60	0,00	0,00	10.059,60	
  7	5.000,00	280.000,00	0,00	285.000,00	5.000,00	280.000,00	0,00	285.000,00	5.000,00	20.000,00	0,00	25.000,00	
  8	0,00	48.584,00	0,00	48.584,00	0,00	48.584,00	0,00	48.584,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
  9	17.000,00	4.362,00	0,00	21.362,00	17.170,00	0,00	0,00	17.170,00	17.170,00	0,00	0,00	17.170,00	
 10	38.407,40	187.300,81	0,00	225.708,21	38.645,47	187.360,81	0,00	226.006,28	38.645,47	106.000,00	0,00	144.645,47	
 11	220.810,00	2.052.875,00	0,00	2.273.685,00	221.152,04	2.053.385,00	0,00	2.274.537,04	221.152,04	2.040.845,00	0,00	2.261.997,04	
 12	3.324,00	1.500,00	0,00	4.824,00	3.356,24	1.500,00	0,00	4.856,24	3.356,24	1.500,00	0,00	4.856,24	
 13	0,00	59.000,00	0,00	59.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 14	35.000,00	25.000,00	0,00	60.000,00	35.000,00	0,00	0,00	35.000,00	35.000,00	0,00	0,00	35.000,00	
 15	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 16	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 17	1.820,00	50.000,00	0,00	51.820,00	1.823,20	0,00	0,00	1.823,20	1.823,20	0,00	0,00	1.823,20	
 18	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 19	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
 20	16.599,50	0,00	0,00	16.599,50	16.199,00	0,00	0,00	16.199,00	16.199,00	0,00	0,00	16.199,00	
 50	4.088,40	0,00	25.449,34	29.537,74	2.885,11	0,00	24.971,89	27.857,00	1.691,07	0,00	26.165,93	27.857,00	
 60	0,00	0,00	5.165,00	5.165,00	0,00	0,00	5.216,65	5.216,65	0,00	0,00	5.216,65	5.216,65	
 99	0,00	0,00	152.150,00	152.150,00	0,00	0,00	153.671,50	153.671,50	0,00	0,00	153.671,50	153.671,50	
TOTALI	552.238,30	2.759.621,81	182.764,34	3.494.624,45	519.937,29	2.601.129,81	183.860,04	3.304.927,14	518.743,25	2.198.645,00	185.054,08	2.902.442,33	

Gestione di cassa
Codice
missione	ANNO 2021				
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	185.459,69	55.000,00	0,00	240.459,69	
  2	0,00	0,00	0,00	0,00	
  3	7.579,50	0,00	0,00	7.579,50	
  4	52.354,90	21.000,00	0,00	73.354,90	
  5	0,00	0,00	0,00	0,00	
  6	12.529,30	11.029,69	0,00	23.558,99	
  7	5.000,00	340.000,00	0,00	345.000,00	
  8	0,00	64.717,27	0,00	64.717,27	
  9	34.236,58	31.534,00	0,00	65.770,58	
 10	52.636,24	235.700,34	0,00	288.336,58	
 11	224.444,99	2.258.271,13	0,00	2.482.716,12	
 12	9.719,97	1.500,00	0,00	11.219,97	
 13	0,00	59.000,00	0,00	59.000,00	
 14	35.000,00	25.000,00	0,00	60.000,00	
 15	0,00	0,00	0,00	0,00	
 16	0,00	0,00	0,00	0,00	
 17	1.823,38	111.220,72	0,00	113.044,10	
 18	0,00	0,00	0,00	0,00	
 19	0,00	0,00	0,00	0,00	
 20	25.000,00	0,00	0,00	25.000,00	
 50	4.088,40	0,00	25.449,34	29.537,74	
 60	0,00	0,00	5.165,00	5.165,00	
 99	0,00	0,00	163.285,31	163.285,31	
TOTALI	649.872,95	3.213.973,15	193.899,65	4.057.745,75	

E – Gestione del patrimonio con particolare riferimento alla programmazione urbanistica e del territorio e piano delle alienazioni e delle valorizzazioni dei beni patrimoniali	

In merito alla gestione del patrimonio ed alla programmazione urbanistica e del territorio possono essere previste alienazioni e valorizzazioni immobiliari.del patrimonio disponibile.

F – Obiettivi del gruppo amministrazione pubblica (G.A.P.)	

Nel periodo di riferimento, relativamente al Gruppo Amministrazione Pubblica, in attesa della definizione della contabilità economico -patrimoniale per gli enti locali al di sotto dei 5.000 abitanti con conseguente redazione o meno del bilancio consolidato, non vengono forniti indirizzi e obiettivi relativi alla gestione dei servizi affidati poichè le misura di partecipazioni sono, per l'entità del Comune, irrisorie..

G – Piano triennale di razionalizzazione e riqualificazione della spesa (art. 2 comma 594 Legge 244/2007)	

L’art. 2 commi da 594 a 599 della Legge 24.12.2007, n.244 introduce alcune misure tendenti al contenimento della spesa di funzionamento delle strutture delle Pubbliche Amministrazioni fissando l’obbligo di adottare Piani triennali finalizzati a razionalizzare l’utilizzo delle dotazioni strumentali.
L’art. 2 commi da 594 a 595 individua i beni che saranno oggetto di tale razionalizzazione e precisamente: le dotazioni strumentali, anche informatiche, le autovetture di servizio, i beni immobili ad uso abitativo o di servizio, con esclusione dei beni infrastrutturali e delle apparecchiature di telefonia mobile.

DOTAZIONI STRUMENTALI – INFORMATICHE

•	n. 7 P.C.
•	n. 1 Server
•	n. 5 stampanti 
•	n. 1 scanner
•	n. 1 fotocopiatrici/stampanti di rete multifunzione
•	n. 1 P.C. portatile
•	n. 2 router/ switch
•	n. 1 centralino
•	n. 1 fax
•	n. 2 calcolatrici elettroniche
•	n. 1 macchine da scrivere
•	n. 6 apparecchi telefonici fissi
•	n. 2 SIM

OBIETTIVI 2021-2023

Mantenere la dotazione numerica attuale degli hardware provvedendo alla manutenzione di eventuali guasti ai sistemi o alla loro sostituzione se danneggiati irreparabilmente.
Aggiornamento dei sistemi di sicurezza e dei software in uso, in base alle nuove disposizioni di legge ed in base ai miglioramenti innovativi delle procedure gestionali.
Sostituzione del materiale di consumo.
Eguali e contingenti sostituzioni delle attrezzature in caso di guasti irreparabili.
AUTOVEICOLI DI SERVIZIO:

Targa	Tipo	Anno immatricolazione	Titolo di possesso	Cilindrata	
BC368PZ	 FORD MAVERICK	1999	Proprietà	2663	
FP884DL	 OPEL VIVARO	2018	Proprietà	1598	
AK338CA	 FIAT PANDA	1996	Proprietà	899	
ZA109RW	LAND ROVER DEFENDER	2012	Proprietà	2198	
AP 021200
	TRATTRICE AGRICOLA FIAT 90 90	1987	Proprietà	4885	

OBIETTIVI 2021-2023
Relativamente alla dotazione strumentale sopra indicata, si rileva quanto segue:
La dotazione delle suddette autovetture è indispensabile al normale funzionamento dei servizi comunali istituzionali, non avendo la possibilità di utilizzare mezzi di trasporto alternativi, anche cumulativi, viste anche le funzioni molto specifiche svolte dai vari uffici comunali. L’ acquisto di carburante (gasolio) viene effettuato, per quanto riguarda le autovetture, tramite fornitura di carburante aderendo a convenzioni CONSIP, mentre per il mezzo  Fiat Panda Targa AK338CA, alimentato a benzina, il consumo annuo è di Euro 200,00 circa e non si fa ricorso a convenzioni Consip sul Me.pa ma mediante buoni d’ordine comunali. Ogni autovettura è dotata di una scheda riassuntiva di ogni utilizzo con indicazione dell’utilizzatore, dei km percorsi e del motivo della trasferta.
Le suddette autovetture sono in dotazione al gruppo Comunale di Protezione Civile ed iscritte nel registro regionale.
Il piano triennale per l’individuazione di misure finalizzate alla razionalizzazione della dotazione in oggetto è il seguente:
1	divieto di utilizzo degli strumenti per scopi diversi dall’attività istituzionale dell’ente;
2	verifica sistematica dei consumi tramite utilizzo di schede carburante;
3	verifica spese di manutenzione ordinaria e straordinaria;
4	verifica rispetto norme per la revisione;
5	verifica regolare pagamento assicurazione e tassa di circolazione;

> Beni immobili

Immobili destinati a fini istituzionali:

-	n. 1 fabbricato palazzo municipale
-	n. 1 rimessa autoveicoli e attrezzi
-	n. 1 fabbricato destinato a fini culturali
-	n. 1 fabbricato destinato a sede Gruppo Comunale di Protezione Civile

Relativamente alla dotazione sopra indicata, si rileva quanto segue:

Si intende valorizzare nel miglior modo il patrimonio immobiliare con l’intento di ottenere la migliore resa in termini economici o sociali, oltre a contenere le spese di funzionamento, attraverso l’armonizzazione delle linee strategiche generali volte al perseguimento di obiettivi di efficienza ed efficacia dell’azione amministrativa, nel rispetto delle previste norme di sicurezza, impiantistiche ed abbattimento di barriere architettoniche.
Dalla ricognizione delle strutture e delle attività in esse presenti non si evidenziano particolari anomalie dovute ad un sotto-utilizzo delle risorse patrimoniali.
I costi per la gestione degli immobili di cui sopra non risulta avere margini di diminuzione per il triennio 2019/2021.
Il piano triennale per l’individuazione di misure finalizzate alla razionalizzazione della dotazione in oggetto è il seguente:
1	L’unica misura di contenimento che si intende continuare a perseguire, già normalmente effettuata dagli uffici comunali, consiste nella ricerca sul mercato delle ditte cui affidare i lavori di manutenzione e le forniture.
Infine, se si riescono ad ottenere fondi del terremoto, si provvederà a ristrutturare l'ex molino elettrico donato al Comune prima del sisma 2016.

H – Altri eventuali strumenti di programmazione	

Non esistono altri strumenti.

PALMIANO, lì 12 marzo, 2021

	Il Responsabile del Servizio Finanziario
dott. Angelo Cippitelli	

	Il Rappresentante Legale	
	Il Sindaco
Giuseppe Amici