COPIA DI DELIBERAZIONE
DELLA
GIUNTA COMUNALE

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DELIBERAZIONE  NUMERO  73 DEL  16-11-18

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OGGETTO: 

ANTICIPAZIONE DI TESORERIA E SVINCOLO DI SOMME A SPECIFICA DESTINAZIONE PER TEMPORANEE ESIGENZE DI CASSA ESERCIZIO FINANZIARIO 2019.

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L'anno  duemiladiciotto il giorno  sedici del mese
di novembre alle ore 10:30, nella Residenza Municipale in seguito a convocazione, disposta nei modi di legge, si è riunita la Giunta Comunale nelle persone dei signori:

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ZAVAGLINI GIOVANNI	SINDACO	P	
Belli Claudio	VICE SINDACO	P	
ISIDORI MANILA	ASSESSORE	P	

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Assegnati n.3  In carica n.3  Presenti n.   3  Assenti n.   0

Assiste in qualità di segretario verbalizzante il SEGRETARIO COMUNALE
Sig. CARDINALI DR. MARISA
Constatato il numero legale degli intervenuti, assume la presidenza il Sig. ZAVAGLINI GIOVANNI nella sua qualità di SINDACO ed invita la Giunta Comunale alla discussione dell'oggetto su riferito.

LA GIUNTA COMUNALE

CONSIDERATO che, nel corso dell’esercizio 2019, può verificarsi l’eventualità di una momentanea deficienza di cassa dovuta all’andamento dei flussi finanziari facenti capo all’ente;

VISTO l’art.195, comma 1 del Decreto Legislativo 267/2000 il quale stabilisce:
-che gli Enti Locali, ad eccezione degli Enti in dissesto, sino all’emanazione del decreto di cui all’art.261 possono disporre l’utilizzo, in termini di cassa, di entrate aventi specifica destinazione per il finanziamento di spese correnti, anche se provenienti dall’assunzione di mutui con istituti diversi dalla Cassa Depositi e Prestiti , per un importo non superiore all’anticipazione di tesoreria disponibile ai sensi dell’art.222;
-che l’utilizzo di somme a specifica destinazione presuppone l’adozione della deliberazione della Giunta relativa all’anticipazione di Tesoreria di cui all’art.222 comma 1, viene deliberato in termini generali all’inizio di ciascun esercizio ed è attivato dal tesoriere su specifiche richieste del servizio finanziario dell’Ente;

DATO ATTO che il ricorso all’utilizzo delle somme a specifica destinazione, secondo le modalità sopraccitate, vincola una quota corrispondente all’anticipazione di tesoreria e che con i primi introiti non soggetti a vincolo di destinazione verrà ricostituita la consistenza delle somme vincolate che sono state utilizzate per il pagamento delle spese correnti;

RITENUTO necessario deliberare l’utilizzo di somme a specifica destinazione in termini generali per l’esercizio finanziario 2019, come sopra specificato;

RITENUTO, altresì, di autorizzare il tesoriere ad utilizzare le somme vincolate a specifica destinazione ogni qualvolta se ne presenti la necessità senza richiesta preventiva del responsabile del servizio finanziario dell'Ente, impegnandosi a ricostituire la consistenza delle somme vincolate al momento della riscossione dei primi introiti non soggetti a vincolo di destinazione;

VISTI gli artt.195 e 222 del D.Lgs. n. 267/2000 i quali dispongono che l'indebitamento per anticipazioni di tesoreria dei Comuni non può superare il limite dei 3/12 delle entrate accertate nel penultimo anno precedente, afferenti per i comuni ai primi tre titoli di entrata del bilancio;

VERIFICATO  che le entrate accertate nel Rendiconto di gestione dell’esercizio finanziario 2017 (penultimo esercizio) approvato con Deliberazione di Consiglio Comunale n. 21 del 07.08.2018, ai sensi dei predetti articoli di legge, sono quelle di seguito riepilogate:

ENTRATA
ACCERTAMENTI 	Titolo 1° €   351.045,11
             	Titolo 2° € 1.627.233,38
             	Titolo 3° €   782.695,12
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             	TOTALE    € 2.760.973,61

per cui i 3/12 corrispondono ad Euro 690.243,40;

RITENUTO, quindi, per le necessità sopra accennate, di poter richiedere una anticipazione di Euro 690.000,00 (di importo poco inferiore al limite massimo richiedibile) che potrà essere restituita al tesoriere comunale con la riscossione di tutte le entrate dei primi tre titoli del bilancio 2019, nonché le entrate non aventi specifica destinazione, riscuotibili entro il 31.12.2019;

PRESO ATTO che con deliberazione di Consiglio Comunale n. 32 del  24/11/2009 è stato rinnovato il contratto di tesoreria comunale con la Banca delle Marche S.p.a. (ora Ubi Banca Spa) dall’1/01/2010 al 31/12/2018;

VISTO il D.Lgs. 18/08/2000 n. 267;                                    

VISTI i pareri favorevoli di regolarità tecnica e contabile espressi dal Ragioniere Comunale come prescritto dagli articoli 49 e 147 bis del D.Lgs. n. 267/2000;

CON voti favorevoli unanimi, espressi per alzata di mano,   

D E L I B E R A

DI ASSUMERE con il Tesoriere comunale un’anticipazione di tesoreria dell'importo di Euro 690.000,00 per tutto l’esercizio finanziario 2019, da utilizzare per le necessità esposte nella premessa.

DI VINCOLARE  a favore del Tesoriere Comunale tutte le entrate dei primi tre titoli del bilancio 2019, nonché le entrate non aventi specifica destinazione, riscuotibili entro il 31.12.2019, sino alla concorrenza della somma anticipata.

DI AUTORIZZARE il Tesoriere Comunale ad utilizzare direttamente le riscossioni di cui al precedente punto per la progressiva riduzione dell’anticipazione.

DI IMPEGNARSI ad accettare il tasso di interesse che praticherà la Ubi Banca SpA al momento dell'anticipazione, secondo quanto stabilito dal vigente contratto di tesoreria comunale;

DI DARE ATTO che l'eventuale spesa sarà imputata al Tit. I Sez. 8, cap. 2462 "interessi per anticipazione di tesoreria" del Bilancio 2019.

DI AUTORIZZARE il tesoriere ad utilizzare le somme vincolate a specifica destinazione ogni qualvolta se ne presenti la necessità senza richiesta preventiva del responsabile del servizio finanziario dell'Ente, impegnandosi a ricostituire la consistenza delle somme vincolate al momento della riscossione dei primi introiti non soggetti a vincolo di destinazione.

DI DARE ATTO che l'utilizzo di dette somme a specifica destinazione vincola una quota corrispondente dell'anticipazione di tesoreria.

DI TRASMETTERE copia della presente deliberazione alla tesoreria comunale per i provvedimenti di competenza.

DI DICHIARARE il presente atto immediatamente eseguibile, con separata votazione unanime e palese resa per alzata di mano, ai sensi dell'art.134 - comma 4° - del D.Lgs. 18/08/2000, n.267.

PROPOSTA DI PROVVEDIMENTO
da sottoporre:
-	alla G.C. nella seduta del 16-11-2018

Oggetto: ANTICIPAZIONE DI TESORERIA E SVINCOLO DI SOMME A SPECIFICA DESTINAZIONE PER TEMPORANEE ESIGENZE DI CASSA ESERCIZIO FINANZIARIO 2019.	

artt.49 e 147 bis del D.L.vo 18/8/2000, n. 267
TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL’ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI

PARERE:  Favorevole in ordine alla regolarità tecnica della proposta ai sensi degli artt.49 e 147 bis del D.L.vo 18/8/2000, n. 267

Data: 15-11-2018	Il Responsabile del servizio	
	F.to Vita Sonia	

PARERE:  Favorevole in ordine alla regolarità contabile della proposta ai sensi degli artt.49 e 147 bis del D.L.vo 18/8/2000, n. 267

Data: 15-11-2018	Il Responsabile del servizio	
	F.to Vita Sonia	

Approvato e sottoscritto.
IL PRESIDENTE                         IL SEGRETARIO COMUNALE
F.TO  ZAVAGLINI GIOVANNI               F.TO  CARDINALI DR. MARISA
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Il sottoscritto Segretario Comunale,visti gli atti di Ufficio,
A T T E S T A 
- che la presente deliberazione:

[] E' stata affissa a questo albo pretorio per quindici giorni consecutivi dal 23-11-18 al 08-12-18 , come prescritto dall'art.124,
comma 1, del D.Lgs. n. 267 del 18/8/2000, senza reclami;

[] E'stata comunicata, con lettera n. 4956   in data 23-11-18      ai
signori capigruppo consiliari cosi come prescritto dall'art.125, del D.Lgs. n. 267 del 18/8/2000;

- che la presente deliberazione é divenuta esecutiva il giorno:

[] perchè dichiarata immediatamente eseguibile (art.134, comma 4); 

[] decorso il decimo giorno dalla pubblicazione (Art.134, comma 3).

Dalla Residenza municipale, li
Il Segretario Comunale
   F.TO   CARDINALI DR. MARISA
---------------------------------------------------------------------- E' copia conforme all'originale da servire per uso amministrativo.
Dalla Residenza municipale, lì 
Il Segretario Comunale
   CARDINALI DR. MARISA