COMUNE DI SANT’ANGELO IN PONTANO

DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

PERIODO: 2017 - 2018 - 2019

INDICE GENERALE

Premessa	Pag. 	     4	
1 Sezione strategica	Pag. 	     5	
2 Analisi di contesto	Pag. 	     7	
2.1.1 Popolazione	Pag. 	     9	
2.1.2 Condizione socio economica delle famiglie	Pag. 	    11	
2.1.3 Economia insediata	Pag. 	    12	
2.1.4 Territorio	Pag. 	    13	
2.1.5 Struttura organizzativa	Pag. 	    14	
2.1.6 Struttura operativa	Pag. 	    18	
2.2 Organismi gestionali	Pag. 	    19	
3 Accordi di programma	Pag. 	    21	
4 Altri strumenti di programmazione negoziata	Pag. 	    22	
5 Funzioni su delega	Pag. 	    23	
6.1 Gli investimenti e la realizzazione delle opere pubbliche	Pag. 	    24	
6.3 Fonti di finanziamento	Pag. 	    26	
6.4 Analisi delle risorse	Pag. 	    28	
6.4.8 Proventi dell`ente	Pag. 	    40	
6.5 Equilibri della situazione corrente e generali del bilancio	Pag. 	    41	
6.6 Quadro rissuntivo	Pag. 	    44	
7 Coerenza con il patto di stabilità	Pag. 	    45	
8 Linee programmatiche di mandato	Pag. 	    46	
   Descrizione dettagliata linee programmatiche di mandato	Pag. 	    48	
   Stato di attuazione delle linee programmatiche	Pag. 	    49	
9 Ripartizione delle linee programmatiche	Pag. 	    55	
   Quadro generale degli impieghi per missione	Pag. 	    56	
   Quadro generale degli impieghi per missione	Pag. 	    57	
   Stampa dettagli per missione	Pag. 	    58	
10 Sezione operativa	Pag. 	    92	
   Stampa dettagli per missione/programma	Pag. 	    94	
11 Sezione operativa parte n.2 - Investimenti	Pag. 	   192	
12 Spese per le risorse umane	Pag. 	   194	
Valutazioni finali	Pag. 	   196	

INTRODUZIONE

Questo bilancio di previsione per l'anno 2017, nonostante qualche incertezza legata al rimborso IMU per le abitazioni inagibili da parte dello Stato, consapevole delle innumerevoli esigenze della Comunità specie dopo gli eventi sismici che si sono susseguiti dopo il 24 agosto 2016, ha l’obiettivo di mantenere e garantire la gestione economica dell’Ente, dei suoi Servizi alla Persona e Sociali, delle opere e degli investimenti, non solo garantendo i Servizi erogati negli ultimi anni, ma anche riservando risorse ad ulteriori attività resesi necessarie a seguito del sisma.

La Legge di Stabilità del 2017, conferma regole contabili gravose e molto rigide nonostante gli eventi sismici in un momento in cui l’esatta programmazione è molto più complessa e nonostante la gravissima decurtazione delle risorse disponibili prodotta sia dai tagli diretti sia dalle modifiche delle norme contabili che hanno deliberato l'impossibilità di utilizzare risorse che in passato erano nella disponibilità. 

Si è cercato di non aumentare la pressione fiscale già pesante per le famiglie che già soffrono gli effetti della crisi economica, ma anche di mantenere gli interventi sulla spesa già applicati nel corso dell’esercizio 2015-2016. Si persegue nel tentativo di contenere eventuali sprechi, nei settori di minore impatto sui Servizi.  
Si è cercato, pertanto, di operare in modo equilibrato e trasversale per non eliminare servizi ai cittadini, ma certo lasciando margini più risicati all’Ente, per far fronte alle numerose esigenze del territorio. Alle difficoltà nel sostenere la spesa corrente si aggiunge quella di proporre investimenti rispettando i limiti molto puntuali e stringenti  imposti dalla nuova legge di Pareggio di bilancio. 

A tal fine, si è previsto un piano di investimenti che realizza opere già previste nella previsione pluriennale ed altri interventi.

                                                                     Il Sindaco
                                                                                                                                                  (Agostino Cavasassi)

Il bilancio di previsione del 2017 poggia finanziariamente sul quadro di tagli operati dal Governo centrale sui trasferimenti agli Enti locali negli ultimi anni che in parte restano. La circostanza che venga rimborsato all’Ente il minor introito derivante dall’imposta IMU di cui i cittadini hanno chiesto l’esonero a causa dei danni agli edifici derivanti dal sisma, certo non cambia il quadro delle risorse da cui attingere ma al contrario introduce una maggiore instabilità. L’esigenza tuttavia di dotarsi di uno strumento di previsione in tempi celeri per far fronte alle spese correnti e agli investimenti necessari alla gestione della cosa pubblica, nonostante qualche incertezza che meglio sarà precisata nel corso dell’assestamento di bilancio. 
L’attività amministrativa tuttavia resta imperniata al mantenimento di un buon livello di servizio senza aumentare la tassazione e  garantendo gli stessi servizi ai cittadini (colonie, mensa scolastica, pubblicità, trasporto scolastico, servizi cimiteriali e lampade votive) ad analoghe spese, applicando ove possibile, anche delle agevolazioni che incentivano le famiglie e gli utenti in genere al servizio. 
In questo senso l’attività programmatica degli ultimi bilanci rappresentano una buona traccia di come sia possibile contemperare risorse scarse a servizi corrispondenti ad una discreta qualità della vita. Certo è che a tali esigenze questa annualità deve aggiungere anche ulteriori necessità date dalla precarietà sociale e lavorativa causate dal Sisma. Resta, in particolare, oggi più del passato, la difficoltà enorme della programmazione poiché la gestione emergenziale, specie sul fronte dei lavori pubblici e della manutenzione, rendono gravosa la programmazione. Gli strumenti ordinari già di per sé piuttosto rigidi sono di difficile applicazione in situazioni emergenziali dove le urgenze aumentano e la realizzazione dell’ordinario diventa anche essa urgente. 
Ciononostante, l’indirizzo politico dell’Ente è stato quello di non aumentare il costo dei servizi. 
Il lavoro di programmazione finanziaria è stato svolto più che altro in termini di migliore utilizzo delle risorse, di efficientamento delle stesse e di una distribuzione ottimizzata delle risorse nelle voci di bilancio.
Non sono stati tagliati i servizi; tutti i Servizi al cittadino sono stati mantenuti anche laddove essi rappresentano chiaramente voci in perdita. Resta una attenzione alle esigenze di manutenzione del territorio, completando molti degli interventi di cui il territorio abbisogna nelle strade comunali. L’emergenza neve del mese di gennaio 2017 ha accelerato ed ampliato la domanda di manutenzione ordinaria e straordinaria delle strade. Si è cercato di trovare risorse a tale scopo quanto meno per realizzare gli interventi di più urgente esigenza e far fronte alle esigenze dei cittadini. 
Sul piano degli investimenti, restano prioritari gli interventi di realizzazione della discarica intercomunale e gli interventi sulle strade comunali e la manutenzione del patrimonio.

PREMESSA

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.
Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.
Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di previsione.
Entro il 31 luglio di ciascun anno la Giunta presenta al Consiglio il Documento Unico di Programmazione (DUP), che sostituisce, per gli enti in sperimentazione, la relazione previsionale e programmatica. Con riferimento all’esercizio 2017, il termine di presentazione del DUP non è vincolante.
Il ministero dell'Interno e la Presidenza del Consiglio dei ministri, ha emanato il DECRETO 20 maggio 2015 “Aggiornamento degli allegati al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, relativo alle disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42.” (GU n.134 del 12-6-2015) con cui sono state variate alcune disposizioni dell'allegato 4/1 al Dlgs 118/2011 dedicato al principio contabile applicato concernente la programmazione di bilancio. 

Le modifiche, pubblicate sulla Gazzetta ufficiale n. 143 del 12 giugno, sono finalizzate essenzialmente allo snellimento e razionalizzazione degli atti di programmazione degli enti territoriali e loro organismi ed enti strumentali, riguardano in particolare il contenuto del documento di programmazione degli enti con popolazione inferiore a 5.000 abitanti. Il Dup semplificato deve indicare, per ogni singola missione e programma del bilancio di previsione gli obiettivi che l'ente intende realizzare nel triennio di riferimento, anche se non compresi nel periodo di mandato. 

SEZIONE STRATEGICA	

1. LA SEZIONE STRATEGICA

La sezione strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46 comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma dell’amministrazione da realizzare nel corso del mandato amministrativo.
Nella sezione strategica vengono riportate le politiche di mandato che l’ente intende sviluppare nel corso del triennio, declinate in programmi, che costituiscono la base della successiva attività di programmazione di medio/breve termine che confluisce nel Piano triennale ed annuale della performance. 
Il Comune di Sant'Angelo in Pontano, in attuazione dell’art. 46 comma 3 del TUEL ha approvato, con deliberazione di C.C. n. 14 del 8/06/2014  il Programma di mandato per il periodo 2014/2019. Attraverso tale atto di Pianificazione, sono state definite le politiche essenziali da cui sono derivati i programmi, progetti e singoli interventi da realizzare nel corso del mandato.
Nel corso del mandato amministrativo, la Giunta Comunale ha rendicontato al Consiglio Comunale, annualmente, lo stato di attuazione dei programmi di mandato, la delibera del C.C. n. 27  del 30/07/2016 costituisce l’ultimo aggiornamento. Il monitoraggio relativo allo stato di attuazione della programmazione, si è reso necessario non solo perché previsto dalla normativa, art. 42 comma 3 Tuel, ma soprattutto perché costituisce attività strumentale alla sana gestione degli Enti pubblici, e soprattutto un “dovere” nei confronti dei cittadini che hanno il diritto di conoscere le azioni poste in essere dagli amministratori comunali ed i risultati raggiunti, posti in correlazione con gli obbiettivi programmati ampiamente pubblicizzati.

	

I contenuti programmatici della Sezione Strategica

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
2017 - 2018 - 2019

ANALISI

DI

CONTESTO

Comune di Sant’Angelo in Pontano

2. ANALISI DI CONTESTO

L’individuazione degli obiettivi strategici consegue ad un processo conoscitivo di analisi strategica, delle condizioni esterne all’ente e di quelle interne, sia in termini attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica.
In particolare, con riferimento alle condizioni interne, l’analisi richiede, almeno, l’approfondimento dei seguenti profili:
1. Caratteristiche della popolazione, del territorio e della struttura organizzativa dell’ente;
2. Organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali;
3. Indirizzi generali di natura strategica relativi alle risorse e agli impieghi e sostenibilità economico finanziaria attuale e prospettica.
4. Coerenza e compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità interno e con i vincoli di finanza pubblica.

Ogni anno gli obiettivi strategici, contenuti nella Sezione Strategica, sono verificati nello stato di attuazione e possono essere, a seguito di variazioni rispetto a quanto previsto nell’anno precedente e dandone adeguata motivazione, opportunamente riformulati.
In considerazione delle linee programmatiche di mandato e degli indirizzi strategici, al termine del mandato, l’amministrazione rende conto del proprio operato attraverso la relazione di fine mandato di cui all’art. 4 del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149, quale dichiarazione certificata delle iniziative intraprese.

2.1 CARATTERISTICHE DELLA POPOLAZIONE, DEL TERRITORIO E DELLA STRUTTURA ORGANIZZATIVA DELL’ENTE

2.1.1 POPOLAZIONE
	
 Popolazione legale all'ultimo censimento	      1.496 	
 Popolazione residente a fine 2015
           (art.156 D.Lvo 267/2000)	n.	      1.536 	
	di cui:	maschi	n.	        716 	
		femmine	n.	        820 	
	nuclei familiari	n.	        595 	
	comunità/convivenze	n.	          2 	
 Popolazione al 1 gennaio 2015	n.	      1.536 	
 Nati nell'anno	n.	          0 			
 Deceduti nell'anno	n.	          0 			
	saldo naturale 	n.	          0 	
 Immigrati nell'anno	n.	          0 			
 Emigrati nell'anno	n.	          0 			
	saldo migratorio 	n.	          0 	
 Popolazione al 31-12-2015	n.	      1.536 	
         di cui			
 In età prescolare (0/6 anni)	n.	         84 	
 In età scuola dell'obbligo (7/14 anni)	n.	         90 	
 In forza lavoro 1. occupazione (15/29 anni)	n.	        232 	
 In età adulta (30/65 anni)	n.	        686 	
 In età senile (oltre 65 anni)	n.	        444 	

 Tasso di natalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2011	1,03 % 	
	2012	1,03 % 	
	2013	0,71 % 	
	2014	0,71 % 	
	2015	0,71 % 	
 Tasso di mortalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2011	1,68 % 	
	2012	1,68 % 	
	2013	2,21 % 	
	2014	2,21 % 	
	2015	2,21 % 	
 Popolazione massima insediabile come strumento urbanistico vigente	
Abitanti n. 	      3.000	entro il	31-12-2013	
 Livello di istruzione della popolazione residente			
	Laurea	4,00 % 	
	Diploma	20,00 % 	
	Lic. Media	34,00 % 	
	Lic. Elementare	42,00 % 	
	Alfabeti	100,0 % 	
	Analfabeti	0,00 % 	

2.1.2 – CONDIZIONE SOCIO-ECONOMICA DELLE FAMIGLIE
La situazione socio-economica di Sant’Angelo in Pontano, anche quest’anno, ormai da tempo, risente, in maniera significativa, della stagnazione dell’economia, dei tagli operati ai trasferimenti statali e dell’aumento della pressione fiscale. 
Tale situazione, generata dalle politiche statali che si sono susseguite da almeno sei anni ad oggi, che non hanno mai tenuto in considerazione la virtuosità delle amministrazioni comunali, è diventata insostenibile e richiede con forza un’inversione di tendenza. 
La situazione è peggiorata con il sisma che ha provocato l’inagibilità di molti immobili, e quindi ha comportato un senso di precarietà in molte persone.
L’Amministrazione comunale ha già acquisito la consapevolezza, con senso di equità e solidarietà, che a fronte di tagli ai trasferimenti si continuano a chiedere sacrifici ai Comuni, mentre questi hanno già dimostrato di saper garantire gestioni virtuose delle risorse pubbliche. 
La serietà delle famiglie e delle aziende Sant’Angiolesi, il sistema di piccole imprese (edili, manifatturiere e servizi); la resistenza delle imprese agricole (con agriturismi, B&B, Countryhouse), e soprattutto il buon tessuto sociale, hanno consentito fino ad oggi di relativizzare il malessere rispetto ad altre zone d’Italia e delle stesse Marche, ma è indubbio che negli ultimi anni c’è stata una perdita del potere di acquisto delle famiglie e l’aumento di una sensazione di precarietà. Nelle fasce più deboli della popolazione, soprattutto, ma non solo, famiglie immigrate, a causa della perdita del posto di lavoro sono venuti a mancare quegli introiti fondamentali per potere andare avanti. Con l’allungarsi della vita media inoltre, sono aumentati i nuclei familiari, spesso mononucleari, di anziani con reddito esclusivamente da pensione e sono aumentati i bisogni di questa fascia di età. 
Nonostante il difficile momento, comunque, l’Amministrazione comunale è riuscita a redigere un bilancio valido e credibile per la comunità di Sant’Angelo in Pontano, caratterizzato dalle seguenti azioni: 
1. mantenimento delle tariffe per i servizi individuali, malgrado siano aumentati i costi per fornirli; 
2.. contenuto adeguamento delle tariffe IMU per alcune tipologie di immobili, mantenendo sempre tariffe molto basse; 
3.. Introduzione della tasi solo per gli immobili destinati ad abitazione principale e immobili equiparati, con detrazioni significative e rapportate alla rendita dell’immobile al fine di contenere per tutti il prelievo al di sotto di quello imposto dell’imu, per le stesse fattispecie e per l’anno 2012; 
4. mantenimento delle risorse nel sociale, nel settore educativo; 
6. potenziamento degli interventi di manutenzione straordinaria del manto stradale; 
7. continuato ad attuare una politica di razionalizzazione e di risparmio nella spesa pubblica; 
8. partecipazione a bandi regionali, statali e europei per ottenere contributi al fine di favorire operazioni anticicliche per contrastare la situazione economica attraverso gli investimenti per OO.PP.; 
9. mantenimento degli interventi per abbassare il costo del denaro per imprese artigiane, imprese agricole e imprese commerciali; 
10. realizzazione di interventi per promuovere il territorio e il paese; 
11. organizzazione diretta, con la collaborazione delle associazioni presenti sul territorio, eventi sociali e culturali; 

2.1.3 – ECONOMIA INSEDIATA

L'economia di Sant'angelo in Pontano è basata principalmente sull'agricoltura che impiega circa il 40% della forza lavoro, sul polo industriale che fortunatamente, al contrario della situazione generale del paese, si sta espandendo e impiega circa il 35% della forza lavoro, mentre il resto della popolazione è impiegata nel commercio e nei servizi.
Anche se al di sotto della media nazionale, anche da noi si riscontrano particolari problemi di disoccupazione, specialmente nel settore giovanile.

	2.1.4 TERRITORIO
 			
 Superficie in Kmq			27,00	
 RISORSE IDRICHE				
	* Laghi		              0	
	* Fiumi e torrenti		              4	
 STRADE				
	* Statali	Km.	1,50	
	* Provinciali	Km.	11,00	
	* Comunali	Km.	7,00	
	* Vicinali	Km.	26,00	
	* Autostrade	Km.	0,00	
 PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI	
					Se "SI" data ed estremi del provvedimento di approvazione	
  * Piano regolatore adottato	Si	X	No			
  * Piano regolatore approvato	Si	X	No			
  * Programma di fabbricazione	Si		No	X		
  * Piano edilizia economica e popolare	Si		No	X		
 PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI						
  * Industriali	Si		No	X		
  * Artiginali	Si	X	No			
  * Commerciali	Si		No	X		
  * Altri strumenti (specificare)	Si		No	X		
 Esistenza della coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli strumenti urbanistici vigenti	
 (art. 170, comma 7, D.L.vo 267/2000)	Si	X	No			
	
		AREA INTERESSATA		AREA DISPONIBILE	
 P.E.E.P.	mq.	0,00	mq.	0,00	
 P.I.P.	mq.	22.000,00	mq.	22.000,00	

2.1.5 STRUTTURA ORGANIZZATIVA
	
PERSONALE
	
Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio 
numero	Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio
numero	
A.1	            0	            0	C.1	            0	            0	
A.2	            0	            0	C.2	            0	            0	
A.3	            0	            0	C.3	            0	            0	
A.4	             0	            0	C.4	            0	            0	
A.5	            2	            0	C.5	            3	            3	
B.1	            0	            0	D.1	            0	            0	
B.2	            0	            0	D.2	            0	            0	
B.3	            0	            0	D.3	            0	            0	
B.4	            0	            0	D.4	            1	            1	
B.5	            0	            0	D.5	            0	            0	
B.6	            0	            0	D.6	            1	            0	
B.7	            5	            5	Dirigente	            0	            0	
TOTALE	            7	            5	TOTALE	            5	            4	

Totale personale  al 31-12-2015:	
di ruolo n.	            9		
fuori ruolo n.	            0		

AREA TECNICA	AREA ECONOMICO - FINANZIARIA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           2	           0	A	           0	           0	
B	           3	           3	B	           2	           2	
C	           1	           1	C	           0	           0	
D	           0	           0	D	           1	           0	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
AREA DI VIGILANZA	AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           0	           0	B	           0	           0	
C	           1	           1	C	           0	           0	
D	           0	           0	D	           1	           1	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
ALTRE AREE	TOTALE	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           2	           0	
B	           0	           0	B	           5	           5	
C	           1	           1	C	           3	           3	
D	           0	           0	D	           2	           1	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
			TOTALE	            12	             9	

AREA TECNICA	AREA ECONOMICO - FINANZIARIA	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            2	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	            3	            3	5° Collaboratore	            2	            2	
6° Istruttore	            1	            1	6° Istruttore	            0	            0	
7° Istruttore direttivo	            0	            0	7° Istruttore direttivo	            1	            0	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
AREA DI VIGILANZA	AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	            0	            0	5° Collaboratore	            0	            0	
6° Istruttore	            1	            1	6° Istruttore	            0	            0	
7° Istruttore direttivo	            0	            0	7° Istruttore direttivo	            1	            1	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
ALTRE AREE	TOTALE	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            2	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	            0	            0	5° Collaboratore	            5	            5	
6° Istruttore	            1	            1	6° Istruttore	            3	            3	
7° Istruttore direttivo	            0	            0	7° Istruttore direttivo	            2	            1	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
			TOTALE	           12	            9	

Ai sensi dell’art. 109, 2° comma e dell’art. 50, 10° comma del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 – TUEL e dell’art. 34 del vigente Regolamento in materia di Ordinamento Generale degli Uffici e dei Servizi, le Posizioni Organizzative sono state conferite ai sotto elencati Funzionari:

SETTORE	DIPENDENTE	
Responsabile Settore Affari Generali-Demografico e Sociale	ORAZI COLOMBA	
Responsabile Settore Economico Finanziario	DOTTI GIUSEPPE	
Responsabile Settore LL.PP.-Urbanistica ed Edilizia	DI LUCA SIDOZZI FABIO	
Responsabile Settore Tributi	DOTTI GIUSEPPE	

Programmazione triennale del fabbisogno di personale 2017/2019
ANNO 2017

•	Personale a tempo indeterminato
Cessazioni:
-	Sono previste n. 2 Cessazioni
Assunzioni previste:
-	E’ prevista l’assunzione di n.1 dipendente.
•	Personale a tempo determinato
-	Si prevede l’assunzione di due unità a tempo pieno cat. C1, per un anno, per far fronte all’emergenza sisma: una nel settore amministrativo, una nel settore tecnico, a totale rimborso da parte della contabilità speciale della protezione civile;
-	Possibile conferimento di un incarico di co.co.co, non appena verranno chiarite da parte della protezione civile, le risorse disponibili, le modalità di affidamento e la durata.
-	Ricorso a lavoro flessibile come voucher, incarichi occasionali, servizi civici e stage;

ANNI 2018 – 2019
•	Personale a tempo indeterminato
Cessazioni:
-	Non sono previste cessazioni.
Assunzioni previste:
-	Non sono previste assunzioni. 
•	Personale a tempo determinato
-	Ricorso a lavoro flessibile come voucher, incarichi occasionali, servizi civici e stage;
-	Proroga delle assunzioni a tempo determinato finanziate dai fondi del sisma, subordinatamente alla relativa autorizzazione da parte del Commissiario-

Tale programmazione potrà essere aggiornata in base alle esigenze che dovessero emergere nel corso del triennio considerato.
Con appositi e separati atti di Giunta si è proceduto ad effettuare la ricognizione dell’assenza di posizioni in soprannumero, la valutazione della dotazione organica, la programmazione triennale del fabbisogno di personale e l’adozione del piano triennale di azioni positive in materia di pari opportunità, atti propedeutici per l’avvio delle assunzioni sopra indicate.

2.1.6 - STRUTTURE OPERATIVE
	
Tipologia	ESERCIZIO IN CORSO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
	Anno 2016	Anno 2017	Anno 2018	Anno 2019	
 Asili nido	n.	         0	posti n.	          0	           0	          0	          0	
 Scuole materne	n.	        50	posti n.	         50	         50	         50	         50	
 Scuole elementari	n.	        75	posti n.	         75	         75	         75	         75	
 Scuole medie	n.	        60	posti n.	         60	         60	         60	         60	
 Strutture residenziali per anziani	n.	         0	posti n.	          0	          0	          0	          0	
 Farmacie comunali	n.	          0	n.	          0	n.	          0	n.	          0	
 Rete fognaria in Km						
	- bianca	0,00	0,00	0,00	0,00	
	- nera	0,00	0,00	0,00	0,00	
	- mista	25,00	25,00	25,00	25,00	
 Esistenza depuratore	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Rete acquedotto in Km	0,00	0,00	0,00	0,00	
 Attuazione servizio idrico integrato	Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		
 Aree verdi, parchi, giardini	n.	          3	n.	          3	n.	          3	n.	          3	
	hq.	2,00	hq.	2,00	hq.	2,00	hq.	2,00	
 Punti luce illuminazione pubblica	n.	        432	n.	        432	n.	        432	n.	        432	
 Rete gas in Km		0,00		0,00		0,00		0,00	
 Raccolta rifiuti in quintali									
	- civile		5.620,00	5.620,00	5.620,00	5.620,00	
	- industriale		4.618,00	4.618,00	4.618,00	4.618,00	
                                                                - racc. diff.ta	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Esistenza discarica	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Mezzi operativi	n.	           2	n.	          2	n.	          2	n.	           2	
 Veicoli	n.	           5	n.	          5	n.	          5	n.	           5	
 Centro elaborazione dati	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Personal computer	n.	           8	n.	          8	n.	          8	n.	          8	
 Altre strutture (specificare)		

2.2 ORGANIZZAZIONE E MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI - ORGANISMI GESTIONALI

		ESERCIZIO IN CORSO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
Denominazione	UM	Anno 2016	Anno 2017	Anno 2018	Anno 2019	
Consorzi	nr.	            0	            0	            0	            0	
Aziende	nr.	            0	            0	            0	            0	
Istituzioni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Societa' di capitali: Task, Tennacola e Cosmari	nr.	            3	            3	            3	            3	
Concessioni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Unione di comuni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Altro: Ato4	nr.	            1	            1	            1	            1	

2.2.1. Obiettivi degli organismi gestionali dell'ente

Gli enti partecipati dall’Ente che, per i quali, ai sensi dell’art. 172 del TUEL, è previsto che i rendiconti siano allegati al Bilancio di Previsione del Comune, sono i seguenti:

Societa’ ed organismi gestionali	%	
COSMARI	0.56	
TASK S.R.L.	0,024	
TENNACOLA SPA	2,630	

Il ruolo del Comune nei predetti organismi è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e da un altro lato quello amministrativo di indirizzo politico e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi.
I recenti interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali e enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere le stesse in base al dettato normativo di riferimento.

In relazione agli organismi societari di cui sopra si esprimono le seguenti considerazioni:
Purtroppo le partecipazioni possedute sono limitate e non garantiscono un controllo significativo sulle stesse. 
Con deliberazione di giunta comunale nr. 19 del 26.3.2015  è stato approvato il Piano operativo di razionalizzazione delle Società e delle partecipazioni societarie ai sensi della L. 23/12/2014 N. 190 - ART. 1, COMMI DA 611 A 614. 

Denominazione	Indirizzo	%	Funzioni attribuite e	Oneri 	RISULTATI DI BILANCIO	
	sito WEB	Partec.	attività svolte	per l'ente	Anno  2015	Anno  2014	Anno  2013	
Cosmari	http://www.cosmarimc.it/index.html	0,560	La società ha come scopo primario la gestione del ciclo integrato dei rifiuti urbani, ivi compresa l'igiene urbana, nell'ambito territoriale ottimale (A.T.O. n. 3) della Provincia di Macerata  In particolare la società ha ad oggetto le seguenti attività con finalità pubbliche, strettamente connesse con il perseguimento degli interessi delle comunità amministrate dai soci:  a) l'organizzazione, la realizzazione e la gestione nel bacino di recupero e smaltimento della Provincia di Macerata, delle attività di raccolta, raccolta differenziata, trasporto, recupero dei rifiuti urbani e assimilati;  b) l'organizzazione, la realizzazione e la gestione delle attività di smaltimento e trattamento dei rifiuti urbani ed assimilati prodotti nel Bacino di recupero e smaltimento della Provincia di  Macerata e nell'unica area di raccolta individuata, così come definita dall'art. 2 della L.R. 12 ottobre 2009, n. 24 coincidente con il medesimo bacino provinciale;  c) la realizzazione e la gestione di impianti per il trattamento, il recupero e lo smaltimento dei rifiuti urbani ed assimilati prodotti nel Bacino di recupero e smaltimento della Provincia di Macerata;  d) il coordinamento la realizzazione e la gestione, per conto degli Enti soci, degli interventi di messa in sicurezza e bonifica ai sensi del DLG 152 nel caso in cui i soggetti responsabili non abbiano provveduto o non siano individuabili.
	          289.612,68	           12.085,00	           12.085,00	           12.085,00	
Task srl	http://www.task.sinp.net/	0,024	La società ha per oggetto la fornitura di servizi e prestazioni nel settore informatico e telematico, nonché di ogni attività connessa a tali servizi contemplati in piani e progetti approvati dagli Enti costituenti o partecipanti o affidanti. In particolare: - la gestione del Sistema Informativo Provinciale (SINP) e della rete telematica della Provincia di Macerata ai sensi della Deliberazione del Consiglio della Provincia di Macerata n. 24 del 29.04.1999; - la gestione di un Centro Servizi Territoriale a supporto della Pubblica Amministrazione; - attività di progettazione, realizzazione, gestione e formazione di progetti e-governement; - attività di studio e ricerca nell'area delle tecnologie informatiche e telematiche; - attività di progettazione, realizzazione e gestione di infrastrutture di reti informatiche e tecnologiche a livello locale; - progettazione, promozione, realizzazione e sviluppo di servizi informatici e telematici; - attività di consulenza relativamente alle infrastrutture di comunicazione ed ai servizi telematici; - progettazione, gestione di attività di formazione ed aggiornamento nei settori delle reti e dei servizi telematici multimediali; - creazione di materiale didattico o informativo su rete o distribuito mediante altri supporti; - coordinamento tra iniziative locali e quelle promosse o promuovibili in ambito regionale, nazionale ed internazionale.

	1.756,80	              102,00	              102,00	              102,00	
Tennacola	http://www.tennacola.it/	2,630	La società svolge la parte prevalente della sua attività con i Comuni soci ed ha per oggetto l'esercizio delle attività connesse ed inerenti a: - La società ha per oggetto la gestione del Servizio Idrico Integrato  costituito dall'insieme dei servizi di captazione, adduzione, distribuzione di acqua, ad uso civile ed industriale, di fognatura e depurazione delle acque reflue. Dal 1° gennaio 2005 Tennacola SpA è titolare della gestione dei servizi di acquedotto, fognatura e depurazione in tutti i Comuni dell'Ambito, ad esclusione di quello di Sarnano. Dal 2005 si è dispiegata l'organizzazione aziendale per la gestione del ciclo integrato delle acque ed è stata avviata la realizzazione della rete depurativa consortile. Negli anni successivi è proseguita l'attività volta al consolidamento ed al rafforzamento dell'efficacia e dell'efficienza dell'organizzazione aziendale nel settore depurativo. Sono stati eseguiti molti interventi di manutenzione ordinaria e straordinaria che per molto tempo, prima dell'acquisizione delle gestioni, erano rimasti inevasi. E' stata superata la fase di emergenza e sono stati eseguiti interventi più impegnativi finalizzati a ristrutturare, integrare e migliorare sia la rete fognaria che le infrastrutture depurative.

	18.14,86	          622.501,00	          622.501,00	          622.501,00	

SERVIZI GESTITI IN CONCESSIONE:

1.	SERVIZIO IDRICO INTEGRATO

SOGGETTI CHE SVOLGONO I SERVIZI:

1.	AUTORITA’ D’AMBITO TERRITORIALE OTTIMALE N. 4 MARCHE CENTRO
 NOTE – La L. n. 36/94 ha stabilito che il s.i.i. debba essere gestito direttamente dall’Ato territorialmente competente, il quale a sua volta provvede alla gestione per il tramite di apposite società di gestione.

ALTRO (SPECIFICARE):
E' attiva la convenzione per lo svolgimento in forma associata e coordinata della segreteria comunale, tra il Comune di Comunanza (capofila) e i Comuni di Sant’Angelo in Pontano e Gualdo.

3 - ACCORDI DI PROGRAMMA E ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA e

4 - ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA

Non presenti

5 - FUNZIONI ESERCITATE SU DELEGA

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLO STATO

-  Riferimenti normativi:
Legge 15/3/1997 N. 59 “Legge di delega sul conferimento di funzioni e compiti amministrativi dello Stato alle Regioni e agli Enti locali di cui al Decreto Legislativo n. 112 del 31/03/1998. Alcune funzioni sono state poi trasferite a Province e Comuni attraverso le seguenti leggi Regionali: 
•	38/98  (politiche del lavoro)
•	45/98  (trasporti)
•	13/99  (difesa del suolo)
•	10/99  (riordino funzioni amministrative)

- Funzioni o servizi:
Ambiente, Turismo, Spettacolo, Cultura, Servizi alla persona e alla Comunità, Sanità

- Trasferimenti di mezzi finanziari:
sono stati trasferiti alla Regione e quindi a Province e Comuni

- Unità di personale trasferito:
nessuna.

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLA REGIONE

-  Riferimenti normativi:
LL. RR. NN. 18/96 - 30/98 - 2/98 - 31/97 - 53/97 - 46/95 - 10/99 - 43/98 - 7/94 

- Funzioni o servizi:
Servizi sociali, assistenziali, culturali, sportivi, ricreativi, turismo.

- Trasferimenti di mezzi finanziari:
Ex Fondo unico regionale e Contributi specifici in base ad apposite leggi regionali.

- Unità di personale trasferito:
nessuna.

VALUTAZIONI IN ORDINE ALLA CONGRUITA’ TRA FUNZIONI  DELEGATE E RISORSE ATTRIBUITE
Con il D.P.R. 616/97 all'Ente sono state attribuite funzione delegate amministrative originariamente espletate dallo Stato. Ciò ha comportato una nuova formazione dell'apparato dipendente interessato.
Nella piena riforma della P.A., dove si individua l'Ente locale quale centro di relazione di servizi ai cittadini, in attuazione del D.LGS 31/03/98 n. 112, la Regione Marche con L.R. n. 10 del 18.05.99 (Riordino delle funzioni amministrative) investe le Provincie e i Comuni di ulteriori e numerose funzioni amministrative, concorrendo tra l'altro alla trasformazione delle risorse umane, finanziarie ed organizzative che in qualche modo impegnerà l'Ente oltre le prospettive attuali.
Le risorse economiche trasferite non sono tali da garantire una piena funzionalità dei servizi in considerazione del fatto che gli stessi sono in continua espansione per la crescente domanda da parte delle categorie svantaggiate. 
Il Fondo Unico Regionale necessario per il finanziamento delle attività sociali dal 2012 è stato erogato direttamente all'Ambito anziché ai singoli Comuni. Il fondo gestito dall'Ambito risulta purtroppo insufficiente per garantire i numerosi servizi che l'Amministrazione offre in questo ambito, considerando anche che il continuo aumentare dell'età dei concittadini e la crisi del mondo del lavoro stanno portando sempre più persone ad avvalersi dei servizi sociali. L'esiguità dei mezzi finanziari, rispetto alle attività espletate, comporta un costante se non maggiore sforzo ed onere per il bilancio comunale.

6. INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA RELATIVI ALLE RISORSE E AGLI IMPIEGHI E SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA ATTUALE E PROSPETTICA

6.1 GLI INVESTIMENTI E LA REALIZZAZIONE DELLE OPERE PUBBLICHE

SCHEDA1: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2017 / 2019 DELL'AMMINISTRAZIONE

QUADRO DELLE RISORSE DISPONIBILI

La sottostante  tabella evidenzia la suddivisione delle risorse nell’arco del triennio destinate al finanziamento degli interventi previsti dall'ente.

	ARCO TEMPORALE DI VALIDITA` DEL PROGRAMMA	
TIPOLOGIA DI RISORSA	                                                       DISPONIBILITA` FINANZIARIA		
	Primo anno 
2017	Secondo anno
 2018	Terzo anno 
2019	Importo totale	

	Importo (in euro)				
Accantonamento di cui all'art.12,comma 1 del DPR 207/2012 riferito al primo anno	
          0,00				

6. INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA RELATIVI ALLE RISORSE E AGLI IMPIEGHI E SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA ATTUALE E PROSPETTICA

6.1 GLI INVESTIMENTI E LA REALIZZAZIONE DELLE OPERE PUBBLICHE

SCHEDA1: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2016 / 2018 DELL'AMMINISTRAZIONE

QUADRO DELLE RISORSE DISPONIBILI

La sottostante  tabella evidenzia la suddivisione delle risorse nell’arco del triennio destinate al finanziamento degli interventi previsti dall'ente.

	ARCO TEMPORALE DI VALIDITA` DEL PROGRAMMA	
TIPOLOGIA DI RISORSA	                                                       DISPONIBILITA` FINANZIARIA		
	Primo anno 
2016	Secondo anno
 2017	Terzo anno 
2018	Importo totale	
Realizzazione centro raccolta differenziata localita’ Passo Sant’Angelo	405.279,99			405.279,99	

	Importo (in euro)				
Accantonamento di cui all'art.12,comma 1 del DPR 207/2012 riferito al primo anno	
          0,00				

6.3 FONTI DI FINANZIAMENTO	
Quadro riassuntivo di competenza	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Tributarie	            923.640,71	           884.275,33	           966.156,72	           942.421,54	           944.640,58	           949.097,72	-  2,456	
Contributi e trasferimenti correnti	            87.431,07	            35.223,68	           381.862,41	           942.260,41	           531.280,49	           121.145,58	146,753	
Extratributarie	           254.741,90	           272.502,08	           233.609,79	           215.740,29	           192.740,29	           192.740,29	-  7,649	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	         1.265.813,68	         1.192.001,09	         1.581.628,92	         2.100.422,24	         1.668.661,36	         1.262.983,59	32,801	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	                 0,00	            33.289,33	            21.955,83	                 0,00	                 0,00	                 0,00	-100,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	          1.265.813,68	          1.225.290,42	          1.603.584,75	          2.100.422,24	          1.668.661,36	          1.262.983,59	30,982	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	           729.342,35	           429.725,27	        1.161.546,14	          965.279,99	          260.000,00	          260.000,00	- 16,896	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	                 0,00	           68.635,76	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	                 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per:								
 - fondo ammortamento	                 0,00	                0,00	                0,00	                 0,00				
 - finanziamento investimenti 	                 0,00	                0,00	                0,00	                 0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale	                 0,00	            37.240,25	           107.522,90	                 0,00	                 0,00	                 0,00	-100,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	          729.342,35	          535.601,28	        1.269.069,04	         965.279,99	           260.000,00	           260.000,00	- 23,937	
Riscossione crediti	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                0,00	                0,00	          200.000,00	          298.000,00	          200.000,00	          200.000,00	49,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	                0,00	                0,00	          200.000,00	          298.000,00	          200.000,00	          200.000,00	49,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	        1.995.156,03	        1.760.891,70	        3.072.653,79	        3.363.702,23	        2.128.661,36	        1.722.983,59	9,472	

Quadro riassuntivo di cassa	
		% scostamento	
ENTRATE	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto 
alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
Tributarie	            859.787,93	          1.027.971,89	          1.115.064,98	          1.110.931,36	-  0,370	
Contributi e trasferimenti correnti	             95.929,93	             36.737,40	            415.511,85	            908.888,56	118,739	
Extratributarie	            189.850,82	            236.161,91	            480.053,56	            366.813,01	- 23,589	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	          1.145.568,68	          1.300.871,20	          2.010.630,39	          2.386.632,93	18,700	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	          1.145.568,68	          1.300.871,20	          2.010.630,39	          2.386.632,93	18,700	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	            240.742,01	            308.872,47	          1.020.663,68	          1.232.732,14	20,777	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	            100.000,00	            68.635,76	                  0,00	                  0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese conto capitale	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	           340.742,01	           377.508,23	          1.020.663,68	          1.232.732,14	20,777	
Riscossione crediti	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                 0,00	                 0,00	           200.000,00	            298.000,00	49,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	                 0,00	                 0,00	           200.000,00	            298.000,00	49,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	         1.486.310,69	         1.678.379,43	         3.231.294,07	          3.917.365,07	21,232	

6.4 ANALISI DELLE RISORSE	

6.4.1 ENTRATE TRIBUTARIE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	           923.640,71	           884.275,33	           966.156,72	           942.421,54	           944.640,58	           949.097,72	-  2,456	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	           859.787,93	         1.027.971,89	         1.115.064,98	         1.110.931,36	-  0,370	

IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA	
	ALIQUOTE IMU	GETTITO	
	2016	2017	2016	2017	
Prima casa	5,000	5,000	                  0,00	                  0,00	
Altri fabbricati residenziali	10,50	10,50	                  0,00	                  0,00	
Altri fabbricati non residenziali	10,50	10,50	290,957,54	290.957,54	
Terreni	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
Aree fabbricabili	10,50	10,50	62.500,00	62.500,00	
TOTALE			353.457,54	   353.457,54	

Valutazione, per ogni tributo, dei cespiti imponibili, della loro evoluzione nel tempo, dei mezzi utilizzati per accertarli:

Bisogna premettere alle valutazioni in merito ai tributi comunali che la Legge di Stabilità per l’anno 2016 (Legge 28 dicembre 2015, n. 208), approvata dal Senato il 23 dicembre 2015 e pubblicata sulla Gazzetta Ufficiale 30 dicembre 2015, n. 302, S.O ha introdotto alcune novità importanti in ambito tributario, tra le quali la più impattante è stata la disposizione di cui al comma 26 che prevede la sospensione temporanea della facoltà di provvedere all’aumento delle tariffe e delle aliquote comunali rispetto a quanto deliberato per l’anno 2015. Nel 2016, pertanto, le aliquote comunali non sono state aumentate rispetto a quelle vigenti nel 2015. Per il 2017 tale blocco è stato confermato dalla Legge di Stabilità per l'anno 2017.
Tale previsione normativa risulta assolutamente necessaria anche considerando l’attuale scenario successivo agli eventi sismici. I numerosi immobili ormai inagibili e le difficoltà diffuse rendono quanto mai opportuno confermare le aliquote vigenti.
Si resta in attesa di conoscere per l’anno 2017 il ristoro da parte dello Stato per il mancato gettito dell’imu, come previsto dall’art 48 c. 16 del d.l 189/2016 convertito in L. 229 del 15.12.2016. E’ da poco noto l’importo assegnato per l’anno 2016, in via provvisoria, a seguito della Conferenza del 19.01.2017 dello Stato e Autonomie locali. L’importo definitivo/conguaglio dell’anno 2016 e quello per gli anni dal 2017 al 2020 sarà quantificato tenuto conto delle dichiarazioni di inagibilità totale o distruzione che i contribuenti devono presentare all’Ente entro il 28.02 e quest’ultimo all’Agenzia delle Entrate entro 20 giorni, come previsto dall’art. 48 c. 16 della L. 229/2016. 
Essendo, pertanto, impossibile aumentare il gettito tributario, la scelta rimane quella di continuare con il recupero dell'evasione tributaria per allargare la base impositiva ed aumentare le entrate comunali. Ciò porta benefici non solo al bilancio comunale ma anche dal punto di vista dell'equità fiscale.

Imposte

Imposta unica comunale “IUC” – componenti IMU e TASI

La Legge di Stabilità per l’anno 2017 ha confermato le rilevanti novità in materia di tributi locali già introdotte dalla Legge di Stabilità 2016. Le più importanti sono quelle riconducibili alla cancellazione della tassazione immobiliare sulla abitazione principale, al definitivo abbandono della IMU secondaria ed alla sospensione di tutte le delibere che determinino un incremento della pressione fiscale locale. Inoltre sono state introdotte ulteriori lievi modifiche alle strutture dei tributi sugli immobili, prevedendo in particolare misure di riduzione per gli alloggi concessi in comodato d’uso gratuito o in locazione a canone concordato, oltre a chiarire alcuni aspetti in materia di imposizione sui fabbricati ad uso produttivo (i c.d. “imbullonati” della categoria catastale D). Queste disposizioni hanno avuto delle ripercussioni sul gettito dei tributi comunali IMU e TASI, in larga misura, ma non totalmente, compensati da trasferimento di fondi erariali e hanno interessato soprattutto gli impianti fotovoltaici.

A fronte dell'impossibilità di aumentare le aliquote, il gettito dell'IMU 2017 è confermato nell'importo accertato nell'anno 2016. Si è in attesa di conoscere il contributo assegnato a ristoro del minor gettito imu sugli immobili inagibili a seguito del sisma come previsto dal D.L: 189/2016, conv in L. 229/2016. Tale dato verrà continuamente monitorato oltre all’effettivo aggiornamento della banca dati al fine di quantizzare direttamente tale ammanco  a titolo di imu. Al momento considerando la possibilità concessa a tutti i contribuenti che hanno la residenza nel “cratere” di pagare i tributi entro il mese di dicembre risulta difficile quantificare il mancato gettito per inagibilità e quindi oggetto di ristoro e quanto invece verrà realizzato con tempi lunghi.
La IUC è stata disciplinata con Regolamento Comunale approvato con delibera di C.C. n. 17 del 02/09/2014 e sue successive modifiche ed integrazioni.

Gettito partite arretrate

L'Ente vuole continuare la sua attività tesa alla lotta all'evasione, al fine di ampliare la base imponibile ed aumentare l'equità fiscale.
La previsione di recupero ICI  ed IMU  2017 è pari ad Euro 10.000,00.
. 
Tali somme sono al lordo dei corrispondenti accantonamenti a titolo di Fondo Crediti Dubbia Esigibilità iscritti nella parte uscita del bilancio, calcolato in base al tasso medio di mancato incasso del quinquennio precedente.

Imposta comunale sulla pubblicità:

La Legge 208/2015 ha provveduto alla cancellazione dell’IMU secondaria: il tributo, che nelle intenzioni del legislatore del 2011 avrebbe dovuto sostituire la tassa per l'occupazione di spazi ed aree pubbliche (TOSAP), il canone di occupazione di spazi ed aree pubbliche (COSAP), l'imposta comunale sulla pubblicità e i diritti sulle pubbliche affissioni (ICP DPA), il canone per l'autorizzazione all'installazione dei mezzi pubblicitari (CIMP), non è mai entrato in vigore. 
La previsione 2017 è pari ad Euro 500,00, pari all’importo assestato nell’anno 2016.
 Le tariffe applicate sono quelle dello scorso anno.
In proposito si segnala che il comma 739 della Legge 208/2015 ha dettato una norma di interpretazione autentica relativamente all’abrogazione della facoltà dei comuni di aumentare le tariffe dell’imposta comunale sulla pubblicità (operata dall’articolo 23, comma 7, del D.L. 83/2012), ove si chiarisce che tale abrogazione non ha effetto per i Comuni che si fossero già avvalsi di tale facoltà prima dell’entrata in vigore della medesima norma.

Addizionale comunale IRPEF

La previsione 2017 è formulata sulla base della conferma delle vigenti aliquote. 
I commi 142 e 143, art. 1, della L. 296/2006, modificando l’art. 1 del D.lgs 360/1998 consentendo ai Comuni, con apposito regolamento, di applicare l’addizionale all’Irpef in misura fino a 0,80 punti percentuali. L’addizionale è dovuta al Comune in cui il contribuente ha il domicilio fiscale alla data del 1^ gennaio dell’anno a quale si riferisce l’addizionale stessa. Il versamento dell’addizionale da parte del contribuente non avviene più in unica soluzione, ma è previsto un acconto e un saldo. 
A decorrere dall’anno d’imposta 2008, il versamento dell’addizionale comunale all’Irpef è effettuato direttamente ai comuni di riferimento, attraverso apposito codice tributo assegnato a ciascun comune. 
Le aliquote che si intendono confermare e attualmente in vigore sono dello 0,60. 
La previsione complessiva relativa a tale imposta ammonta ad Euro 73.000,00. La previsione va attentamente monitorata e potrebbe registrare qualche difficoltà considerate le agevolazioni concesse per i residenti nel cratere, sia per le ditte che per i dipendenti: “busta paga pesante”.
L’ufficio finanziario verifica costantemente l’andamento di tale posta di bilancio. 

Tasse e Tributi speciali

Tari 
La Tari ha sostituito la Tares e la tariffa si conforma alle disposizioni contenute nel decreto del Presidente della Repubblica 27 aprile 1999, n. 158.
È opportuno ricordare che la determinazione delle tariffe fino al 2018 potranno non prendere in considerazione i fabbisogni standard.
Il gettito iscritto in bilancio di previsione è pari ad Euro 196.000,00 e tiene conto di tutti i costi del servizio, in base ai dati degli stanziamenti assestati 2016 e comunicati dal Cosmari.
Tale somma è al lordo del corrispondente accantonamento a titolo di Fondo Crediti Dubbia Esigibilità iscritto nella parte uscita del bilancio, calcolato in base al tasso medio di mancato incasso del quinquennio precedente.

Diritti sulle pubbliche affissioni
Si rimanda alle valutazioni espresse per l’imposta di pubblicità.

Fondo di solidarietà comunale.
Il fondo sperimentale di riequilibrio previsto dall’art.2 del D.Lgs 23/2011 per realizzare in forma progressiva e territorialmente equilibrata la devoluzione ai comuni della fiscalità immobiliare enunciata dal medesimo decreto, risulta di fatto assegnato con modalità analoghe ad un trasferimento erariale. Esso è stato sostituito con il FONDO DI SOLIDARIETA' COMUNALE di cui all'art. 1 c. 380 lett. b) della L. 228/2012 (legge di Stabilità 2013) e può assumere anche valore negativo, essendo alimentato per la maggior parte da risorse di altri Enti e solo da una piccola quota dallo Stato. 

Al momento sul sito del Ministero dell’Interno risultano pubblicate le spettanze PROVVISORIE a favore del comune di Sant’Angelo in Pontano per l'anno 2017.

Per quanto riguarda la determinazione dei fondi statali la quota più rilevante è costituita dal ristoro del mancato gettito tributario in conseguenza delle esenzioni e agevolazioni disposte dalla legge di stabilità e sopra descritte. La principale perdita di gettito deriva dall’abolizione della Tasi sugli immobili residenziali adibiti ad abitazione principale, ad esclusione degli immobili di particolare pregio, ville e castelli; la Tasi è stata abolita anche per gli inquilini che detengono un immobile adibito a prima casa. E’ stata elimina inoltre l’IMU sui terreni agricoli e sui macchinari d’impresa cosiddetti ‘imbullonati’ e sono state disposte riduzioni delle aliquote IMU e TASI per abitazioni locate a canone concordato. 
A ristoro del mancato gettito derivante dalle citate esenzioni sono stati attribuiti all’Ente Euro 63.222,65 + 8.126,04 = 71.348,69 ad integrazione del Fondo di Solidarietà Comunale, così determinati:

DATI PROVVISORI RELATIVI AL FONDO DI SOLIDARIETA' COMUNALE 2017

Quota 2017 (22,43%) calcolata sul gettito I.M.U. stimato da trattenere per alimentare il F.S.C. 2017, come da DPCM in corso di approvazione         Euro 48.201,72

Quota F.S.C. 2017 risultante da PEREQUAZIONE RISORSE con applicazione dei correttivi  Euro 218.678,06
Quota F.S.C. 2017 risultante dai ristori per minori introiti I.M.U. e T.A.S.I.                      Euro  63.222,65
Accantonamento 15 mln per rettifiche 2017                                                                     Euro     -  436,47
F.S.C 2017                                                                                                                         Euro 281.464,23

Resta costante la quota di IMU trattenuta dallo Stato a titolo di alimentazione del Fondo di Solidarietà Comunale pari ad Euro 48.201,72, mentre aumenta l’importo attribuito a titolo di F.S.C., in aumento rispetto all’importo dell’anno 2016, per effetto di nuovi criteri di riparto; ad ogni modo si tratta di dati PROVVISORI e tali importi verranno costantemente monitorati.

Per gli anni successivi al 2017 NON si stimano nuovi tagli al Fondo di Solidarietà.

Indicazione del nome, del cognome e della posizione dei responsabili dei singoli tributi:
Responsabile del Settore Tributi è il Rag. Giuseppe Dotti.
Altre considerazioni e vincoli:
In relazione alle aliquote vigenti nel 2016, non aumentabili per il 2017, si illustra di seguito il gettito delle entrate tributarie comunali:

Descrizione	
Anno 2017	
Anno 2018	
Anno 2019	

Liv.3 :1.01.01.  Imposte, tasse e proventi assimilati	
660.957,54	
663.176,58	
667.633,72	

Liv.3 :1.01.04.  Compartecipazioni di tributi	

	

Liv.2 :1.01.  Tributi	
660.957,54	
663.176,58	
667.633,72	

Liv.3 :1.03.01.  Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali	
281.464,00	
281.464,00	
281.464,00	

Liv.2 :1.03.  Fondi perequativi	
281.464,00	
281.464,00	
281.464,00	

Titolo:1.  Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	
942.421,54	
944.640,58	
949.097,72	

	

6.4.2 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	            87.431,07	            35.223,68	           381.862,41	           942.260,41	           531.280,49	           121.145,58	146,753	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	            95.929,93	            36.737,40	           415.511,85	           908.888,56	118,739	

Valutazione dei trasferimenti erariali programmati in rapporto ai trasferimenti medi nazionali, regionali e provinciali:

Trasferimenti statali.
La previsione di trasferimenti correnti dallo Stato si prevede tendenzialmente stabili nel triennio, seppure in leggero calo rispetto al 2016.
In particolare nell’anno 2016 sono state trasferite da parte dello Stato le seguenti somme a titolo di ristori di vario tipo, così determinati:
CONTRIBUTI NON FISCALIZZATI DA FEDERALISMO MUNICIPALE 	
Attribuzioni	     Importo     	
TRASFERIMENTI COMPENSATIVI MINORI INTROITI ADDIZIONALE IRPEF	1.826,22	
CONTRIBUTO PARTECIPAZIONE CONTRASTO EVASIONE FISCALE (ART. 1 DL 203/2005 E ART. 18 DL 78/2010)	0,00	
TOTALE	1.826,22	
Previsione 2017= Euro 1.500,00

CONTRIBUTI SPETTANTI PER FATTISPECIE SPECIFICHE DI LEGGE	
Attribuzioni	     Importo     	
TRASFERIMENTO COMPENSATIVO IMU (C.D. IMMOBILI MERCE ART. 3, DL 102/13 E DM 20/06/2014)	1.118,64	
                  CONTRIBUTO PER CRITICITA’ IMU E TASI  (Art.1 C.20 L.208/15)	1.744,86	
ACCONTO TRASFERIMENTO COMPENS. IMU IMMOBILI AD USO PRODUTTIVO (ART. 1, C. 21, L. 208/15)	5.262,54	
TOTALE	8.126,04	
Previsione 2017 = Euro 4.500,00

E’ stata prevista anche la somma di €. 34.876,18 stanziata per i comuni interessati dal sisma del 26 Agosto 2016 e successivi prevista dall’art.14 comma 12 ter del D.L. 30/12/2016 n.244 convertito nella legge 27/02/2017 n.19.
Vengono inoltre iscritte in bilancio i rimborsi per eventuali consultazioni elettorali che dovessero svolgersi nel triennio. 

Trasferimenti regionali

Considerazioni sui trasferimenti regionali in rapporto alle funzioni delegate o trasferite, ai piani o programmi regionali di settore:

La previsione di trasferimenti correnti dalla Regione sono legati essenzialmente al sisma. Oltre ai contributi stabili: contributo per libri di testo, bando sugli affitti si prevedono importanti risorse per far fronte all’emergenza del sisma:
Descrizione	ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
CONTRIBUTO REGIONE MARCHE PER ACQUISTO LIBRI ALUNNI SCUOLE MEDIE E SUPERIORI 	4.000,00	4.000,00	4.000,00	
CONTRIBUTO DALLA REGIONE MARCHE PER RIMBORSO AFFITTI EDILIZIA RESIDENZIALE 	1.500,00	1.500,00	1.500,00	
CONTRIBUTO REGIONE MARCHE PER MUTUI OPERE PUBBLICHE.	2.000,00	2.000,00	2.000,00	
CONTRIBUTO REGIONE MARCHE PER SISMA DEL 24.08.2016	780.000,00	400.000,00		
C.TO REGIONE MARCHE PERSONALE SISMA	58.413,60	58.997,72	59.581,86	
TOTALE	845,913,60	466.497,72	67.081,86	

Illustrazione altri trasferimenti correlati ad attività diverse (convenzioni, elezioni, Leggi speciali ecc.):
Per quanto riguarda i trasferimenti collegati a specifiche attività si segnala che, trattandosi di entrate una-tantum, nel triennio di programmazione vengono meno le entrate collegate alle specifiche attività del 2016. Si conferma il rimborso per eventuali elezioni amministrative, compreso il referendum.

Altre considerazioni e vincoli:
Le risorse previste a tale titolo sono strettamente connesse al sisma e alla gestione dell’emergenza.

6.4.3 PROVENTI EXTRATRIBUTARI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	             254.741,90	             272.502,08	             233.609,79	             215.740,29	             192.740,29	             192.740,29	-  7,649	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	           189.850,82	           236.161,91	           480.053,56	           366.813,01	- 23,589	

Analisi quali-quantitative degli utenti destinatari dei servizi e dimostrazione dei proventi iscritti per le principali risorse in rapporto alle tariffe per i servizi stessi nel triennio:

L’ente ha previsto tra le entrate extratributarie i proventi dei servizi pubblici così distinti: 
a) servizi gratuiti 
- fornitura libri di testo 
b) servizi le cui tariffe sono amministrate: 
- a seguito del conferimento del servizio idrico integrato al Consorzio del Tennacola non sono previste entrate né per il servizio acquedotto né per il servizio fognario e depurativo. 
c) servizi a domanda individuale: 
- mensa scolastica
-  colonie estive minori e anziani
- Teatro 
- impianti sportivi  
- pesa pubblica

LAMPADE VOTIVE. L’art. 34 del D.L. 179/2012 al comma 26 sancisce che al fine di aumentare la concorrenza nell'ambito delle procedure di affidamento in concessione del servizio di illuminazione votiva, all'articolo unico del decreto del Ministro dell'interno 31 dicembre 1983, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 16 del 17 gennaio 1984, al numero 18) sono soppresse le seguenti parole: «e illuminazioni votive». Pertanto il servizio di illuminazione privata delle sepolture non è più da intendersi come servizio a domanda e le relative tariffe vengono indicate nella deliberazione di aliquote e tariffe; 

SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE E ALTRE TARIFFE 

Per quanto riguarda le politiche tariffarie si confermano tutte le tariffe dei servizi comunali attivi.
Per quanto riguarda i servizi a domanda individuale, riportati nel prospetto, si dà atto che il tasso di copertura degli stessi ammonta al 40,58%.

1) Mensa Scolastica. 
Il servizio è gestita in appalto per quanto riguarda il confezionamento pasti ed in gestione diretta per quanto riguarda l’acquisto di alimenti e vettovaglie. Tale gestione  viene riconfermata anche per l’anno 2017. Le tariffe vengono riconfermate quelle dell’anno precedente.
2) Colonie estive minori

Il servizio è in gestione diretta, viene effettuato un unico turno a luglio che vede la presenza di circa 60 utenti. 

3) Teatro Comunale

Per l’anno 2017 il servizio è sospeso a causa dell’inagibilità del teatro comunale a causa del sisma.

4-Impianti Sportivi: 

Vengono riconfermate le tariffe in vigore l’anno precedente sia per quanto riguarda l’utilizzo della palestra che del campo sportivo.  La gestione del campo sportivo è stata data in concessione.

5) Pesa Pubblica :

Anche per la pesa pubblica si confermano le attuali tariffe. Tale servizio è gestito direttamente dall’ente.

6) Trasporto scolastico 
Il servizio del trasporto scolastico, nel Comune di Sant’Angelo in Pontano è gratuito. Il mancato gettito viene coperto devolvendo le somme risparmiate a seguito della rinuncia all’indennità da parte degli amministratori. Vengono riconfermate le tariffe dell’anno precedente. 

Si riporta di seguito un quadro relativo al risultato differenziale dei servizi a domanda per l’anno 2017:

Servizio 	Introiti	Costi	Copertura %	
1. Impianti sportivi	1.000,00	16.000,00	6,25%	
2. Teatro				
3.Mensa scolastica	15.000,00	36.000,00	41,67%	
4. Pesa Pubblica	2.000,00	2.500,00	80,00%	
5.Colonia marina	7.500,00	8.700,00	86,21%	
Totale	25.500,00	63.200,00	40,35%	

Altre considerazioni e vincoli:
Si illustrano di seguito analiticamente i proventi extra-tributari dell'Ente: 
Descrizione	ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
DIRITTI DI SEGRETERIA	2.500,00	2.500,00	2.500,00	
DIRITTI DI SEGRETERIA SU ATTI MATERIA EDILIZIA ED URBANISTI- CA	6.000,00	6.000,00	6.000,00	
DIRITTI PER IL RILASCIO DELLE CARTE DI IDENTITA'	1.200,00	1.200,00	1.200,00	
PROVENTI QUOTE REFEZIONE SCOLASTICA (I.V.A.- 1)	15.000,00	15.000,00	15.000,00	
PROVENTI DAI SERVIZI CIMITERIALI	5.000,00	5.000,00	5.000,00	
PROVENTI ILLUMINAZ.PRIV.SEPOLTURE (CAP.1422 SPESA) (I.V.A.1)	23.000,00	23.000,00	23.000,00	
GESTIONE TEATRO COMUNALE	1.000,00	1.000,00	1.000,00	
PROVENTI DIRITTI PESA PUBBLICA	2.000,00	2.000,00	2.000,00	
PROVENTI IMPIANTI SPORTIVI	1.000,00	1.000,00	1.000,00	
RIMBORSO TARSU SCUOLE	540,29	540,29	540,29	
PROVENTI TRASPORTISCOLASTICI	5.500,00	5.500,00	5.500,00	
PROVENTI COLONIE 	7.500,00	7.500,00	7.500,00	
Liv.3 :3.01.02.  Entrate dalla vendita e dall'erogazione di servizi	70.240,29	70.240,29	70.240,29	
FITTI REALI DI FABBRICATI	26.000,00	26.000,00	26.000,00	
LOCULI CIMITERIALI	10.000,00	10.000,00	10.000,00	
RIMBORSO ATO RETI IDRICHE	13.000,00	13.000,00	13.000,00	
Liv.3 :3.01.03.  Proventi derivanti dalla gestione dei beni	49.000,00	49.000,00	49.000,00	
Liv.2 :3.01.  Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni	119.240,29	119.240,29	119.240,29	
PROVENTI SANZIONI VIOLAZIONE DI LEGGI E REGOLAMENTI	3.500,00	3.500,00	3.500,00	
PROVENTI CIRCOLAZIONE STRADALE	500,00	500,00	500,00	
Liv.3 :3.02.03.  Entrate da Imprese derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e	4.000,00	4.000,00	4.000,00	
Liv.2 :3.02.  Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli ill	4.000,00	4.000,00	4.000,00	
INTERESSI SUI CREDITI DIVERSI E DEPOSITI BANCARI	500,00	500,00	500,00	
Liv.3 :3.03.03.  Altri interessi attivi	500,00	500,00	500,00	
Liv.2 :3.03.  Interessi attivi	500,00	500,00	500,00	
RIMBORSO SPESE  PER PERSONALE COMANDATO	37.000,00	37.000,00	37.000,00	
RIMBORSO IVA COMMERCIALE	20.000,00	20.000,00	20.000,00	
Liv.3 :3.05.02.  Rimborsi in entrata	57.000,00	57.000,00	57.000,00	
RECUPERI E RIMBORSI DIVERSI	8.000,00	5.000,00	5.000,00	
RIMBORSO GESTIONE RIFIUTI	2.000,00	2.000,00	2.000,00	
PROGETTAZIONE L.109/TER	5.000,00	5.000,00	5.000,00	
FONDI DA PRIVATI PER EMERGENZA SISMA	20.000,00	0	0	
Liv.3 :3.05.99.  Altre entrate correnti n.a.c.	35.000,00	12.000,00	12.000,00	
Liv.2 :3.05.  Rimborsi e altre entrate correnti	92.000,00	69.000,00	69.000,00	
Titolo:3.  Entrate extratributarie	215.740,29	192.740,29	192.740,29	
Al riguardo si segnala gli introiti legati al sisma e i proventi delle concessioni cimiteriali per la realizzazioni degli stessi.

    

6.4.4 ANALISI DELLE RISORSE FINANZIARIE IN CONTO CAPITALE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Oneri di urbanizzazione per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Alienazione beni e trasferimenti capitale	            729.342,35	            429.725,27	          1.161.546,14	            965.279,99	            260.000,00	            260.000,00	- 16,896	
Oneri di urbanizzazione per spese capitale	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di mutui passivi	                  0,00	             68.635,76	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di prestiti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	            729.342,35	            498.361,03	          1.161.546,14	            965.279,99	            260.000,00	            260.000,00	- 16,896	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	
Oneri di urbanizzazione per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Alienazione beni e trasferimenti capitale	            240.742,01	            308.872,47	          1.020.663,68	          1.232.732,14	20,777	
Oneri di urbanizzazione per spese capitale	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di mutui passivi	            100.000,00	             68.635,76	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di prestiti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	            340.742,01	            377.508,23	          1.020.663,68	          1.232.732,14	20,777	

Nel triennio di programmazione si prevedono i seguenti contributi da parte di Enti Pubblici, destinati al finanziamento degli interventi specifici indicati nell'oggetto del contributo stesso ed illustrati nella sezione dedicata alla programmazione degli investimenti: 
-	Euro 322.829,99 nell'anno 2017 a titolo di contributo regionale per la realizzazione di una discarica intercomunale;
-	Euro 82.450,00 nell'anno 2017 a titolo di contributo provinciale per la realizzazione di una discarica intercomunale.

Per quanto riguarda i proventi ex OO.UU. si precisa che il comma 733 dell'art.1 della Legge n.280/2015 (legge di stabilità 2016) dà agli enti locali la possibilità di poter utilizzare in parte corrente, nel 2016 e nel 2017, l’intera quota dei proventi da permessi di costruire per il finanziamento di spese connesse alla manutenzione e conservazione del patrimonio locale; il Comune di Sant’Angelo in Pontano non si è  avvalso questa possibilità per il né per l’anno  2017 e nel biennio successivo destinando l’intero incasso ad interventi di parte capitale.
Infine, per quanto riguarda i proventi da monetizzazioni gli stessi sono interamente destinati al finanziamento delle spese in conto capitale definite dalla normativa.
Trattandosi di entrate il cui ammontare è aleatorio e non prevedibile, gli stessi saranno destinati al finanziamento di interventi di spesa nei limiti delle somme effettivamente accertate.

6.4.5 FUTURI MUTUI PER FINANZIAMENTO INVESTIMENTI	
	
Descrizione	Importo del mutuo	Inzio ammortamento	Anni ammortamento	Importo totale investimento	
Totale	                    0,00			                        0,00	

Nel triennio di programmazione si prevede l'accensione di mutui. 

L’Ente rispetta il limite di indebitamento dettato dall’art.204 del TUEL, come evidenziato nella tabella sottostante:

6.4.6 VERIFICA LIMITI DI INDEBITAMENTO	
	
Previsioni	2017	2018	2019	
(+)  Spese interessi passivi	             60.809,84	             58.267,46	             55.680,14	
(+)  Quote interessi relative a delegazioni	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(-)   Contributi in conto interessi	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(=)  Spese interessi nette (Art.204 TUEL)	             60.809,84	             58.267,46	             55.680,14	
				
	Accertamenti 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	
Entrate correnti	          1.192.001,09	          1.581.628,92	          1.640.422,24	
				
	% anno 2017	% anno 2018	% anno 2019	
% incidenza interessi passivi su entrate correnti	       5,101	       3,684	       3,394	

6.4.7 RISCOSSIONE DI CREDITI ED ANTICIPAZIONI DI CASSA	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2014
(accertamenti)	2015
(accertamenti)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Riscossione di crediti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                  0,00	                  0,00	            200.000,00	            298.000,00	            200.000,00	            200.000,00	49,000	
TOTALE	                  0,00	                  0,00	            200.000,00	            298.000,00	            200.000,00	            200.000,00	49,000	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2014
(riscossioni)	2015
(riscossioni)	2016
(previsioni cassa)	2017
(previsioni cassa)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	
Riscossione di crediti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                  0,00	                  0,00	            200.000,00	            298.000,00	49,000	
TOTALE	                  0,00	                  0,00	            200.000,00	            298.000,00	49,000	

Dimostrazione del rispetto dei limiti del ricorso alla anticipazione di tesoreria:

E’ prevista la spesa riguardante l’anticipazione di tesoreria, ma non si prevede il ricorso ad anticipazioni di tesoreria. 
Il limite risulta  il seguente:

                                                               

Altre considerazioni e vincoli:

L’ente intende programmare i pagamenti e gli incassi in modo da non ricorrere a tale istituto.

6.4.8  PROVENTI DELL'ENTE

PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE

Servizio 	Introiti	Costi	Copertura %	
1. Impianti sportivi	1.000,00	16.000,00	6,25%	
2. Teatro				
3.Mensa scolastica	15.000,00	36.000,00	41,67%	
4. Pesa Pubblica	2.000,00	2.500,00	80,00%	
5.Colonia marina	7.500,00	8.700,00	86,21%	
Totale	25.500,00	63.200,00	40,35%	

Dimostrazione dei proventi dei beni dell’Ente iscritti in rapporto all’entità dei beni ed ai canoni applicati per l’uso di terzi, con particolare riguardo al patrimonio disponibile: 
PROVENTI DALLA GESTIONE DEI BENI PATRIMONIALI: 
I proventi dei beni patrimoniali sono costituiti dagli affitti addebitati agli utilizzatori di beni del patrimonio disponibile concessi in locazione. 
L’Amministrazione sta gestendo il patrimonio immobiliare con i criteri dell’efficacia, dell’efficienza e dell’economicità (art.39 D.Lvo 77/95) 
La valutazione sull’utilità e/o redditività del patrimonio è presupposto indispensabile di una razionale decisione circa il mantenimento in capo all’Ente dei singoli elementi patrimoniali ovvero della loro alienazione. 

Altre considerazioni e vincoli: 
Necessità di monitorare tali risorse. 
In corrispondenza di tale stanziamento si prevede un FCDE quantificato in Euro 4.714,72. 

6.5 GLI EQUILIBRI DELLA SITUAZIONE CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO
	
EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio		
         506.783,51				
						
A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	(+)		                0,00	               0,00	               0,00	
						
AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00	(+)		       2.100.422,24	       1.668.661,36	       1.262.983,59	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(+)		                  0	                  0	                  0	
						
D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti	(-)		       2.012.540,85	       1.587.133,75	       1.177.563,31	
     di cui						
     - fondo pluriennale vincolato			               0,00	               0,00	               0,00	
     - fondo crediti di dubbia esigibilità			           4.714,72	           5.725,02	           6.735,32	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(-)		                  0	                  0	                  0	
						
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to mutui e prestiti obbligazionari	(-)		          87.881,39	          81.527,61	          85.420,28	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)			               0,00	               0,00	               0,00	
						
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI	
						
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (**)	(+)		               0,00			
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00			
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***)						
						
O=G+H+I-L+M			               0,00	               0,00	               0,00	

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	
						
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (**)	(+)		               0,00			
						
Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00	(+)		         965.279,99	         260.000,00	         260.000,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(-)		                  0	                  0	                  0	
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(-)		                  0	                  0	                  0	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(-)		                  0	                  0	                  0	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(-)		                  0	                  0	                  0	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale	(-)		         965.279,99	         260.000,00	         260.000,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			               0,00	               0,00	               0,00	
						
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(+)		                  0	                  0	                  0	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE						
						
Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E			               0,00	               0,00	               0,00	

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(+)		                  0	                  0	                  0	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(+)		                  0	                  0	                  0	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(+)		                  0	                  0	                  0	
						
X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve termine	(-)		                  0	                  0	                  0	
						
X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine	(-)		                  0	                  0	                  0	
						
Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie	(-)		                  0	                  0	                  0	
						
EQUILIBRIO FINALE						
						
W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y			               0,00	               0,00	               0,00	

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.

E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.

S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.

S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.

T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.

X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.

X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.

Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.

(*) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2.

(**) E' consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. E' consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente.  E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente  se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.

(***) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali.

6.6 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2017 - 2018 - 2019

ENTRATE	CASSA
ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	SPESE	CASSA
ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	
										
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio	         506.783,51									
Utilizzo avanzo di amministrazione		               0,00	               0,00	               0,00	Disavanzo di amministrazione		               0,00	               0,00	               0,00	
Fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00						
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	       1.110.931,36	         942.421,54	         944.640,58	         949.097,72	Titolo 1 - Spese correnti	       2.545.927,25	       2.012.540,85	       1.587.133,75	       1.177.563,31	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	         908.888,56	         942.260,41	         531.280,49	         121.145,58						
Titolo 3 - Entrate extratributarie	         366.813,01	         215.740,29	         192.740,29	         192.740,29						
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	       1.232.732,14	         965.279,99	         260.000,00	         260.000,00	Titolo 2 - Spese in conto capitale	       1.422.394,02	         965.279,99	         260.000,00	         260.000,00	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00	
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	
Totale entrate finali.............................	       3.619.365,07	       3.065.702,23	       1.928.661,36	       1.522.983,59	Totale spese  finali.............................	       3.968.321,27	       2.977.820,84	       1.847.133,75	       1.437.563,31	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 4 - Rimborso di prestiti	          87.881,39	          87.881,39	          81.527,61	          85.420,28	
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	         298.000,00	         298.000,00	         200.000,00	         200.000,00	Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	         298.000,00	         298.000,00	         200.000,00	         200.000,00	
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro	         781.972,34	         752.000,00	         732.000,00	         732.000,00	Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro	         844.195,57	         752.000,00	         732.000,00	         732.000,00	
Totale titoli	       4.699.337,41	       4.115.702,23	       2.860.661,36	       2.454.983,59	Totale titoli	       5.198.398,23	       4.115.702,23	       2.860.661,36	       2.454.983,59	

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE	       5.206.120,92	       4.115.702,23	       2.860.661,36	       2.454.983,59	TOTALE COMPLESSIVO SPESE	       5.198.398,23	       4.115.702,23	       2.860.661,36	       2.454.983,59	
										
Fondo di cassa finale presunto	           7.722,69									

7. COERENZA E COMPATIBILITÀ PRESENTE E FUTURA CON LE DISPOSIZIONI DEL PATTO DI STABILITÀ INTERNO E CON I VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA.

Come noto, il quadro delle regole per la finanza pubblica locale è stato ridisegnato completamente negli ultimi due anni con: 
-	l’entrata a regime nel 2015 – dopo un periodo di sperimentazione durato tre anni – della riforma degli ordinamenti contabili pubblici prevista dal decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, modificato e corretto dal D.lgs. n. 126/2014 (armonizzazione contabile)
-	l’introduzione delle nuove regole sul pareggio di bilancio per le regioni e gli enti locali, in attuazione della Legge costituzionale n. 243/2012, con conseguente abrogazione di tutte le norme relative al Patto di stabilità interno, a decorrere dal 2016.
Il nuovo sistema contabile non solo si pone l’obiettivo di rendere omogeni i criteri di rilevazione della pubblica amministrazione, ma intende superare le criticità che hanno caratterizzato il precedente ordinamento contabile e porre le basi per il risanamento dei conti pubblici e favorire il coordinamento della finanza pubblica, attraverso il rafforzamento dell’equilibrio sostanziale dei bilanci e una puntuale programmazione degli investimenti.
Da un punto di vista più strettamente contabile, le nuove regole di rilevazione dell’accertamento e dell’impegno distinguono il sorgere dell’obbligazione giuridica perfezionata (momento in cui si registra l’accertamento e l’impegno) rispetto alla sua scadenza, alla sua esigibilità (l’accertamento e l’impegno registrato è imputato all’esercizio in cui si verifica il diritto a riscuotere o l’obbligo a pagare).
Le regole sul pareggio di bilancio, previste dalla Legge n. 208/2015 (legge di stabilità 2016), richiedevano alle Regioni, alle Province Autonome di Trento e di Bolzano, alle città metropolitane, alle province e a tutti i comuni – a prescindere dal numero di abitanti – di conseguire un saldo non negativo, in termini di competenza, tra le entrate finali e le spese finali, al netto delle voci riguardanti l’accensione e il rimborso di prestiti.
Per il solo anno 2016, nelle entrate e nelle spese finali in termini di competenza era considerato il fondo pluriennale vincolato, di entrata e di spesa, al netto della quota riveniente dal ricorso all'indebitamento. Il FPV applicato all’entrata è conteggiato con il segno (+), ovvero si somma alle altre entrate rilevante, mentre il FPV accantonato in spesa è conteggiato con il segno (-), ovvero si decurta dalle entrate rilevanti.
Con Legge n. 164/2016 (G.U. n. 201 del 29.08.2016) si è provveduto alla modifica delle disposizioni del Capo IV della legge n. 243/2012, relativo agli equilibri dei bilanci delle regioni e degli enti locali, quale passaggio necessario per:
semplificare e assicurare gli equilibri di finanza pubblica degli Enti territoriali locali, fermi restando gli equilibri di parte corrente e di cassa già previsti dalla legislazione ordinaria vigente, atti ad assicurare gli equilibri di gestione e la riqualificazione della spesa nel medio-lungo periodo;
fornire un quadro certo per una programmazione di medio-lungo periodo, volta, tra l’altro, a rilanciare gli investimenti pubblici sul territorio.

Nello specifico, le modifiche hanno riguardato: 
-	la sostituzione dei quattro saldi di riferimento ai fini dell’equilibrio di bilancio con un unico saldo non negativo in termini di competenza tra entrate finali (primi 5 Titoli del bilancio) e spese finali (primi tre Titoli del bilancio), al netto delle voci attinenti all’accensione o al rimborso di prestiti, sia nella fase di previsione che di rendiconto, in linea con quanto previsto per l’anno in corso dalla legge n. 208/2015 (legge di stabilità 2016), ai commi da 707 a 734;
-	la soppressione degli obblighi di pareggio in termini di cassa e in termini di saldo corrente; 
-	l’inclusione del Fondo Pluriennale Vincolato (FPV), di entrata e di spesa, nel computo del saldo, di entrata e di spesa, nella fase transitoria per gli anni 2017-2019, durante la quale spetta alla legge di bilancio, compatibilmente con gli obiettivi di finanza pubblica su base triennale, disporre l'introduzione dell’FPV nel calcolo del saldo; l'inclusione definitiva, quindi a regime, nel saldo del FPV di entrata e di spesa finanziato dalle entrate finali, è stabilita a decorrere dall'esercizio 2020; 
-	le operazioni di finanziamento degli investimenti tramite ricorso al debito o mediante utilizzo degli avanzi di amministrazione, autonomamente programmate dal singolo ente nel rispetto del saldo finale di competenza, non necessitano di ratifica/autorizzazione in sede di “intesa” regionale, laddove avrà la medesima funzione svolta precedentemente dal Patto orizzontale regionale, con finalità redistributive a somma zero di spazi finanziari rilevanti ai fini del saldo di finanza pubblica. 
La manovra disposta con il disegno di legge di bilancio 2017-2019 contiene, sul fronte della finanza pubblica locale, modifiche e innovazioni normative volte a proseguire il processo di consolidamento dei conti pubblici e porre le basi per una puntuale programmazione di medio lungo periodo delle risorse sul territorio che permette di rispettare gli equilibri di bilancio da un lato, e favorire, dall’altro, il rilancio degli investimenti pubblici locali ed il rispetto dei tempi medi di pagamento delle fatture commerciali su tutto il territorio nazionale; in particolare è l’art. 65 a dettare la nuova disciplina del Pareggio di Bilancio.

Il comma 1 dispone la cessazione della disciplina contenuta nei commi da 709 a 712 della legge 208/2015 in materia di conseguimento del pareggio di bilancio. Rimangono fermi gli adempimenti, per gli enti locali, relativi al monitoraggio e alla certificazione del pareggio 2016, nonché l'applicazione delle sanzioni in caso di mancato rispetto nel medesimo anno. Sono fatti salvi gli effetti connessi all'applicazione, nell’anno 2016, dei patti di solidarietà sia in ambito nazionale che regionale, la cui finalità è quella di rendere più sostenibili gli obiettivi degli enti locali attraverso meccanismi di acquisizione e cessione di spazi finanziari.
Il comma 2 abroga l’ultimo periodo del comma 721 dell’art. 1 della legge 208/2015 nella parte in cui era previsto la non erogazione da parte del Ministero dell'interno delle risorse o trasferimenti in caso di mancata certificazione del rispetto dei saldi di pareggio entro i sessanta giorni dal termine stabilito per l'approvazione del rendiconto della gestione, ovvero in caso certificazione trasmessa decorsi sessanta giorni dal termine stabilito per l'approvazione del rendiconto.
Il comma 3 ribadisce che le nuove regole costituiscono principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica, ai sensi degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione, in coerenza con gli impegni assunti in sede europea. La disposizione in parola mira, infatti, a far sì che il rispetto delle regole del concorso al contenimento dei saldi di finanza pubblica costituisca un vincolo all’attività programmatoria dell’ente. Il bilancio deve consentire il rispetto del saldo di finanza pubblica, sia in fase previsionale che in fase di consuntivazione.
Il comma 4 definisce le nuove regole di finanza pubblica a decorrere dal 2017, laddove gli enti dovranno conseguire, così come per il 2016, un saldo non  negativo in termini di sola competenza tra entrate finali e spese finali, secondo la classificazione di bilancio elaborata dal D.lgs. 118/11 e s.m.i.
Per gli anni 2017-2019, nelle entrate e nelle spese finali in termini di competenza è considerato il fondo pluriennale vincolato (FPV), di entrata e di spesa, al netto della quota rinveniente dal ricorso all’indebitamento. A decorrere dall’esercizio 2020, tra le entrate e le spese finali è incluso il fondo pluriennale vincolato di entrata e di spesa, ma finanziato dalle sole entrate finali (il FPV alimentato dall’avanzo di amministrazione costituirà entrata non rilevante). Quindi i lavori pubblici finanziati da avanzo di amministrazione dovrebbero, in caso di esigibilità differita e conseguente formazione di FPV, essere conclusi entro il 31.12.2019. Viceversa al 31.12.2019 FPV derivante da avanzo di amministrazione accantonato in spesa sarà rilevante ai fini pareggio, mentre lo stesso FPV applicato in entrata l’anno successivo non sarà rilevante.
Dal 2017, costituirà entrata non rilevante ai fini del pareggio la quota del fondo pluriennale vincolato di entrata che finanzia gli impegni cancellati definitivamente dopo l’approvazione del rendiconto dell’anno precedente. Al riguardo, si evidenzia che Il principio contabile della contabilità finanziaria, All. 4/2 Dlgs 118/2011 e smi, al punto 5.4. dispone che nel corso dell’esercizio, la cancellazione di un impegno finanziato dal fondo pluriennale vincolato comporta la necessità di procedere alla contestuale dichiarazione di indisponibilità di una corrispondente quota del fondo pluriennale vincolato iscritto in entrata che deve essere ridotto in occasione del rendiconto, con corrispondente liberazione delle risorse a favore del risultato di amministrazione.
Il comma 5 sembra consentire una deroga alla costituzione del FPV di spesa (2016) in caso di lavori pubblici, previsto dal punto 5.4 del principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria di cui all’allegato n. 4/2 annesso al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118. In particolare, la norma precisa che le risorse accantonate nel FPV di spesa 2015 per finanziare le spese contenute nei quadri economici e quelle per procedure di affidamento attivate, che hanno determinato FPV entrata 2016, qualora non utilizzate possono essere conservate nel FPV di spesa 2016 a condizione che riguardano opere per le quali l’ente disponga del progetto esecutivo degli investimenti redatto e validato in conformità alla vigente normativa, completo del cronoprogramma di spesa e che il bilancio di previsione 2017 – 2019 sia approvato entro il 31 gennaio 2017. Se entro l’esercizio 2017 non saranno assunti i relativi impegni, tali somme dovranno confluire nel risultato di amministrazione. 
Il comma 13 disciplina le misure sanzionatorie, in linea con quanto previsto dall’art. 9, comma 4 della Legge n. 243/2012, in caso di mancato conseguimento del saldo, prevedendo nell’anno successivo a quello dell’inadempienza:
- riduzione del fondo sperimentale di riequilibrio o del fondo di solidarietà comunale in misura pari all'importo corrispondente allo scostamento registrato. 
- limiti agli impegni di spesa corrente nell’anno successivo a quello di inadempienza che non potranno essere assunti in misura superiore all’importo dei corrispondenti impegni dell’anno precedente ridotti dell’1 per cento;
- divieto di ricorrere all’indebitamento per finanziare gli investimenti nell’anno successivo a quello di inadempienza;
- divieto di procedere, nell’anno successivo a quello di inadempienza, ad assunzioni di personale a qualsiasi titolo;
- versamento, nell’anno successivo a quello di inadempienza, al bilancio dell’ente del 30 per cento delle indennità di funzione e dei gettoni di presenza spettanti nell’esercizio della violazione da parte del presidente, del sindaco e dei componenti della giunta in carica nell’esercizio in cui è avvenuta la medesima violazione.

Dopo questa sommaria descrizione del vincolo del pareggi di bilancio, nel seguente prospetto si evidenzia come il bilancio finanziario 2017/2019 garantisca il rispetto di tale vincolo:

BILANCIO DI PREVISIONE

Prospetto verifica 
rispetto dei vincoli di finanza pubblica 
da allegare al bilancio di previsione e alle variazioni di bilancio
- art. 1, comma 712 Legge di stabilità 2016 -

(con sistema di calcolo automatico e link alle norme della Legge di Stabilità)	

Equilibrio entrate finali - spese finali 
(art. 1, comma 711, Legge di stabilità 2016)	

	Competenza anno di riferimento del
Bilancio n	Competenza anno n+1	Competenza anno n+2	
 	 	 	 	 	
A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (solo per l'esercizio 2016)	(+)	 	 	 	
B) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale  al netto delle quote finanziate da debito (solo per l'esercizio 2016)	(+)	 	 	 	
C) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	(+)	€ 942.421,54	€ 944.640,58	€ 949.097,72	
D1) Titolo 2 -  Trasferimenti correnti	(+)	€ 942.260,41	€ 531.280,49	€ 121.145,58	

D2) Contributo di cui all'art. 1, comma 20, legge di stabilità 2016 (solo 2016 per i comuni)	

	(-)	€ 2.113,96	 	 	

D3) Contributo di cui all'art. 1, comma 683, legge di stabilità 2016 (solo 2016 per le regioni)	

	(-)	€ 0,00	 	 	
D) Titolo 2 - Trasferimenti correnti  validi ai fini dei saldi finanza pubblica (D=D1-D2-D3)	(+)	€ 940.146,45	€ 531.280,49	€ 121.145,58	
E) Titolo 3 - Entrate extratributarie	(+)	€ 215.740,29	€ 192.740,29	€ 192.740,29	
F) Titolo 4 - Entrate in c/capitale	(+)	€ 965.279,99	€ 260.000,00	€ 260.000,00	
G) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie	(+)	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	
H) ENTRATE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA  (H=C+D+E+F+G)	(+)	€ 3.063.588,27	€ 1.928.661,36	€ 1.522.983,59	
I1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato	(+)	€ 2.012.540,85	€ 1.587.133,75	€ 1.177.563,31	
I2)  Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (solo per il 2016)	(+)	€ 0,00	 	 	
I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente	(-)	€ 4.714,72	€ 5.725,02	€ 6.735,32	
I4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione)	(-)	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	
I5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione)	(-)	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	

I6) Spese correnti per interventi di bonifica ambientale  di cui all'art. 1, comma 716, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali)	

	(-)	€ 0,00	 	 	

I7) Spese correnti per sisma maggio 2012, finanziate secondo le modalità  di cui all'art. 1, comma 441, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali dell'Emilia Romagna, Lombardia e Veneto)	

	(-)	€ 0,00	 	 	
I) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4-I5-I6-I7)	(+)	€ 2.007.826,13	€ 1.581.408,73	€ 1.170.827,99	
L1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato	(+)	€ 965.279,99	€ 260.000,00	€ 260.000,00	
L2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (solo per il 2016)	(+)	€ 0,00	 	 	
L3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale	(-)	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	
L4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione)	(-)	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	

L5) Spese per edilizia scolastica di cui all'art. 1, comma 713, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali)	

	(-)	€ 0,00	 	 	

L6) Spese in c/capitale per interventi di bonifica ambientale  di cui all'art. 1, comma 716, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali)	

	(-)	€ 0,00	 	 	

L7) Spese in c/capitale per sisma maggio 2012, finanziate secondo le modalità  di cui all'art. 1, comma 441, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali dell'Emilia Romagna, Lombardia e Veneto)	

	(-)	€ 0,00	 	 	

L8) Spese per la realizzazione del Museo
Nazionale della Shoah  di cui all'art. 1, comma 750, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per Roma Capitale)	

	(-)	€ 0,00	 	 	
L) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica  (L=L1+L2-L3-L4-L5- L6-L7-L8)	(+)	€ 965.279,99	€ 260.000,00	€ 260.000,00	
M) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria	(+)	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	
N) SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (N=I+L+M) 	 	€ 2.973.106,12	€ 1.841.408,73	€ 1.430.827,99	
O) SALDO TRA ENTRATE E SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (O=A+B+H-N)	 	€ 90.482,15	€ 87.252,63	€ 92.155,60	

Spazi finanziari ceduti o acquisiti  ex art. 1, comma 728, Legge di stabilità 2016  (patto regionale)	

	(-)/(+)	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	

Spazi finanziari ceduti o acquisiti ex art. 1, comma 732, Legge di stabilità 2016 (patto nazionale orizzontale)(solo per gli enti locali)	

	(-)/(+)	€ 0,00	€ 0,00	€ 0,00	

Patto regionale orizzontale ai sensi del comma 141 dell'articolo 1 della legge n. 220/2010 anno 2014 (solo per gli enti locali)	

	(-)/(+)	€ 0,00	 	 	

Patto regionale orizzontale ai sensi del comma 480 e segg. dell'articolo 1 della legge n. 190/2014 anno 2015 (solo per gli enti locali)	

	(-)/(+)	€ 0,00	€ 0,00	 	

Patto nazionale orizzontale ai sensi dei commi 1-7 dell'art. 4-ter del decreto legge n. 16/2012 anno 2014 (solo per gli enti locali)	

	(-)/(+)	€ 0,00	 	 	

Patto nazionale orizzontale ai sensi dei commi 1-7 dell'art. 4-ter del decreto legge n. 16/2012 anno 2015 (solo per gli enti locali)	

	(-)/(+)	€ 0,00	€ 0,00	 	
EQUILIBRIO FINALE  (compresi gli effetti dei patti regionali e nazionali)	 	€ 90.482,15	€ 87.252,63	€ 92.155,60	

8. LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO

In ottemperanza a quanto prescritto dall’art. 46 comma 3 TUEL, con l’atto di Consiglio n. .... del ../../.... sono state approvate le linee programmatiche del Programma di mandato per il periodo 20.. - 20.. . Tali linee sono state, nel corso del mandato amministrativo, monitorate e ritarate al fine di garantirne la realizzazione.
Le Linee Programmatiche, che attengono a vari ambiti di intervento dell’Ente, sono state così denominate:
Codice	Descrizione	
     1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	
     2	Ordine pubblico e sicurezza	
     3	Istruzione e diritto allo studio	
     4	Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	
     5	Politiche giovanili, sport e tempo libero	
     6	Turismo	
     7	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	
     8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
     9	Trasporti e diritto alla mobilità	
    10	Soccorso civile	
    11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
    12	Tutela della salute	
    13	Sviluppo economico e competitività	
    14	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	
    15	Debito pubblico	
    16	Anticipazioni finanziarie	
    17	Servizi per conto terzi	

Come già evidenziato, la Sezione strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato disciplinate dall’art. 46 comma 3 del Tuel, nel caso di specie del Comune di Sant’Angelo in Pontano. è necessario sottolineare che, il documento unico di programmazione viene a concretizzarsi al termine del mandato amministrativo di questa amministrazione. Nella sezione strategica dunque, viene riportato il dettaglio dei programmi, ripartiti per missioni, che nel corso dell’anno 2019, ultimo anno amministrativo, dovrebbero trovare completa attuazione.
Si sottolinea che la programmazione dell’esercizio 2017 è collegata a quanto già realizzato o in corso di realizzazione nel precedente triennio ed è fortemente condizionata dagli eventi sismici che hanno colpito il nostro territorio oltre alle norme in materia di patto di stabilità e dall’obbligo di dover presentare un bilancio di previsione già coerente con l’obiettivo di competenza mista del patto di stabilità (artt. 30, 31 e 32 della Legge 12.11.2011 n. 183, come modificati dalla Legge 24.12.2012 n. 228). 

STATO DI ATTUAZIONE

DELLE LINEE

PROGRAMMATICHE

DI MANDATO

2017 - 2019

Linea programmatica:     1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Servizi istituzionali, generali e di gestione	Organi istituzionali		
	Segreteria generale		
	Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato		
	Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali		
	Gestione dei beni demaniali e patrimoniali		
	Ufficio tecnico		
	Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile		
	Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali		
	Risorse umane		

Linea programmatica:     2  Ordine pubblico e sicurezza	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Ordine pubblico e sicurezza	Polizia locale e amministrativa		
	Sistema integrato di sicurezza urbana		
	Politica regionale unitaria per la giustizia (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:     3  Istruzione e diritto allo studio	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Istruzione e diritto allo studio	Istruzione prescolastica		
	Altri ordini di istruzione		
	Edilizia scolastica (solo per le Regioni)		
	Istruzione universitaria		
	Istruzione tecnica superiore		
	Servizi ausiliari all’istruzione		
	Diritto allo studio		

Linea programmatica:     4  Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	Valorizzazione dei beni di interesse storico		
	Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale		
	Politica regionale unitaria per la tutela dei beni e attività culturali (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:     5  Politiche giovanili, sport e tempo libero	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Politiche giovanili, sport e tempo libero	Sport e tempo libero		
	Giovani		
	Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:     6  Turismo	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Turismo	Sviluppo e la valorizzazione del turismo		
	Politica regionale unitaria per il turismo (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:     7  Assetto del territorio ed edilizia abitativa	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Assetto del territorio ed edilizia abitativa	Urbanistica e assetto del territorio		
	Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare		
	Politica regionale unitaria per l'assetto del territorio e l'edilizia abitativa (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:     8  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Difesa del suolo		
	Tutela, valorizzazione e recupero ambientale		
	Rifiuti		
	Servizio idrico integrato		
	Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione		
	Tutela e valorizzazione delle risorse idriche		
	Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni		
	Politica regionale unitaria per lo sviluppo sostenibile e la tutela del territorio e dell'ambiente (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:     9  Trasporti e diritto alla mobilità	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporto ferroviario		
	Trasporto pubblico locale		
	Trasporto per vie d'acqua		
	Altre modalità di trasporto		
	Viabilità e infrastrutture stradali		
	Politica regionale unitaria per i trasporti e il diritto alla mobilità (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:    10  Soccorso civile	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Soccorso civile	Sistema di protezione civile		
	Interventi a seguito di calamità naturali		
	Politica regionale unitaria per il soccorso e la protezione civile (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:    11  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido		
	Interventi per la disabilità		
	Interventi per gli anziani		
	Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale		
	Interventi per le famiglie		
	Interventi per il diritto alla casa		
	Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali		
	Servizio necroscopico e cimiteriale		
	Politica regionale unitaria per i diritti sociali e la famiglia (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:    12  Tutela della salute	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Tutela della salute	Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA		
	Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA		
	Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente		
	Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi		
	Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari		
	Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN		
	Ulteriori spese in materia sanitaria		

Linea programmatica:    13  Sviluppo economico e competitività	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Sviluppo economico e competitività	Industria, PMI e Artigianato		
	Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori		
	Ricerca e innovazione		
	Reti e altri servizi di pubblica utilità		
	Politica regionale unitaria per lo sviluppo economico e la competitività (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:    14  Politiche per il lavoro e la formazione professionale	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro		
	Formazione professionale		
	Sostegno all'occupazione		
	Politica regionale unitaria per il lavoro e la formazione professionale (solo per le Regioni)		

Linea programmatica:    15  Debito pubblico	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Debito pubblico	Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari		
	Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari		

Linea programmatica:    16  Anticipazioni finanziarie	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Anticipazioni finanziarie	Restituzione anticipazione di tesoreria		

Linea programmatica:    17  Servizi per conto terzi	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Servizi per conto terzi	Servizi per conto terzi e Partite di giro		
	Anticipazioni per il finanziamento del SSN		

9. RIPARTIZIONE DELLE LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO, DECLINATE IN MISSIONI E PROGRAMMI, IN COERENZA CON LA NUOVA STRUTTURA DEL BILANCIO ARMONIZZATO AI SENSI DEL D. LGS. 118/2011.

In ottemperanza a quanto prescritto dall’art. 46 comma 3 TUEL, sono state approvate le linee programmatiche di mandato, come in precedenza riportate. 

Come già evidenziato, la Sezione strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato disciplinate dall’art. 46 comma 3 del Tuel, nel caso di specie del Comune di Sant’Angelo in Pontano è necessario sottolineare che, il documento unico di programmazione viene a concretizzarsi al termine del mandato amministrativo di questa amministrazione. Nella sezione strategica dunque, viene riportato il dettaglio dei programmi, ripartiti per missioni, che nel corso dell’anno 2019, ultimo anno amministrativo, dovrebbero trovare completa attuazione, tenuto anche conto dell’evento straordinario del sisma che ha notevolmente influenzato ogni programma iniziale. 

QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER MISSIONE
Gestione di competenza
Codice
missione	ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	           418.864,47	            60.000,00	                 0,00	           478.864,47	           413.449,20	            60.000,00	                 0,00	           473.449,20	           413.182,29	            60.000,00	                 0,00	           473.182,29	
  3	            15.517,70	                 0,00	                 0,00	            15.517,70	            15.665,85	                 0,00	                 0,00	            15.665,85	            15.814,03	                 0,00	                 0,00	            15.814,03	
  4	           153.634,23	                 0,00	                 0,00	           153.634,23	           156.478,28	                 0,00	                 0,00	           156.478,28	           157.311,81	                 0,00	                 0,00	           157.311,81	
  5	            20.283,15	                 0,00	                 0,00	            20.283,15	            20.773,87	                 0,00	                 0,00	            20.773,87	            20.635,62	                 0,00	                 0,00	            20.635,62	
  6	            24.365,03	                 0,00	                 0,00	            24.365,03	            24.509,46	                 0,00	                 0,00	            24.509,46	            24.463,84	                 0,00	                 0,00	            24.463,84	
  7	             4.500,00	                 0,00	                 0,00	             4.500,00	             4.700,00	                 0,00	                 0,00	             4.700,00	             4.900,00	                 0,00	                 0,00	             4.900,00	
  8	               100,00	                 0,00	                 0,00	               100,00	               100,00	                 0,00	                 0,00	               100,00	               100,00	                 0,00	                 0,00	               100,00	
  9	           220.840,64	           405.279,99	                 0,00	           626.120,63	           223.846,04	                 0,00	                 0,00	           223.846,04	           222.395,08	                 0,00	                 0,00	           222.395,08	
 10	           182.260,48	                 0,00	                 0,00	           182.260,48	           171.646,66	                 0,00	                 0,00	           171.646,66	           163.374,68	                 0,00	                 0,00	           163.374,68	
 11	           882.358,60	           500.000,00	                 0,00	         1.382.358,60	           463.097,72	           200.000,00	                 0,00	           663.097,72	            63.681,86	           200.000,00	                 0,00	           263.681,86	
 12	            57.053,54	                 0,00	                 0,00	            57.053,54	            56.351,67	                 0,00	                 0,00	            56.351,67	            55.612,85	                 0,00	                 0,00	            55.612,85	
 13	             4.200,00	                 0,00	                 0,00	             4.200,00	             4.400,00	                 0,00	                 0,00	             4.400,00	             4.500,00	                 0,00	                 0,00	             4.500,00	
 14	            11.314,22	                 0,00	                 0,00	            11.314,22	            10.352,26	                 0,00	                 0,00	            10.352,26	             9.598,94	                 0,00	                 0,00	             9.598,94	
 15	               700,00	                 0,00	                 0,00	               700,00	               700,00	                 0,00	                 0,00	               700,00	               700,00	                 0,00	                 0,00	               700,00	
 50	                 0,00	                 0,00	            87.881,39	            87.881,39	                 0,00	                 0,00	            81.527,61	            81.527,61	                 0,00	                 0,00	            85.420,28	            85.420,28	
 60	                 0,00	                 0,00	           298.000,00	           298.000,00	                 0,00	                 0,00	           200.000,00	           200.000,00	                 0,00	                 0,00	           200.000,00	           200.000,00	
 99	                 0,00	                 0,00	           752.000,00	           752.000,00	                 0,00	                 0,00	           732.000,00	           732.000,00	                 0,00	                 0,00	           732.000,00	           732.000,00	
TOTALI:	         1.995.992,06	           965.279,99	         1.137.881,39	         4.099.153,44	         1.566.071,01	           260.000,00	         1.013.527,61	         2.839.598,62	         1.156.271,00	           260.000,00	         1.017.420,28	         2.433.691,28	

QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER MISSIONE
Gestione di cassa
Codice
missione	ANNO 2017	
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	           617.023,07	           228.149,61	                 0,00	           845.172,68	
  3	            15.517,70	                 0,00	                 0,00	            15.517,70	
  4	           198.946,98	           146.674,92	                 0,00	           345.621,90	
  5	            35.435,52	                 0,00	                 0,00	            35.435,52	
  6	            32.517,96	             2.161,06	                 0,00	            34.679,02	
  7	             7.156,66	                 0,00	                 0,00	             7.156,66	
  8	               100,00	                 0,00	                 0,00	               100,00	
  9	           281.126,47	           405.279,99	                 0,00	           686.406,46	
 10	           246.815,87	            18.604,17	                 0,00	           265.420,04	
 11	           959.659,77	           600.000,00	                 0,00	         1.559.659,77	
 12	           113.413,66	             9.315,86	                 0,00	           122.729,52	
 13	             9.347,31	                 0,00	                 0,00	             9.347,31	
 14	            15.632,21	            12.208,41	                 0,00	            27.840,62	
 15	             1.400,00	                 0,00	                 0,00	             1.400,00	
 50	                 0,00	                 0,00	            87.881,39	            87.881,39	
 60	                 0,00	                 0,00	           298.000,00	           298.000,00	
 99	                 0,00	                 0,00	           844.195,57	           844.195,57	
TOTALI:	         2.534.093,18	         1.422.394,02	         1.230.076,96	         5.186.564,16	

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione			No	No	

Resta confermato il piano generale di intervento per la spesa relativa alla presente misura, sebbene si è preceduto (o si sta procedendo) a migliorare l’organizzazione dell’ufficio segreteria grazie al potenziamento del personale in organico attraverso i provvedimenti del terremoto 2016 posti in essere dalla Regione Marche. 
Per l'anno 2017 si continua a prevedere il servizio di segreteria in convenzione con i Comuni di Comunanza e Gualdo con la dott.ssa Marisa Cardinali. La presenza del segretario, al fine di meglio soddisfare le esigenze dell’ente, è di 9 ore settimanali. Ciò ha comportato un aumento di spesa piuttosto contenuto considerato che in base alle più recenti circolari al segretario non è stata attribuita la maggiorazione legata alla popolazione della convenzione stessa, ma quella connessa alla popolazione del singolo ente capofila. 
Il Responsabile dell’ufficio ragioneria è in convenzione ai sensi dell’art 14 del CCNL 2004 con il Comune di Falerone. La presenza in questo Ente è di 15 ore settimanali, presenza assolutamente necessaria a seguito delle recenti novità che hanno investito il settore contabile dell’Ente.
L’indennità del Sindaco è stata ridotta mentre gli Assessori hanno rinunciato alla stessa.I gettoni di presenza degli Amministratori comunali sono stati rideterminati a seguito delle elezioni amministrative di maggio secondo quanto previsto dalla legge Delrio.
Le indennità degli assessori e parte di quella del Sindaco non vengono erogate agli stessi ma utilizzate per progetti mirati.
Nel programma è stata prevista la spesa per la riscossione diretta su apposito conto del Comune e per la prosecuzione dei controlli TARSU e ICI. La gestione  ha consentito la verifica effettiva del gettito di tale tributo, e comunque di poter assicurare un risparmio seppur modesto.

Motivazione delle scelte.
Le convenzioni di segreteria e del responsabile dell’ufficio ragioneria si inseriscono in un’ottica di razionalizzazione della spesa senza diminuire la qualità dei servizi offerti ai cittadini.
Rendere i servizi dell’Ufficio Tecnico sempre più efficaci ed efficienti, in un’ottica di razionalizzazione della spesa, senza diminuire la qualità dei servizi offerti ai cittadini.

Finalità da conseguire.
Tendere all’equità fiscale effettuando i dovuti controlli.
Potenziare l’attività di recupero crediti al fine di ridurre l’accantonamento a fondo crediti dubbia esigilità, assicurare l’equità e evitare l’aumento dell’imposizione fiscale e delle tariffe dei servizi offerti.
Evitare l’inasprimento dell’imposizione fiscale.
Facilitare i cittadini nel rispetto dei propri doveri, dando risposte e consigli solleciti e diretti.
Contenere l'aumento della pressione fiscale grazie ai maggiori introiti conseguiti con l'attività di accertamento.
Accrescere la produttività  e la validità dei diversi settori dell’U.T.C., per conseguire con sempre maggiore efficacia ed efficienza gli obiettivi dell’Amministrazione.
Offrire un servizio sempre più attento alle esigenze del cittadino e facilitare la rapidità nelle risposte alle sue richieste.
Garantire funzionalità nella gestione del patrimonio.
Agevolare una gestione urbanistica del paese che abbia un occhio di riguardo per la salvaguardia ambientale e del nostro paesaggio attraverso il controllo e la verifica dell’attività edilizia.
Si ritiene inoltre che una buona gestione del patrimonio sia strategica per il Comune perché consente ai decisori politici di avere una rappresentazione aggiornata e complessiva dei beni, consente una buona gestione delle forniture e dei servizi necessari al funzionamento degli edifici e degli impianti rendendo possibili processi di monitoraggio e di ottimizzazione delle risorse.
Accrescere la sinergia tra Segretario Comunale, Responsabili di Servizio e personale, per conseguire con sempre maggiore efficacia ed efficienza gli obiettivi dell’Amministrazione.
Favorire la responsabilizzazione di tutto il personale premiando l’impegno e la produttività.
Far continuamente partecipi tutti i dipendenti dei risultati prefissi e raggiunti.
Offrire un servizio sempre più attento al cittadino e alle sue esigenze e dare risposte integrate ai bisogni del territorio.
Offrire una gamma sempre più vasta di servizi per via telematica ai cittadini.
Rendere più efficiente e semplificare l’azione amministrativa per i cittadini.

Investimento.
Hardware e software necessari per l’attuazione del programma.

Erogazione di servizi di consumo.
I servizi erogati riguardano le attività sopramenzionate

Risorse umane da utilizzare.
                  Istruttore Amministrativo C3
                                 Istruttore Amministrativo C1
                                 Istruttore Direttivo D4
                                 Istruttore Direttivo in Convenzione D5

Risorse strumentali da utilizzare.
Le risorse strumentali da utilizzare nell’ambito delle attività programmate saranno quelle in dotazione alle unità coinvolte nell’attuazione del Programma ed elencate in modo analitico nell’inventario del Comune.

Coerenza con il piano regionale di settore.
Coerente

Entrate previste per la realizzazione della missione:
   1 Servizi istituzionali, generali e di gestione

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	          17.744,00	          29.993,24	          17.744,00	          17.744,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          84.200,00	         167.620,80	          81.200,00	          81.200,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	         101.944,00	         197.614,04	          98.944,00	          98.944,00	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	         376.920,47	         647.558,64	         374.505,20	         374.238,29	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	         478.864,47	         845.172,68	         473.449,20	         473.182,29	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   1 Servizi istituzionali, generali e di gestione

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            418.864,47	             60.000,00	                      	            478.864,47	            413.449,20	             60.000,00	                      	            473.449,20	            413.182,29	             60.000,00	                      	            473.182,29	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            617.023,07	            228.149,61	                      	            845.172,68	

Missione:   3  Ordine pubblico e sicurezza	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    2	Ordine pubblico e sicurezza	Ordine pubblico e sicurezza			No	No	

Descrizione della missione: Ordine pubblico e sicurezza 
Descrizione della missione: Ordine pubblico e sicurezza
La missione comprende i seguenti programmi:
1.	Polizia locale e amministrativa
2.	Sistema integrato di sicurezza urbana: spesa pari a Zero
3.	Politica regionale unitaria per l'ordine pubblico e la sicurezza (solo per le Regioni)
All’inizio dell’anno 2017 è stato collocato a riposo l’unica unità in servizio.
Nel corso dell’anno 2017 è prevista l’assunzione di una unità lavorativa.

Motivazione delle scelte:
Razionalizzazione del servizio. Risparmio di risorse economiche. Mantenimento dell’efficacia e dell’efficienza del servizio. Realizzazione di un servizio che corrisponda alle stimolazioni provenienti dai cittadini. Priorità nella sicurezza e nell’incolumità.

Finalità da conseguire:
Ottimizzare il controllo e la sorveglianza del territorio, in collaborazione con le altre forze dell’ordine. 
Favorire il coordinamento con gli altri uffici comunali per la gestione efficace e razionale degli impegni.
Controllare e razionalizzare la segnaletica stradale. 
Favorire la funzione di polizia rurale.
Favorire la crescita della fiducia dei cittadini verso le istituzioni e verso la capacità di garantire loro tutela.
Tutelare il territorio, sia sotto l’aspetto urbanistico/edilizio che sotto quello ambientale.

Investimento:
Non sono previsti investimenti. 

Erogazione di servizi di consumo.
I servizi erogati riguardano le attività sopramenzionate.

Risorse umane da impiegare:
N.1 Istruttore di vigilanza C.1

Risorse strumentali da utilizzare.
Automezzo comunale.

Entrate previste per la realizzazione della missione:
   3 Ordine pubblico e sicurezza

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	          11.517,70	          11.517,70	          11.665,85	          11.814,03	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	          15.517,70	          15.517,70	          15.665,85	          15.814,03	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   3 Ordine pubblico e sicurezza

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
             15.517,70	                      	                      	             15.517,70	             15.665,85	                      	                      	             15.665,85	             15.814,03	                      	                      	             15.814,03	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
             15.517,70	                      	                      	             15.517,70	

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    3	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione e diritto allo studio			No	No	

Descrizione della missione: Istruzione e diritto allo studio.
La missione si articola nei seguenti programmi:
1.	istruzione prescolastica,
2.	altri ordini di istruzione,
3.	edilizia scolastica (solo per le Regioni),
4.	Istruzione universitaria,
5.	istruzione tecnica superiore,
6.	Servizi ausiliari all'istruzione
7.	Diritto allo studio
8.	Politica regionale unitaria per l'istruzione e il diritto allo studio (solo per le Regioni).

Molti dei programmi sopra elencati non interessano gli enti locali.
Devono essere promossi tutti i progetti che favoriscano il legame tra scuola e territorio. Particolare attenzione deve essere riservata a queste finalità di educazione scolastica anche in considerazione delle difficoltà che gli studenti Sant’angiolesi hanno dovuto affrontare nell’anno scolastico in corso a causa del sisma che ha fatto sì che la Scuola Media venisse dichiarata inagibile. Proprio per alleviare i disagi di cui sopra l’amministrazione intende finanziare progetti didattici ulteriori.
I servizi principali sono: l’assistenza scolastica (trasporti) e la mensa scolastica che assorbono gran parte delle risorse destinate alla pubblica istruzione. 
Per quanto riguarda il trasporto viene gestito direttamente dall’ente. Il servizio è gratuito per gli utenti. L’entrata è assicurata devolvendo alla stessa l’indennità degli amministratori comunali. Per quanto riguarda la mensa la gestione della stessa è in appalto.
Motivazione delle scelte.
Razionalizzare i costi legati al servizio mensa e garantire un ottimo servizio agli alunni.

Finalità da conseguire.
Servizi con ottimi standard qualitativi, cercando di mantenere basso il rapporto costi / benefici.
Investimento. 
Erogazione di servizi di consumo.

Risorse umane da utilizzare.
                    Operaio autista  B6
                 Operaio autista  B7
Coerenza con il piano regionale di settore. 
Coerente

Entrate previste per la realizzazione della missione:
   4 Istruzione e diritto allo studio

Entrate previste per la realizzazione della missione:
   4 Istruzione e diritto allo studio

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           5.500,00	          11.460,00	           5.500,00	           5.500,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	         146.674,92	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	           9.500,00	         162.134,92	           9.500,00	           9.500,00	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	         144.134,23	         183.486,98	         146.978,28	         147.811,81	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	         153.634,23	         345.621,90	         156.478,28	         157.311,81	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   4 Istruzione e diritto allo studio

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            153.634,23	                      	                      	            153.634,23	            156.478,28	                      	                      	            156.478,28	            157.311,81	                      	                      	            157.311,81	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            198.946,98	            146.674,92	                      	            345.621,90	

Missione:   5  Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    4	Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali			No	No	

Descrizione della missione: Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali
La missione comprende i seguenti programmi:
1.	Valorizzazione dei beni di interesse storico,
2.	Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale,
3.	Politica regionale unitaria per la tutela dei beni e delle attività culturali (solo per le Regioni) 

Motivazione delle scelte.
L’Amministrazione considera la cultura un elemento di sviluppo, oltre a rappresentare un bisogno sociale della comunità rappresenta un importante veicolo di promozione turistica. Per questo si cerca di non concentrare gli eventi nei soli mesi estivi, ma si distribuiscono in tutto l’arco dell’anno favorendo la voglia di aggregazione dei cittadini, nonché promuovendo l’immagine di Sant’Angelo in Pontano all’esterno. Fondamentale poi è l’attenzione rivolta alle iniziative delle associazioni presenti sul territorio: la loro energia e creatività è motore pulsante della comunità. E’ compito del Comune finanziare e patrocinare quelle più rilevanti.  La programmazione dell’anno 2017 è fortemente condizionata dall’inagibilità del Teatro Comunale. 

Finalità da conseguire.
Valorizzazione del territorio di Sant’Angelo in POntano pensando ad una visione di promozione a trecentosessanta gradi dal punto di vista culturale, storico, paesaggistico ed enogastronomico e aumentare la varietà di offerte ricreative e culturali per i cittadini. Obiettivi che consentono anche di sostenere le attività produttive locali, non solo gli operatori turistici.

Erogazione di servizi di consumo.
I servizi erogati riguardano le attività sopramenzionate.

Risorse umane da utilizzare.

Struttura comunale ed uffici come punto di riferimento informativo su orari musei e prenotazioni, Dipendenti comunali.
I membri delle associazioni locali e di volontariato.

Coerenza con il piano regionale di settore.
Coerente

Entrate previste per la realizzazione della missione:
   5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           2.500,00	           3.500,00	           2.500,00	           2.500,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	           3.500,00	           4.500,00	           3.500,00	           3.500,00	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	          16.783,15	          30.935,52	          17.273,87	          17.135,62	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	          20.283,15	          35.435,52	          20.773,87	          20.635,62	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
             20.283,15	                      	                      	             20.283,15	             20.773,87	                      	                      	             20.773,87	             20.635,62	                      	                      	             20.635,62	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
             35.435,52	                      	                      	             35.435,52	

Missione:   6  Politiche giovanili, sport e tempo libero	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    5	Politiche giovanili, sport e tempo libero	Politiche giovanili, sport e tempo libero			No	No	

Descrizione della missione: Politiche giovanili, sport e tempo libero

La missione comprende i seguenti programmi:
1.	Sport e tempo libero,
2.	Giovani,
3.	Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni)

Sono confermate le risorse in materia di sostegno allo sport ed alle attività sportive in genere. Il  campo di calcio è stato dato in gestione mentre la  gestione della palestra comunale è diretta. 

Motivazione delle scelte.
La forma di gestione degli impianti sportivi attraverso convenzioni con le società sportive consente un forte contenimento della spesa relativa al servizio oltre ad assicurare il recupero dell’Iva.
Infatti, la gestione degli impianti sportivi attraverso apposita convenzione consente di incentivare le società sportive a razionalizzare e controllare i consumi al fine di aver un contributo netto più alto. Inoltre si è potuto costatare un impegno notevole da parte delle società che assicura un servizio migliore per chi fruisce del servizio; notevole impegno cui sono corrisposti anche ottimi risultati sportivi negli ultimi anni.
Il tutto nell’ottica di promuovere la diffusione della cultura dell’attività motoria fra tutti i residenti senza distinzione di sesso, età e condizione sociale. 
Inoltre la difficoltà di far fronte alle carenze strutturali degli impianti in relazione agli aggiornamenti dei requisiti CONI.

Finalità da conseguire.
Una gestione attenta e accurata degli impianti sportivi al fine di un loro corretto mantenimento e di una loro semplice fruizione.
Collaborazione tra la società e amministrazione ciascuno nel proprio ruolo e posizione.
Sviluppo e promozione di attività sportiva di carattere natatorio. Sviluppo e promozione di attività sportive di squadra.

Erogazione di servizi di consumo.
                   Si garantisce un'ampia fruizione degli impianti sportivi comunali, con particolare riguardo alle giovani generazioni. Gli impianti sportivi potranno                      .                   essere utilizzati anche per esigenze scolastiche.
                    Non vengono impiegate risorse umane alle dipendenze dell'Ente, se non in maniera saltuaria.

Risorse strumentali da utilizzare.
N.1 Trattorino per il manto da gioco.

Coerenza con il piano regionale di settore.
Coerente

Entrate previste per la realizzazione della missione:
   6 Politiche giovanili, sport e tempo libero

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	          23.365,03	          33.679,02	          23.509,46	          23.463,84	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	          24.365,03	          34.679,02	          24.509,46	          24.463,84	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   6 Politiche giovanili, sport e tempo libero

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
             24.365,03	                      	                      	             24.365,03	             24.509,46	                      	                      	             24.509,46	             24.463,84	                      	                      	             24.463,84	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
             32.517,96	              2.161,06	                      	             34.679,02	

Missione:   7  Turismo	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    6	Turismo	Turismo			No	No	

La missione comprende i seguenti programmi: 
1. Sviluppo e valorizzazione del turismo; 
2. Politica regionale unitaria per il turismo (solo per le Regioni) 
Il turismo è una delle linee di sviluppo del nostro paese più interessante. Ne consegue che investire su di esso è obiettivo primario dell’amministrazione. E’ a tal fine necessario promuovere iniziative culturali di discreto livello che attraggano visitatori esterni. Nonostante il sisma abbia reso inagibile  la sede Comunale,  ed altri beni culturali, appare di primaria importanza valorizzare il territorio con iniziative culturali che creino attrattiva turistica. 
Allo stesso modo occorre sfruttare a pieno i mezzi di comunicazione in modo da favorire la conoscenza di Sant’Angelo in Pontano. 
Importante veicolo è stato fino ad ora il progetto NOI Marche che mette in rete l’offerta turistica dei paesi delle province di Macerata e Fermo. Progetto che vista l’assenza al momento di finanziamento da parte della Regione Marche, dovrà essere valutato dall’amministrazione a seconda che riesca a mantenere un rapporto economicamente vantaggioso per l’offerta turistica del Comune.
A questo fine, inoltre, attraverso l’Unione Montana si è intrapreso un percorso in parte cofinanziato dalla Regione Marche – c.d Progetto Lumaca che proseguirà con nuove iniziative anche nell’annualità presente. Ciò consentirà di mantenere un sistema di rapporti tra i comuni dell’Unione per realizzare un’unica offerta turistica e di stabilire uno schema su cui inserire altre possibilità anche per un fruttuoso proseguo, terminata la fase coofinanziata di attivazione del progetto.

Motivazione delle scelte. 
                 II programma turistico è collegato a quello culturale e sportivo. Essi sono finalizzati alla valorizzazione e promozione del Territorio Comunale. Le 
                 Manifestazioni previste verranno realizzate in collaborazione con i vari Enti ed Associazioni operanti nel territorio comunale.
C'è la consapevolezza che il turismo può offrire buone opportunità di sviluppo, e dai riscontri e dall'interesse che le agenzie e Tour Operator mostrano, da qualche anno a questa parte, verso questo territorio, si comprende come tutto il settore turistico per le Marche e ancor più per la Provincia di Macerata sia un campo tutto da esplorare e su cui poter lavorare. 

Finalità da conseguire 
Promozione del nostro territorio, delle sue peculiarità e dei suoi prodotti tradizionali  e delle sue tipicità gastronomiche. 
 Investimento 
Non vi sono spese di investimento nel triennio considerato, in quanto si lavorerà come sopra descritto. 

Erogazione di servizi di consumo 
I servizi erogati riguardano le attività sopramenzionate. 
Risorse umane da utilizzare 
. isorse strumentali da utilizzare 
Nessuna 
Coerenza con il piano regionale di settore: Coerente 

Entrate previste per la realizzazione della missione:
   7 Turismo

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	           4.500,00	           7.156,66	           4.700,00	           4.900,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	           4.500,00	           7.156,66	           4.700,00	           4.900,00	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   7 Turismo

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
              4.500,00	                      	                      	              4.500,00	              4.700,00	                      	                      	              4.700,00	              4.900,00	                      	                      	              4.900,00	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
              7.156,66	                      	                      	              7.156,66	

Missione:   8  Assetto del territorio ed edilizia abitativa	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    7	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	Assetto del territorio ed edilizia abitativa			No	No	

Amministrazione, funzionamento e fornitura delle attività relativi alla pianificazione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e monitoraggio delle relative politiche. 

 Finalità e motivazione delle scelte:

Adeguata pianificazione del territorio, a livello comunale ed in coordinamento con i livelli sovra comunali, al fine di garantire la sicurezza dei cittadini.
Favorire il recupero degli edifici del centro storico.

Entrate previste per la realizzazione della missione:
   8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	          60.000,00	          60.000,00	          60.000,00	          60.000,00	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	          60.000,00	          60.000,00	          60.000,00	          60.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	         -59.900,00	         -59.900,00	         -59.900,00	         -59.900,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	             100,00	             100,00	             100,00	             100,00	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
                100,00	                      	                      	                100,00	                100,00	                      	                      	                100,00	                100,00	                      	                      	                100,00	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
                100,00	                      	                      	                100,00	

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente			No	No	

Descrizione della missione: Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

La missione comprende i seguenti programmi:
1.	Difesa del suolo;
2.	Tutela, valorizzazione e recupero ambientale,
3.	Rifiuti,
4.	servizio idrico integrato,
5.	aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione;
6.	Tutela e valorizzazione delle risorse idriche
7.	sviluppo sostenibile territorio montano piccoli comuni;
8.	Qualità dell'area e riduzione dell'inquinamento
9.	Politica regionale unitaria per lo sviluppo sostenibile e la tutela del territorio e dell'ambiente (solo per le Regioni).

Come per altre missioni si rilevano nell'ambito dello Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente dei programmi che non interessano il Comune di Sant’Angelo in Pontano e più in generale il comparto degli enti locali. 
Continua il progetto di raccolta differenziata dei rifiuti “porta a porta” che ha permesso al Comune di Sant’Angelo in Pontano  di superare la percentuale del 70% di raccolta differenziata, facendolo rientrare nell’elenco dei Comuni Ricicloni e all’interno dei limiti di differenziazione imposti dall’Unione Europea. 
Continua anche per quest’anno il servizio di spazzamento di vie e piazze.
Si sta procedendo alla segnalazione di dissesti e frane al Consorzio di Bonifica, Gruppo Protezione Civile Regionale e Autorità di Bacino per poter programmare interventi di drenaggio e consolidamento di alcune aree a rischio dissesto idrogeologico.
Motivazione delle scelte.
Il servizio relativo alla Raccolta e trasporto dei Rifiuti solidi urbani è affidato al Co. Sma.ri.
La scelta della raccolta differenziata risulta l’unica strada che può garantire il controllo dei costi e la salvaguardia dell’ambiente. Il progetto, inoltre, risponde a quanto previsto dalla normativa relativamente alle competenze dell’Ente Locale.
Finalità da conseguire.
- Promuovere l’utilizzo di fonti rinnovabili di energia e razionalizzazione dei consumi.
- Migliorare l’affidabilità della rete fognaria del territorio comunale.
- Aumentare ulteriormente la percentuale di raccolta differenziata 
- Attuare il principio del “pago per la quantità di i rifiuti che produco”
- Rispettare i criteri di efficacia, efficienza e compatibilità economica richiesti dall'attuale legislazione sulla gestione dei Rifiuti Urbani.
- Ridurre ad una frazione molto contenuta il rifiuto indifferenziato (secco) da avviare a smaltimento.
- Realizzare un sistema di gestione integrata dei rifiuti attuando un modello che privilegi la personalizzazione dei servizi ai diversi utenti.
- Favorire una gestione dei rifiuti più consapevole e rispettosa dell’ambiente e della qualità della vita.
- Controllare ed aggiornare il Piano Inter-Comunale di protezione civile.
- Curare i rapporti convenzionali con i volontari della Protezione Civile per l’assistenza e l’informazione alla popolazione in situazioni di emergenza.

Erogazione di servizi di consumo
Alla erogazione dei servizi del settore idrico integrato (acqua e fognature) provvede il Consorzio del Tennacola.
Al servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti solidi urbani provvede il Co.Sma.Ri, allo spazzamento delle vie direttamente il personale interno.
Il Comune ha inoltre il compito di controllare la qualità dell’erogazione di questi servizi.

Risorse umane da utilizzare
 1 B.5

Risorse strumentali da utilizzare
N.1 PK
N.1 motocarro ape Piaggio
N. 1 Macchina spazzatrice

Coerenza con il piano regionale di settore
Coerente

Entrate previste per la realizzazione della missione:
   9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          52.540,29	          91.832,21	          52.540,29	          52.540,29	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	         405.279,99	         408.722,23	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	         457.820,28	         500.554,44	          52.540,29	          52.540,29	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	         168.300,35	         185.852,02	         171.305,75	         169.854,79	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	         626.120,63	         686.406,46	         223.846,04	         222.395,08	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            220.840,64	            405.279,99	                      	            626.120,63	            223.846,04	                      	                      	            223.846,04	            222.395,08	                      	                      	            222.395,08	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            281.126,47	            405.279,99	                      	            686.406,46	

Missione:  10  Trasporti e diritto alla mobilità	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    9	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporti e diritto alla mobilità			No	No	

Descrizione della missione: Trasporti e diritto alla mobilità

la missione riguarda i seguenti programmi:
1.	Trasporto ferroviario,
2.	trasporto per vie d'acqua,
3.	altre modalità di trasporto
4.	viabilità e infrastrutture stradali,
5.	politica regionale unitaria per i trasporti e il diritto alla mobilità (solo per le Regioni)

Motivazione delle scelte
Sistemare in modo strutturale la viabilità comunale. La situazione di forte disagio in cui versa la viabilità comunale necessita un intervento di manutenzione molto significativo a livello di risorse stanziate che consentiranno almeno di ridurre i disagi dei cittadini. 
I servizi di trasporto e la gestione della mobilità verso i grandi centri sono attribuiti alla Regione Marche ma il Comune di Sant’Angelo in Pontano compartecipa alla spesa per l’erogazione dei benefici rivolti a particolari categorie di cittadini e legati all’acquisto degli abbonamenti pulman e treno.
L’illuminazione pubblica ora istallata ha molte criticità legate alla continua manutenzione che si riversa in una spesa di gestione sperequata rispetto alle aspettative nel momento di istallazione. Si sta valutando la possibilità di adoperare modifiche all’impianto al fine di adoperare un risparmio economico da impiegare nella sicurezza stradale. 

Finalità da conseguire
Un miglioramento della viabilità e dell’illuminazione. 
Benefici economica per i cittadini

Erogazione di servizi di consumo: assicurare un migliore sistema di viabilità e mobilità	

Risorse umane da utilizzare
N.1 Esecutore B.6 

Coerenza con il piano regionale di settore

Entrate previste per la realizzazione della missione:
  10 Trasporti e diritto alla mobilità

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           2.100,00	           3.150,00	           2.100,00	           2.100,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	          14.276,30	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	           2.100,00	          17.426,30	           2.100,00	           2.100,00	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	         180.160,48	         247.993,74	         169.546,66	         161.274,68	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	         182.260,48	         265.420,04	         171.646,66	         163.374,68	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  10 Trasporti e diritto alla mobilità

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            182.260,48	                      	                      	            182.260,48	            171.646,66	                      	                      	            171.646,66	            163.374,68	                      	                      	            163.374,68	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            246.815,87	             18.604,17	                      	            265.420,04	

Missione:  11  Soccorso civile	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   10	Soccorso civile	Soccorso civile			No	No	

Descrizione della missione: Soccorso civile 
La missione interessa l'Ente per quanto riguarda il sistema di protezione civile, al quale vengono dedicate risorse legate alla questione del sisma. 

Motivazione delle scelte: la funzione della protezione civile è molto significativa per la nostra Comunità in quanto consente di avvalersi di un corpo di volontari con forte esperienza e conoscenza del territorio. 

Finalità da conseguire: potenziare il coordinamento e i piani di prevenzione del territorio onde essere capaci di intervenire in modo efficiente in caso di calamità e quant’altro. 

Investimento: gli investimenti riguardano tutta la messa in sicurezza a seguito del sisma. 	

Risorse umane da impiegare: 
I volontari del Gruppo di protezione civile 

Risorse strumentali da utilizzare: 
I mezzi a disposizione e le attrezzature 

Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: 
Coerente 

Entrate previste per la realizzazione della missione:
  11 Soccorso civile

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	         858.758,60	         780.500,00	         459.497,72	          60.081,86	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          20.000,00	          20.000,00	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	         500.000,00	         562.500,00	         200.000,00	         200.000,00	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	       1.378.758,60	       1.363.000,00	         659.497,72	         260.081,86	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	           3.600,00	         196.659,77	           3.600,00	           3.600,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	       1.382.358,60	       1.559.659,77	         663.097,72	         263.681,86	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  11 Soccorso civile

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            882.358,60	            500.000,00	                      	          1.382.358,60	            463.097,72	            200.000,00	                      	            663.097,72	             63.681,86	            200.000,00	                      	            263.681,86	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            959.659,77	            600.000,00	                      	          1.559.659,77	

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia			No	No	

Descrizione della missione: Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

La missione si struttura nei seguenti programmi:
1.	interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido;
2.	interventi per la disabilità
3.	interventi per gli anziani
4.	interventi per soggetti a rischio si esclusione sociale;
5.	intereventi per le famiglie
6.	interventi per il diritto alla casa
7.	programmazione e governo della rete dei servizi socio sanitari e sociali;
8.	servizio necroscopico e cimiteriale;
9.	politica regionale unitaria per i diritti sociali e la famiglia (solo per le Regioni)

Tra gli altri progetti e iniziative ci sono: l’UPS (Assistente Sociale) in collaborazione con l’Ambito Sociale XVI che si dimostra una soluzione molto efficiente ed economica (peraltro la riorganizzazione del servizio ha previsto la presenza nel territorio dell’assistente sociale per un giorno alla settimana); il servizio di assistenza domiciliare integrata in sinergia alla Asl 9.
Nel corso del 2016 sono state riproposte le attività per minori volte all’aiuto alla famiglie nella conciliazione tra i tempi di vita con i tempi di lavoro e tali iniziative verranno ulteriormente potenziate nel corso dell’anno 2017. 
Su delega concessa all’Unione Montana vengono svolti inoltre i seguenti servizi: l’assistenza domiciliare domestica, l’assistenza domiciliare indiretta in ambito familiare, l’assistenza domiciliare integrativa, la frequenza al centro diurno presso Gabella nuova; intervento psicopedagogico per l’integrazione scolastica; tirocini e borse lavoro, borse lavoro di inclusione sociale, nonché acquisizione di ausili.
Il servizio del Taxi sociale è  realizzato dall’Unione montana in collaborazione con i Comuni del territorio. 
Ai sensi della Legge 431/98 si continuerà a dare ampia pubblicità con bandi comunali al fondo nazionale a sostegno delle locazioni. 
Attenzione è stata mostrata anche ai centri di aggregazione per Giovani ed anziani, cercando di incrementare l’utenza, indispensabile per contenere i costi e garantire un buon servizio. 
Motivazione delle scelte
Le scelte sono state effettuate cercando di offrire servizi di ottima qualità razionalizzando le spese da sostenere. 
Finalità da conseguire
- Offrire servizi per favorire la conciliazione dei tempi di vita e di lavoro per tutte le famiglie;
- Potenziare i servizi alla persona, assistendo le famiglie nei loro bisogni, perseguendo quelli che sono gli obiettivi di benessere sociale ed il diritto a star bene;
- Promuovere la partecipazione attiva di tutte le persone;
- Incoraggiare le esperienze aggregative.

Investimento
Non sono previsti investimenti.

Risorse umane da utilizzare
Assistente sociale tramite Comunità Montana

Coerenza con il piano regionale di settore
Coerente

Entrate previste per la realizzazione della missione:
  12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           1.500,00	           4.782,49	           1.500,00	           1.500,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          45.500,00	          66.500,00	          45.500,00	          45.500,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	          10.000,00	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	          47.000,00	          81.282,49	          47.000,00	          47.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	          10.053,54	          41.447,03	           9.351,67	           8.612,85	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	          57.053,54	         122.729,52	          56.351,67	          55.612,85	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
             57.053,54	                      	                      	             57.053,54	             56.351,67	                      	                      	             56.351,67	             55.612,85	                      	                      	             55.612,85	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            113.413,66	              9.315,86	                      	            122.729,52	

Missione:  13  Tutela della salute	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   12	Tutela della salute	Tutela della salute			No	No	

Descrizione della missione: Tutela della salute 

Della missione il programma che interessa questo Ente è: Ulteriori spese in materia sanitaria. La spesa dedicata a tale missione ammonta ad Euro 9.347,31 e riguarda essenzialmente la spesa per il canile e la derattizzazione. 

Motivazione delle scelte: 
Garantire il servizio del canile tramite la Comunità Montana consente di contenere comunque i costi e le spese. 

Risorse umane da impiegare: 
nessuna 

Risorse strumentali da utilizzare: 

Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: 
Coerente

Entrate previste per la realizzazione della missione:
  13 Tutela della salute

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	           4.200,00	           9.347,31	           4.400,00	           4.500,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	           4.200,00	           9.347,31	           4.400,00	           4.500,00	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  13 Tutela della salute

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
              4.200,00	                      	                      	              4.200,00	              4.400,00	                      	                      	              4.400,00	              4.500,00	                      	                      	              4.500,00	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
              9.347,31	                      	                      	              9.347,31	

Missione:  14  Sviluppo economico e competitività	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   13	Sviluppo economico e competitività	Sviluppo economico e competitività			No	No	

La missione riguarda i seguenti programmi: 
1. Industria, PMI, e Artigianato 
2. Commercio, reti distributive - tutela dei consumatori 
3. Ricerca e innovazione 
4. Reti e altri servizi di pubblica di pubblica utilità 
5. Politica regionale unitaria per lo sviluppo economico e la competitività (solo per le Regioni) 

Motivazione delle scelte 
Contribuire allo sviluppo economico del nostro territorio. Sostenere le vocazioni economiche del territorio comunale. 

Finalità da conseguire - Ottenere finanziamenti comunitari 
- Partecipare a progetti di Enti sovracomunali 

Coerenza con il piano regionale di settore 
Coerente

Entrate previste per la realizzazione della missione:
  14 Sviluppo economico e competitività

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           2.000,00	           3.400,00	           2.000,00	           2.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	          30.558,69	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	           2.000,00	          33.958,69	           2.000,00	           2.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	           9.314,22	          -6.118,07	           8.352,26	           7.598,94	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	          11.314,22	          27.840,62	          10.352,26	           9.598,94	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  14 Sviluppo economico e competitività

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
             11.314,22	                      	                      	             11.314,22	             10.352,26	                      	                      	             10.352,26	              9.598,94	                      	                      	              9.598,94	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
             15.632,21	             12.208,41	                      	             27.840,62	

Missione:  15  Politiche per il lavoro e la formazione professionale	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   14	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Politiche per il lavoro e la formazione professionale			No	No	

Descrizione della missione: Politiche per il lavoro e la formazione professionale 

Il programma di detta missione che interessa il bilancio dell'Ente è relativo ai Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro e riguarda la spesa per la compartecipazione ai fitti che ospitano il Centro per l'Impiego. 
Motivazione delle scelte: 

Finalità da conseguire: Investimento: Non sono previste 	
Erogazione di servizi di consumo: 	

Risorse umane da impiegare: 
nessuna 

Risorse strumentali da utilizzare: 

Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: 
Coerente 

Entrate previste per la realizzazione della missione:
  15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	             700,00	           1.400,00	             700,00	             700,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	             700,00	           1.400,00	             700,00	             700,00	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
                700,00	                      	                      	                700,00	                700,00	                      	                      	                700,00	                700,00	                      	                      	                700,00	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
              1.400,00	                      	                      	              1.400,00	

Missione:  50  Debito pubblico	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   15	Debito pubblico	Debito pubblico			No	No	

Descrizione della missione: debito pubblico 

Nella missione è contabilizzato il rimborso quota capitale mutui dell’ente, per tutte le valutazioni in merito si rimanda alla sezione dedicata all’indebitamento. 

Motivazione delle scelte: 

Contenere l’indebitamento per evitare l’aumento dell’imposizione fiscale 

Entrate previste per la realizzazione della missione:
  50 Debito pubblico

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	          87.881,39	          87.881,39	          81.527,61	          85.420,28	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	          87.881,39	          87.881,39	          81.527,61	          85.420,28	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  50 Debito pubblico

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
                      	                      	             87.881,39	             87.881,39	                      	                      	             81.527,61	             81.527,61	                      	                      	             85.420,28	             85.420,28	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
                      	                      	             87.881,39	             87.881,39	

Missione:  60  Anticipazioni finanziarie	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   16	Anticipazioni finanziarie	Anticipazioni finanziarie			No	No	

Descrizione della missione:

Previsione anticipazione di tesoreria 

Motivazione delle scelte:

Si farà ricorso nei limiti di necessità.

Entrate previste per la realizzazione della missione:
  60 Anticipazioni finanziarie

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	         298.000,00	         298.000,00	         200.000,00	         200.000,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	         298.000,00	         298.000,00	         200.000,00	         200.000,00	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  60 Anticipazioni finanziarie

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
                      	                      	            298.000,00	            298.000,00	                      	                      	            200.000,00	            200.000,00	                      	                      	            200.000,00	            200.000,00	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
                      	                      	            298.000,00	            298.000,00	

Missione:  99  Servizi per conto terzi	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   17	Servizi per conto terzi	Servizi per conto terzi			No	No	

Descrizione della missione: Non si rilevano elementi di criticità o diversi da quelli registrati negli ultimi anni. Si tratta di poste di bilancio dove vengono contabilizzate spese e entrate relative a servizi per conto terzi, e per le quali l’Ente non ha possibilità di decisione e intervento (trattenute irpef, contributi a carico dipendenti, ecc). 

Entrate previste per la realizzazione della missione:
  99 Servizi per conto terzi

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato -  Altre entrate (non collegate direttamente alla missione)	         752.000,00	         844.195,57	         732.000,00	         732.000,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE	         752.000,00	         844.195,57	         732.000,00	         732.000,00	

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  99 Servizi per conto terzi

ANNO 2017	ANNO 2018	ANNO 2019	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
                      	                      	            752.000,00	            752.000,00	                      	                      	            732.000,00	            732.000,00	                      	                      	            732.000,00	            732.000,00	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
                      	                      	            844.195,57	            844.195,57	

SEZIONE  OPERATIVA	

10. LA SEZIONE OPERATIVA

La Sezione Operativa (SeO) ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella Sezione Strategica del DUP. In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale. Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella Sezione Strategica, costituisce giuda e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente.
La Sezione operativa del documento unico di programmazione è composta da una parte descrittiva che individua, per ogni singolo programma della missione, i progetti/interventi che l’ente intende realizzare per conseguire gli obiettivi strategici definiti nella Sezione Strategica; e da una parte contabile nella quale per ogni programma di ciascuna missione sono individuate le risorse finanziarie, sia in termini di competenza che di cassa, della manovra di bilancio.
Gli obiettivi individuati per ogni programma rappresentano la declinazione annuale e pluriennale degli obiettivi strategici, costituiscono indirizzo vincolante per i successivi atti di programmazione, in applicazione del principio della coerenza tra i documenti di programmazione.
Nella costruzione, formulazione e approvazione dei programmi si svolge l’attività di definizione delle scelte “politiche” che è propria del massimo organo elettivo preposto all’indirizzo e al controllo. Si devono esprimere con chiarezza le decisioni politiche che caratterizzano l’ente e l’impatto economico, finanziario e sociale che avranno.
Nelle pagine successive viene riportata la ripartizione dei programmi/progetti e degli interventi suddivisi per missione di Bilancio, in particolare:
• la colonna “AMBITO STRATEGICO” indica il progetto strategico (durata triennale/quinquennale);
• la colonna “AMBITO OPERATIVO” indica l’intervento (azione annuale annuale/triennale).

Per completare il sistema informativo, nella Sezione Operativa si comprende la programmazione in materia di lavori pubblici, personale e patrimonio. La realizzazione dei lavori pubblici degli enti locali deve essere svolta in conformità ad un programma triennale e ai suoi aggiornamenti annuali che sono ricompresi nella Sezione Operativa del DUP. I lavori da realizzare nel primo anno del triennio sono compresi nell’elenco annuale che costituisce il documento di previsione per gli investimenti in lavori pubblici e il loro finanziamento.
SEZIONE
OPERATIVA

Parte nr. 1

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   1 Organi istituzionali	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Organi istituzionali		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           1.086,00	           2.172,00	           1.086,00	           1.086,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           2.500,00	           2.700,00	           2.500,00	           2.500,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           3.586,00	           4.872,00	           3.586,00	           3.586,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          10.127,82	          14.195,12	          11.318,57	          12.490,18	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          13.713,82	          19.067,12	          14.904,57	          16.076,18	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              5.353,30	Previsione di competenza	              13.726,42	              13.713,82	              14.904,57	              16.076,18	
			di cui già impegnate		               3.000,00	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              19.067,12			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              5.353,30	Previsione di competenza	              13.726,42	              13.713,82	              14.904,57	              16.076,18	
			di cui già impegnate		               3.000,00	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              19.067,12			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   2 Segreteria generale	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Segreteria generale		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	          13.158,00	          20.158,00	          13.158,00	          13.158,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	          10.702,17	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	          13.158,00	          30.860,17	          13.158,00	          13.158,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         130.920,67	         159.582,49	         116.646,69	         117.043,49	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	         144.078,67	         190.442,66	         129.804,69	         130.201,49	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             46.363,99	Previsione di competenza	             182.139,10	             144.078,67	             129.804,69	             130.201,49	
			di cui già impegnate		              28.829,07	               2.684,00	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             190.442,66			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             46.363,99	Previsione di competenza	             182.139,10	             144.078,67	             129.804,69	             130.201,49	
			di cui già impegnate		              28.829,07	               2.684,00	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             190.442,66			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   3 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           3.500,00	           3.500,00	           3.500,00	           3.500,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          20.500,00	          20.600,00	          20.500,00	          20.500,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	          24.000,00	          24.100,00	          24.000,00	          24.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           4.751,35	          97.134,93	           6.762,60	           6.773,85	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          28.751,35	         121.234,93	          30.762,60	          30.773,85	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              2.907,14	Previsione di competenza	              26.266,71	              28.751,35	              30.762,60	              30.773,85	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             121.234,93			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              2.907,14	Previsione di competenza	              26.266,71	              28.751,35	              30.762,60	              30.773,85	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             121.234,93			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   4 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          60.701,72	          68.395,47	          62.201,72	          61.201,72	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          60.701,72	          68.395,47	          62.201,72	          61.201,72	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              9.193,75	Previsione di competenza	              60.701,72	              60.701,72	              62.201,72	              61.201,72	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              68.395,47			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              9.193,75	Previsione di competenza	              60.701,72	              60.701,72	              62.201,72	              61.201,72	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              68.395,47			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   5 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Gestione dei beni demaniali e patrimoniali		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          26.000,00	          64.398,63	          26.000,00	          26.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	          26.000,00	          64.398,63	          26.000,00	          26.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          23.341,07	          11.179,87	          24.560,83	          22.777,24	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          49.341,07	          75.578,50	          50.560,83	          48.777,24	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             23.498,28	Previsione di competenza	              50.368,11	              49.341,07	              50.560,83	              48.777,24	
			di cui già impegnate		               2.747,80	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              72.839,35			
   2	Spese in conto capitale	              2.739,15	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               2.739,15			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             26.237,43	Previsione di competenza	              50.368,11	              49.341,07	              50.560,83	              48.777,24	
			di cui già impegnate		               2.747,80	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              75.578,50			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   6 Ufficio tecnico	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Ufficio tecnico		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	           4.163,24	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          11.000,00	          11.000,00	          11.000,00	          11.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	          11.000,00	          15.163,24	          11.000,00	          11.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         100.237,25	         267.057,97	         103.144,90	         103.552,59	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	         111.237,25	         282.221,21	         114.144,90	         114.552,59	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              5.573,50	Previsione di competenza	              46.993,11	              51.237,25	              54.144,90	              54.552,59	
			di cui già impegnate		                 700,00	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              56.810,75			
   2	Spese in conto capitale	            165.410,46	Previsione di competenza	             155.461,35	              60.000,00	              60.000,00	              60.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             225.410,46			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	            170.983,96	Previsione di competenza	             202.454,46	             111.237,25	             114.144,90	             114.552,59	
			di cui già impegnate		                 700,00	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             282.221,21			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   7 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           1.200,00	           1.500,00	           1.200,00	           1.200,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           1.200,00	           1.500,00	           1.200,00	           1.200,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          66.840,59	          81.285,59	          67.369,89	          67.899,22	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          68.040,59	          82.785,59	          68.569,89	          69.099,22	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             15.053,00	Previsione di competenza	              70.133,67	              68.040,59	              68.569,89	              69.099,22	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              82.785,59			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             15.053,00	Previsione di competenza	              70.133,67	              68.040,59	              68.569,89	              69.099,22	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              82.785,59			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   9 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:  10 Risorse umane	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Servizi istituzionali, generali e di gestione	Risorse umane		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           3.000,00	           5.447,20	           2.500,00	           2.500,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           3.000,00	           5.447,20	           2.500,00	           2.500,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              2.447,20	Previsione di competenza	               4.200,00	               3.000,00	               2.500,00	               2.500,00	
			di cui già impegnate		                 878,40	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               5.447,20			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              2.447,20	Previsione di competenza	               4.200,00	               3.000,00	               2.500,00	               2.500,00	
			di cui già impegnate		                 878,40	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               5.447,20			

Missione:   3  Ordine pubblico e sicurezza	
Programma:   1 Polizia locale e amministrativa	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    2	Ordine pubblico e sicurezza	Ordine pubblico e sicurezza	Polizia locale e amministrativa		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          11.517,70	          11.517,70	          11.665,85	          11.814,03	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          15.517,70	          15.517,70	          15.665,85	          15.814,03	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	              33.919,70	              15.517,70	              15.665,85	              15.814,03	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              15.517,70			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	              33.919,70	              15.517,70	              15.665,85	              15.814,03	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              15.517,70			

Missione:   3  Ordine pubblico e sicurezza	
Programma:   2 Sistema integrato di sicurezza urbana	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    2	Ordine pubblico e sicurezza	Ordine pubblico e sicurezza	Sistema integrato di sicurezza urbana		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   3  Ordine pubblico e sicurezza	
Programma:   3 Politica regionale unitaria per la giustizia (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    2	Ordine pubblico e sicurezza	Ordine pubblico e sicurezza	Politica regionale unitaria per la giustizia (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   1 Istruzione prescolastica	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    3	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione prescolastica		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          14.350,00	         168.875,16	          14.900,00	          14.950,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          14.350,00	         168.875,16	          14.900,00	          14.950,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              7.850,24	Previsione di competenza	              14.850,00	              14.350,00	              14.900,00	              14.950,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              22.200,24			
   2	Spese in conto capitale	            146.674,92	Previsione di competenza	             284.892,47	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             146.674,92			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	            154.525,16	Previsione di competenza	             299.742,47	              14.350,00	              14.900,00	              14.950,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             168.875,16			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   2 Altri ordini di istruzione	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    3	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione e diritto allo studio	Altri ordini di istruzione		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	           4.000,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           5.500,00	          11.460,00	           5.500,00	           5.500,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	         146.674,92	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           9.500,00	         162.134,92	           9.500,00	           9.500,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           7.684,33	        -138.873,53	           7.775,14	           7.855,42	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          17.184,33	          23.261,39	          17.275,14	          17.355,42	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              6.077,06	Previsione di competenza	              19.299,61	              17.184,33	              17.275,14	              17.355,42	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              23.261,39			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	               6.664,86	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              6.077,06	Previsione di competenza	              25.964,47	              17.184,33	              17.275,14	              17.355,42	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              23.261,39			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   3 Edilizia scolastica (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    3	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione e diritto allo studio	Edilizia scolastica (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   4 Istruzione universitaria	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    3	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione universitaria		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   5 Istruzione tecnica superiore	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    3	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione tecnica superiore		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   6 Servizi ausiliari all’istruzione	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    3	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione e diritto allo studio	Servizi ausiliari all’istruzione		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         118.099,90	         149.004,45	         120.303,14	         121.006,39	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	         118.099,90	         149.004,45	         120.303,14	         121.006,39	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             30.904,55	Previsione di competenza	             118.680,85	             118.099,90	             120.303,14	             121.006,39	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             149.004,45			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             30.904,55	Previsione di competenza	             118.680,85	             118.099,90	             120.303,14	             121.006,39	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             149.004,45			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   7 Diritto allo studio	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    3	Istruzione e diritto allo studio	Istruzione e diritto allo studio	Diritto allo studio		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           4.000,00	           4.480,90	           4.000,00	           4.000,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           4.000,00	           4.480,90	           4.000,00	           4.000,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	                480,90	Previsione di competenza	               4.000,00	               4.000,00	               4.000,00	               4.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               4.480,90			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                480,90	Previsione di competenza	               4.000,00	               4.000,00	               4.000,00	               4.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               4.480,90			

Missione:   5  Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	
Programma:   1 Valorizzazione dei beni di interesse storico	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    4	Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	Valorizzazione dei beni di interesse storico		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           5.827,15	           5.827,15	           5.267,87	           4.679,62	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           5.827,15	           5.827,15	           5.267,87	           4.679,62	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	               6.358,92	               5.827,15	               5.267,87	               4.679,62	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               5.827,15			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	               6.358,92	               5.827,15	               5.267,87	               4.679,62	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               5.827,15			

Missione:   5  Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	
Programma:   2 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    4	Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           2.500,00	           3.500,00	           2.500,00	           2.500,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           3.500,00	           4.500,00	           3.500,00	           3.500,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          10.956,00	          25.108,37	          12.006,00	          12.456,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          14.456,00	          29.608,37	          15.506,00	          15.956,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             15.152,37	Previsione di competenza	              16.056,00	              14.456,00	              15.506,00	              15.956,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              29.608,37			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             15.152,37	Previsione di competenza	              16.056,00	              14.456,00	              15.506,00	              15.956,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              29.608,37			

Missione:   5  Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	
Programma:   3 Politica regionale unitaria per la tutela dei beni e attività culturali (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    4	Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	Politica regionale unitaria per la tutela dei beni e attività culturali (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   6  Politiche giovanili, sport e tempo libero	
Programma:   1 Sport e tempo libero	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    5	Politiche giovanili, sport e tempo libero	Politiche giovanili, sport e tempo libero	Sport e tempo libero		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	           1.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          23.365,03	          31.517,96	          23.509,46	          23.463,84	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          24.365,03	          32.517,96	          24.509,46	          24.463,84	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              8.152,93	Previsione di competenza	              26.197,59	              24.365,03	              24.509,46	              24.463,84	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              32.517,96			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              8.152,93	Previsione di competenza	              26.197,59	              24.365,03	              24.509,46	              24.463,84	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              32.517,96			

Missione:   6  Politiche giovanili, sport e tempo libero	
Programma:   2 Giovani	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    5	Politiche giovanili, sport e tempo libero	Politiche giovanili, sport e tempo libero	Giovani		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	           2.161,06	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	           2.161,06	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   2	Spese in conto capitale	              2.161,06	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               2.161,06			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              2.161,06	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               2.161,06			

Missione:   6  Politiche giovanili, sport e tempo libero	
Programma:   3 Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    5	Politiche giovanili, sport e tempo libero	Politiche giovanili, sport e tempo libero	Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   7  Turismo	
Programma:   1 Sviluppo e la valorizzazione del turismo	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    6	Turismo	Turismo	Sviluppo e la valorizzazione del turismo		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           4.500,00	           7.156,66	           4.700,00	           4.900,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           4.500,00	           7.156,66	           4.700,00	           4.900,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              2.656,66	Previsione di competenza	               5.500,00	               4.500,00	               4.700,00	               4.900,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               7.156,66			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              2.656,66	Previsione di competenza	               5.500,00	               4.500,00	               4.700,00	               4.900,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               7.156,66			

Missione:   7  Turismo	
Programma:   2 Politica regionale unitaria per il turismo (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    6	Turismo	Turismo	Politica regionale unitaria per il turismo (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   8  Assetto del territorio ed edilizia abitativa	
Programma:   1 Urbanistica e assetto del territorio	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    7	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	Urbanistica e assetto del territorio		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	          60.000,00	          60.000,00	          60.000,00	          60.000,00	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	          60.000,00	          60.000,00	          60.000,00	          60.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         -59.900,00	         -59.900,00	         -59.900,00	         -59.900,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	             100,00	             100,00	             100,00	             100,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	                 100,00	                 100,00	                 100,00	                 100,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                 100,00			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                 100,00	                 100,00	                 100,00	                 100,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                 100,00			

Missione:   8  Assetto del territorio ed edilizia abitativa	
Programma:   2 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    7	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   8  Assetto del territorio ed edilizia abitativa	
Programma:   3 Politica regionale unitaria per l'assetto del territorio e l'edilizia abitativa (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    7	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	Assetto del territorio ed edilizia abitativa	Politica regionale unitaria per l'assetto del territorio e l'edilizia abitativa (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   1 Difesa del suolo	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Difesa del suolo		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   2 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Tutela, valorizzazione e recupero ambientale		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           3.825,10	          11.348,39	           4.010,32	           3.890,58	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           3.825,10	          11.348,39	           4.010,32	           3.890,58	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              7.523,29	Previsione di competenza	              10.435,13	               3.825,10	               4.010,32	               3.890,58	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              11.348,39			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              7.523,29	Previsione di competenza	              10.435,13	               3.825,10	               4.010,32	               3.890,58	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              11.348,39			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   3 Rifiuti	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Rifiuti		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          39.540,29	          71.756,70	          39.540,29	          39.540,29	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	         405.279,99	         405.279,99	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	         444.820,28	         477.036,69	          39.540,29	          39.540,29	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         176.686,30	         197.232,43	         179.530,88	         178.225,49	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	         621.506,58	         674.269,12	         219.071,17	         217.765,78	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             52.762,54	Previsione di competenza	             212.446,33	             216.226,59	             219.071,17	             217.765,78	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             268.989,13			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	             667.015,25	             405.279,99	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             405.279,99			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             52.762,54	Previsione di competenza	             879.461,58	             621.506,58	             219.071,17	             217.765,78	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             674.269,12			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   4 Servizio idrico integrato	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Servizio idrico integrato		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          13.000,00	          20.075,51	          13.000,00	          13.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	          13.000,00	          20.075,51	          13.000,00	          13.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         -12.211,05	         -19.286,56	         -12.235,45	         -12.261,28	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	             788,95	             788,95	             764,55	             738,72	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	                 812,03	                 788,95	                 764,55	                 738,72	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                 788,95			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                 812,03	                 788,95	                 764,55	                 738,72	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                 788,95			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   5 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	           3.442,24	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	           3.442,24	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	          -3.442,24	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   6 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Tutela e valorizzazione delle risorse idriche		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   7 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   9 Politica regionale unitaria per lo sviluppo sostenibile e la tutela del territorio e dell'ambiente (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	Politica regionale unitaria per lo sviluppo sostenibile e la tutela del territorio e dell'ambiente (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  10  Trasporti e diritto alla mobilità	
Programma:   1 Trasporto ferroviario	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporto ferroviario		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  10  Trasporti e diritto alla mobilità	
Programma:   2 Trasporto pubblico locale	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporto pubblico locale		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  10  Trasporti e diritto alla mobilità	
Programma:   3 Trasporto per vie d'acqua	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporto per vie d'acqua		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  10  Trasporti e diritto alla mobilità	
Programma:   4 Altre modalità di trasporto	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporti e diritto alla mobilità	Altre modalità di trasporto		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  10  Trasporti e diritto alla mobilità	
Programma:   5 Viabilità e infrastrutture stradali	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporti e diritto alla mobilità	Viabilità e infrastrutture stradali		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           2.100,00	           3.150,00	           2.100,00	           2.100,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	          14.276,30	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           2.100,00	          17.426,30	           2.100,00	           2.100,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         180.160,48	         247.993,74	         169.546,66	         161.274,68	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	         182.260,48	         265.420,04	         171.646,66	         163.374,68	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             64.555,39	Previsione di competenza	             170.359,08	             182.260,48	             171.646,66	             163.374,68	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             246.815,87			
   2	Spese in conto capitale	             18.604,17	Previsione di competenza	              78.334,89	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              18.604,17			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             83.159,56	Previsione di competenza	             248.693,97	             182.260,48	             171.646,66	             163.374,68	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             265.420,04			

Missione:  10  Trasporti e diritto alla mobilità	
Programma:   6 Politica regionale unitaria per i trasporti e il diritto alla mobilità (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	Trasporti e diritto alla mobilità	Trasporti e diritto alla mobilità	Politica regionale unitaria per i trasporti e il diritto alla mobilità (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  11  Soccorso civile	
Programma:   1 Sistema di protezione civile	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   10	Soccorso civile	Soccorso civile	Sistema di protezione civile		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	             500,00	             500,00	             500,00	             500,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	             500,00	             500,00	             500,00	             500,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           3.600,00	           5.652,90	           3.600,00	           3.600,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           4.100,00	           6.152,90	           4.100,00	           4.100,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              2.052,90	Previsione di competenza	               5.801,31	               4.100,00	               4.100,00	               4.100,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               6.152,90			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              2.052,90	Previsione di competenza	               5.801,31	               4.100,00	               4.100,00	               4.100,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               6.152,90			

Missione:  11  Soccorso civile	
Programma:   2 Interventi a seguito di calamità naturali	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   10	Soccorso civile	Soccorso civile	Interventi a seguito di calamità naturali		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	         858.258,60	         780.000,00	         458.997,72	          59.581,86	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          20.000,00	          20.000,00	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	         500.000,00	         562.500,00	         200.000,00	         200.000,00	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	       1.378.258,60	       1.362.500,00	         658.997,72	         259.581,86	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	         191.006,87	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	       1.378.258,60	       1.553.506,87	         658.997,72	         259.581,86	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             75.248,27	Previsione di competenza	             316.500,00	             878.258,60	             458.997,72	              59.581,86	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             953.506,87			
   2	Spese in conto capitale	            100.000,00	Previsione di competenza	             100.000,00	             500.000,00	             200.000,00	             200.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             600.000,00			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	            175.248,27	Previsione di competenza	             416.500,00	           1.378.258,60	             658.997,72	             259.581,86	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		           1.553.506,87			

Missione:  11  Soccorso civile	
Programma:   3 Politica regionale unitaria per il soccorso e la protezione civile (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   10	Soccorso civile	Soccorso civile	Politica regionale unitaria per il soccorso e la protezione civile (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   1 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           7.500,00	           7.500,00	           7.500,00	           7.500,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	          10.000,00	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           7.500,00	          17.500,00	           7.500,00	           7.500,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          -7.500,00	         -17.500,00	          -7.500,00	          -7.500,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   2 Interventi per la disabilità	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Interventi per la disabilità		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   3 Interventi per gli anziani	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Interventi per gli anziani		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          20.000,00	          53.994,45	          20.000,00	          20.000,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          20.000,00	          53.994,45	          20.000,00	          20.000,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             33.994,45	Previsione di competenza	              20.500,00	              20.000,00	              20.000,00	              20.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              53.994,45			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             33.994,45	Previsione di competenza	              20.500,00	              20.000,00	              20.000,00	              20.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              53.994,45			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   4 Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Interventi per i soggetti a rischio di esclusione sociale		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   5 Interventi per le famiglie	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Interventi per le famiglie		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	           3.282,49	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	           3.282,49	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          12.500,00	          29.845,37	          12.500,00	          12.500,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          12.500,00	          33.127,86	          12.500,00	          12.500,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	             20.627,86	Previsione di competenza	              12.500,00	              12.500,00	              12.500,00	              12.500,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              33.127,86			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             20.627,86	Previsione di competenza	              12.500,00	              12.500,00	              12.500,00	              12.500,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              33.127,86			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   6 Interventi per il diritto alla casa	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Interventi per il diritto alla casa		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	           1.500,00	           1.500,00	           1.500,00	           1.500,00	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           1.500,00	           1.500,00	           1.500,00	           1.500,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           1.500,00	           1.500,00	           1.500,00	           1.500,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	               1.500,00	               1.500,00	               1.500,00	               1.500,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               1.500,00			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	               1.500,00	               1.500,00	               1.500,00	               1.500,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               1.500,00			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   7 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   9 Servizio necroscopico e cimiteriale	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Servizio necroscopico e cimiteriale		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	          38.000,00	          59.000,00	          38.000,00	          38.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	          38.000,00	          59.000,00	          38.000,00	          38.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         -14.946,46	         -24.892,79	         -15.648,33	         -16.387,15	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          23.053,54	          34.107,21	          22.351,67	          21.612,85	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              1.737,81	Previsione di competenza	              25.169,98	              23.053,54	              22.351,67	              21.612,85	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              24.791,35			
   2	Spese in conto capitale	              9.315,86	Previsione di competenza	               8.128,37	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               9.315,86			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             11.053,67	Previsione di competenza	              33.298,35	              23.053,54	              22.351,67	              21.612,85	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              34.107,21			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:  10 Politica regionale unitaria per i diritti sociali e la famiglia (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	Politica regionale unitaria per i diritti sociali e la famiglia (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  13  Tutela della salute	
Programma:   1 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   12	Tutela della salute	Tutela della salute	Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  13  Tutela della salute	
Programma:   2 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   12	Tutela della salute	Tutela della salute	Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  13  Tutela della salute	
Programma:   3 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   12	Tutela della salute	Tutela della salute	Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  13  Tutela della salute	
Programma:   4 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   12	Tutela della salute	Tutela della salute	Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  13  Tutela della salute	
Programma:   5 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   12	Tutela della salute	Tutela della salute	Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  13  Tutela della salute	
Programma:   6 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   12	Tutela della salute	Tutela della salute	Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  13  Tutela della salute	
Programma:   7 Ulteriori spese in materia sanitaria	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   12	Tutela della salute	Tutela della salute	Ulteriori spese in materia sanitaria		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           4.200,00	           9.347,31	           4.400,00	           4.500,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           4.200,00	           9.347,31	           4.400,00	           4.500,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              5.147,31	Previsione di competenza	               5.900,00	               4.200,00	               4.400,00	               4.500,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               9.347,31			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              5.147,31	Previsione di competenza	               5.900,00	               4.200,00	               4.400,00	               4.500,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               9.347,31			

Missione:  14  Sviluppo economico e competitività	
Programma:   1 Industria, PMI e Artigianato	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   13	Sviluppo economico e competitività	Sviluppo economico e competitività	Industria, PMI e Artigianato		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	          30.558,69	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	          30.558,69	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           5.775,52	          -8.256,77	           5.488,75	           5.187,81	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           5.775,52	          22.301,92	           5.488,75	           5.187,81	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	              4.317,99	Previsione di competenza	               6.048,80	               5.775,52	               5.488,75	               5.187,81	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              10.093,51			
   2	Spese in conto capitale	             12.208,41	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              12.208,41			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             16.526,40	Previsione di competenza	               6.048,80	               5.775,52	               5.488,75	               5.187,81	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              22.301,92			

Missione:  14  Sviluppo economico e competitività	
Programma:   2 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   13	Sviluppo economico e competitività	Sviluppo economico e competitività	Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	           5.538,70	           5.538,70	           4.863,51	           4.411,13	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	           5.538,70	           5.538,70	           4.863,51	           4.411,13	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	               6.257,11	               5.538,70	               4.863,51	               4.411,13	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               5.538,70			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	               6.257,11	               5.538,70	               4.863,51	               4.411,13	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               5.538,70			

Missione:  14  Sviluppo economico e competitività	
Programma:   3 Ricerca e innovazione	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   13	Sviluppo economico e competitività	Sviluppo economico e competitività	Ricerca e innovazione		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  14  Sviluppo economico e competitività	
Programma:   4 Reti e altri servizi di pubblica utilità	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   13	Sviluppo economico e competitività	Sviluppo economico e competitività	Reti e altri servizi di pubblica utilità		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	           2.000,00	           3.400,00	           2.000,00	           2.000,00	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	           2.000,00	           3.400,00	           2.000,00	           2.000,00	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          -2.000,00	          -3.400,00	          -2.000,00	          -2.000,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  14  Sviluppo economico e competitività	
Programma:   5 Politica regionale unitaria per lo sviluppo economico e la competitività (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   13	Sviluppo economico e competitività	Sviluppo economico e competitività	Politica regionale unitaria per lo sviluppo economico e la competitività (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  15  Politiche per il lavoro e la formazione professionale	
Programma:   1 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   14	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	             700,00	           1.400,00	             700,00	             700,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	             700,00	           1.400,00	             700,00	             700,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   1	Spese correnti	                700,00	Previsione di competenza	                 700,00	                 700,00	                 700,00	                 700,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               1.400,00			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                700,00	Previsione di competenza	                 700,00	                 700,00	                 700,00	                 700,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               1.400,00			

Missione:  15  Politiche per il lavoro e la formazione professionale	
Programma:   2 Formazione professionale	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   14	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Formazione professionale		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  15  Politiche per il lavoro e la formazione professionale	
Programma:   3 Sostegno all'occupazione	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   14	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Sostegno all'occupazione		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  15  Politiche per il lavoro e la formazione professionale	
Programma:   4 Politica regionale unitaria per il lavoro e la formazione professionale (solo per le Regioni)	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   14	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Politiche per il lavoro e la formazione professionale	Politica regionale unitaria per il lavoro e la formazione professionale (solo per le Regioni)		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  50  Debito pubblico	
Programma:   1 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   15	Debito pubblico	Debito pubblico	Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  50  Debito pubblico	
Programma:   2 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   15	Debito pubblico	Debito pubblico	Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	          87.881,39	          87.881,39	          81.527,61	          85.420,28	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          87.881,39	          87.881,39	          81.527,61	          85.420,28	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   4	Rimborso Prestiti	                      	Previsione di competenza	              84.045,01	              87.881,39	              81.527,61	              85.420,28	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              87.881,39			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	              84.045,01	              87.881,39	              81.527,61	              85.420,28	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              87.881,39			

Missione:  60  Anticipazioni finanziarie	
Programma:   1 Restituzione anticipazione di tesoreria	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   16	Anticipazioni finanziarie	Anticipazioni finanziarie	Restituzione anticipazione di tesoreria		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         298.000,00	         298.000,00	         200.000,00	         200.000,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	         298.000,00	         298.000,00	         200.000,00	         200.000,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   5	Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere	                      	Previsione di competenza	             200.000,00	             298.000,00	             200.000,00	             200.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             298.000,00			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	             200.000,00	             298.000,00	             200.000,00	             200.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             298.000,00			

Missione:  99  Servizi per conto terzi	
Programma:   1 Servizi per conto terzi e Partite di giro	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   17	Servizi per conto terzi	Servizi per conto terzi	Servizi per conto terzi e Partite di giro		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	         752.000,00	         844.195,57	         732.000,00	         732.000,00	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	         752.000,00	         844.195,57	         732.000,00	         732.000,00	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
   7	Uscite per conto terzi e partite di giro	             92.195,57	Previsione di competenza	             762.000,00	             752.000,00	             732.000,00	             732.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             844.195,57			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             92.195,57	Previsione di competenza	             762.000,00	             752.000,00	             732.000,00	             732.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             844.195,57			

Missione:  99  Servizi per conto terzi	
Programma:   2 Anticipazioni per il finanziamento del SSN	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   17	Servizi per conto terzi	Servizi per conto terzi	Anticipazioni per il finanziamento del SSN		No			

Entrate previste per la realizzazione del programma

Descrizione Entrata	ANNO 2017
Competenza	ANNO 2017
Cassa	ANNO 2018	ANNO 2019	
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria	                   	                   	                   	                   	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	                   	                   	                   	                   	
Titolo 3 - Entrate extratributarie	                   	                   	                   	                   	
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	                   	                   	                   	                   	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	
Avanzo amministrazione - Fondo pluriennale vincolato - 
Altre entrate (non direttamente collegate al programma) 	                   	                   	                   	                   	
TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	                   	                   	                   	                   	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2016		Previsioni definitive 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

 

SEZIONE
OPERATIVA

Parte nr. 2

11. GLI INVESTIMENTI

ELENCO ANNUALE DELLE OPERE PUBBLICHE DA REALIZZARENEL PERIODO 2017 / 2019

N.progr.	CODICE	CODICE ISTAT 	Codice NUTS	TIPOLOGIA	CATEGORIA	DESCRIZIONE	Priorita'	STIMA DEI COSTI DEL PROGRAMMA	Cessione	APPORTO DI CAPITALE PRIVATO	
(1)	AMM.NE
 (2)	Regione	Provincia	Comune	(3)	(4)	(4)	DELL'INTERVENTO	(5)	Primo anno
(2016)	Secondo anno
 (2017))	Terzo anno 
(2018)
	Totale	Immobili	Importo	Tipologia
(7)	
1								Realizzazione Centro di raccolta intercomunale	1	405.279,99	         0,00	         0,00	405.279,99				

Legenda	
(1) Eventuale codice identificativo dell'intervento attribuito dall’Amministrazione (può essere vuoto).
(2) La codifica dell'intervento CUI (C.F. + ANNO + n. progressivo) verrà composta e confermata, al momento della pubblicazione, dal sistema informativo di   gestione
(3) Indicare le finalità utilizzando la Tabella 5.
(4) Vedi art. 128 comma 3 del d.lgs. e s.m.i. secondo le priorità indicate dall’Amministrazione con una scala espressa in tre livelli (1= massima priorità; 3= minima priorità).
(5) Indicare la fase della progettazione approvata dell'opera come da Tabella 4.	

12. LA SPESA PER LE RISORSE UMANE

Le previsioni iscritte in bilancio sono compatibili con la programmazione del fabbisogno di personale, come da tabella sottostante.

Previsioni	2016	2017	2018	2019	
Spese per il personale dipendente	           388.796,30	           386.036,42	           370.891,72	           374.317,19	
I.R.A.P.	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Spese per il personale in comando	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Incarichi professionali art.110 comma 1-2 TUEL	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Buoni pasto	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Altre spese per il personale	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
TOTALE GLOBALE SPESE PERSONALE	           388.796,30	           386.036,42	           370.891,72	           374.317,19	

Descrizione deduzione	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	
	                     	                     	                     	                     	
TOTALE DEDUZIONI SPESE PERSONALE	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	

TOTALE NETTO SPESE PERSONALE	           388.796,30	           386.036,42	           370.891,72	           374.317,19	

Limiti di spesa per il personale imposti dalla legge

Limite massimo della spesa annua per incarichi di collaborazione

Non sono previsti incarichi di collaborazione

13. LE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO

Si rimanda alla deliberazione di Consiglio Comunale nr. 22 del 18.08.2015. 

VALUTAZIONI FINALI DELLA PROGRAMMAZIONE

I programmi Comunali generali e settoriali individuati nel presente D.U.P. 2017-2019 sono stati predisposti in riferimento a tutti gli atti di programmazione nazionale, regionale e provinciale. 

Sant’Angelo in Pontano, lì 13/04/2017

		 Il Responsabile
 del Servizio Finanziario	
Timbro		Rag. Giuseppe Dotti	
dell'Ente

		 

Il Rappresentante Legale	
		Rag. Agostino Cavasassi