DELIBERAZIONE ORIGINALE DELLA GIUNTA COMUNALE 

NUM. 62   DEL  23-11-2018

Oggetto:	CIRCOLARE MEF N.22 DEL 15.06.2008 - ADEGUAMENTO CONVENZIONE SERVIZIO TESORERIA. APPROVAZIONE ADDENDUM.	

L'anno  duemiladiciotto addì  ventitre del mese di novembre alle ore 12:30, nella Sede Comunale, in seguito a convocazione disposta a norma di legge, si è riunita la Giunta Comunale con la presenza dei Signori: 

   FORTI GIUSEPPE	SINDACO	P	
CONCETTI GIORGIO	VICE SINDACO	P	
PISTOLESI LARA	ASSESSORE	P	

ne risultano presenti n.   3 e assenti    0

Partecipa il  Segretario CESETTI ALBERTO
Il Sindaco, constatato il numero legale degli intervenuti  dichiara aperta la seduta.

  Soggetta a controllo da parte del Co.Re.Co.	N	
  Immediatamente eseguibile  	S	
  Soggetta a ratifica da parte del Consiglio	N	

 
 LA GIUNTA COMUNALE

Visto il documento istruttorio, riportato in calce alla presente deliberazione, predisposto dal responsabile del servizio;

Ritenuto di dover deliberare in merito;

Visto l'articolo 48 del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n.267 in ordine alla competenza per l'adozione del presente atto;

Acquisiti i pareri favorevoli di regolarità tecnica e contabile, espressi dai responsabili dei servizi interessati secondo quanto disposto dagli articoli 49 e 147 bis del Decreto Legislativo 267/2000;

Con voti unanimi, favorevoli, resi in forma palese, 

D E L I B E R A

Il documento istruttorio costituisce parte integrante e sostanziale del dispositivo del presente atto, anche ai fini della motivazione del provvedimento (articolo 3, comma 1, della legge n. 241/1990 e ss.mm.ii.).

Di recepire e fare proprie le disposizioni contenute nel D.Lgs. n. 218 del 15/12/2017, recante “Recepimento della direttiva (UE) 2015/2366 relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno, che modifica le direttive 2002/65/CE, 2009/110/CE e 2013/36/UE e il regolamento (UE) n. 1093/2010, e abroga la direttiva 2007/64/CE, nonché adeguamento delle disposizioni interne al regolamento (UE) n. 751/2015 relativo alle commissioni interbancarie sulle operazioni di pagamento basate su carta”.

Di prendere atto della conseguente abrogazione dell’art. l’art. 37 comma 6 del D.Lgs. n. 11/2010, laddove veniva statuito “I servizi di pagamento che riguardano amministrazioni pubbliche, come individuate dall'articolo 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, vengono adeguati alle disposizioni del presente decreto secondo le modalità e i tempi indicati con decreto del Ministro dell'economia e delle finanze, sentita la Banca d'Italia”.

Di dare atto, conseguentemente, che a decorrere dal 1° gennaio 2019, le commissioni e spese bancarie, di cui all’art. 5, comma 14, del vigente contratto per lo svolgimento del servizio di Tesoreria, sono da ritenersi, per quanto esposto e motivato nell’allegato documento istruttorio, a carico del Comune di Monte Vidon Corrado.

Di approvare l’allegato atto integrativo addendum alla vigente Convenzione di Tesoreria con la Banca del Piceno Credito Cooperativo – Società Cooperativa.

Di dare ancora atto che il responsabile del servizio finanziario provvederà ad inserire la spesa inerente e conseguente l’adozione del presente atto nel bilancio di previsione 2019/2021, annualità 2019, nella missione 1 “Servizi istituzionali, generali e di gestione”, programma 3 “Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato”, titolo 1 “Spese correnti”.

Di trasmettere la presente deliberazione al Responsabile del Servizio per gli adempimenti di competenza.

Di trasmettere il presente provvedimento in elenco ai capigruppo consiliari, ai sensi dell'articolo 125 del decreto legislativo 18 agosto 2000 n. 267, "Testo unico delle leggi sull'ordinamento degli enti locali".
DOCUMENTO ISTRUTTORIO

NORMATIVA DI RIFERIMENTO 

MOTIVAZIONE

Il Consiglio Comunale con atto n. 24 del 29 settembre 2017, ha approvato lo schema della convenzione per lo svolgimento del servizio di Tesoreria.

Con la determinazione del Funzionario Responsabile del Servizio Finanziario n. 36 del 29/06/2018 si è provveduto all’affidamento, in concessione, del servizio di tesoreria comunale per il periodo 01/07/2018 – 31/12/2021, ai sensi dell’art. 32 del D.Lgs. n. 50/2016, alla Banca del Piceno Credito Cooperativo – Società Cooperativa, CIG: Z852033C12.

L’’art. 5, comma 14, del vigente contratto per lo svolgimento del servizio di Tesoreria, testualmente recita “Eventuali commissioni, spese e tasse inerenti l’esecuzione di ogni pagamento ordinato dall’Ente ai sensi del presente articolo, sono poste a carico dei beneficiari. Pertanto, il Tesoriere trattiene dall’importo nominale del mandato l’ammontare degli oneri in questione ed alla mancata corrispondenza tra le somme pagate e quella dei mandati medesimi sopperiscono formalmente le indicazioni, sui titoli, sulle quietanze o sui documenti equipollenti, degli importi dei suddetti oneri”.

La Direttiva 2015/2366/UE del Parlamento europeo e del Consiglio del 25 novembre 2015 (cosiddetta PSD 2 – Payment Services Directive), relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno, abroga la direttiva 2007/64/CE (cosiddetta PSD1) e definisce un insieme completo di norme che si applicano ai prestatori di servizi di pagamento ed ai loro utenti, al fine di garantire una sempre maggiore efficienza, possibilità di scelta e trasparenza nell’offerta di servizi di pagamento.

Con il Decreto Legislativo 15 dicembre 2017, n. 218, è stata recepita, nell’ordinamento italiano, la Direttiva di cui al punto precedente e abrogato, a decorrere dal 1° gennaio 2019, l’art. 37 comma 6 del D.Lgs. n. 11/2010, laddove veniva statuito “I servizi di pagamento che riguardano amministrazioni pubbliche, come individuate dall'articolo 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, vengono adeguati alle disposizioni del presente decreto secondo le modalità e i tempi indicati con decreto del Ministro dell'economia e delle finanze, sentita la Banca d'Italia”.

Le norme della PSD2, che si applicano alle Pubbliche Amministrazioni, tra cui gli Enti Locali, con effetto dal 1° gennaio 2019, richiedono un necessario adeguamento delle convenzioni e dei contratti di tesoreria/cassa in essere, qualora le fattispecie coinvolte non siano regolate da specifiche clausole contrattuali o siano regolate in maniera difforme rispetto ai principi introdotti dalla Direttiva comunitaria in discorso.

Nella predetta convenzione è stato disciplinato all’art. 34, titolato “Periodo transitorio” la possibilità di apportare le modifiche convenzionali che si rendessero necessarie a seguito di cambiamenti delle disposizioni normative applicabili e, conseguentemente, i casi, le condizioni e le modalità per l’adeguamento.

Ai sensi della citata Direttiva PSD2 e del citato provvedimento legislativo si ritiene necessario modificare la convenzione limitatamente al punto inerente all’addebito delle spese per commissioni riguardanti l’esecuzione dei pagamenti, da porre a carico dell’Ente, con decorrenza dall’1/01/2019.

Il responsabile del servizio finanziario provvederà ad inserire la spesa inerente e conseguente l’adozione del presente atto nel bilancio di previsione 2019/2021, annualità 2019, nella missione 1 “Servizi istituzionali, generali e di gestione”, programma 3 “Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato”, titolo 1 “Spese correnti”.

IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO

Tutto ciò premesso;

VISTO il D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267, pubblicato nella G.U. n. 227 del 28/09/2000, recante “Testo unico delle leggi sull'ordinamento degli enti locali”;

VISTO e richiamato l’art. 209 del suddetto decreto, che riporta quanto segue: “1. Il servizio di tesoreria consiste nel complesso di operazioni legate alla gestione finanziaria dell’ente locale e finalizzate in particolare alla riscossione delle entrate, al pagamento delle spese, alla custodia di titoli e valori ed agli adempimenti connessi previsti dalla legge, dallo statuto, dai regolamenti dell’ente o dal norme pattizie. 2. Il tesoriere esegue le operazioni di cui al comma 1 nel rispetto della legge 29 ottobre 1984, n. 720 , e successive modificazioni. 3. Ogni deposito, comunque costituito, è intestato all’ente locale e viene gestito dal tesoriere. 3-bis. Il tesoriere tiene contabilmente distinti gli incassi di cui all’art. 180, comma 3, lettera d). i prelievi di tali risorse sono consentiti solo con i mandati di pagamento di cui all’art. 185, comma 2, lettera i). E’ consentito l’utilizzo di risorse vincolate secondo le modalità e nel rispetto dei limiti previsti dall’art. 195.”;

VISTO e richiamato il D.Lgs. 23 giugno 2011, n. 118, pubblicato nella G.U. n. 172 del 26/07/2011, recante “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42”, con particolare riferimento ai principi contabili applicati ivi allegati;

VISTO il D.Lgs. 30 marzo 2001, n. 165, pubblicato nella G.U. n. 106 del 09/05/2001, recante “Norme generali sull'ordinamento del lavoro alle dipendenze delle amministrazioni pubbliche”;

RICHIAMATO, in particolare, l’art. 4 del D.Lgs. n. 165/2001 che testualmente recita “1. Gli organi di governo esercitano le funzioni di indirizzo politico-amministrativo, definendo gli obiettivi ed i programmi da attuare ed adottando gli altri atti rientranti nello svolgimento di tali funzioni, e verificano la rispondenza dei risultati dell'attività amministrativa e della gestione agli indirizzi impartiti. Ad essi spettano, in particolare: a)  le decisioni in materia di atti normativi e l'adozione dei relativi atti di indirizzo interpretativo ed applicativo; b)  la definizione di obiettivi, priorità, piani, programmi e direttive generali per l'azione amministrativa e per la gestione; c)  la individuazione delle risorse umane, materiali ed economico-finanziarie da destinare alle diverse finalità e la loro ripartizione tra gli uffici di livello dirigenziale generale; d)  la definizione dei criteri generali in materia di ausili finanziari a terzi e di determinazione di tariffe, canoni e analoghi oneri a carico di terzi; e)  le nomine, designazioni ed atti analoghi ad essi attribuiti da specifiche disposizioni; f)  le richieste di pareri alle autorità amministrative indipendenti ed al Consiglio di Stato; g)  gli altri atti indicati dal presente decreto. 2.  Ai dirigenti spetta l'adozione degli atti e provvedimenti amministrativi, compresi tutti gli atti che impegnano l'amministrazione verso l'esterno, nonché la gestione finanziaria, tecnica e amministrativa mediante autonomi poteri di spesa, di organizzazione delle risorse umane, strumentali e di controllo. Essi sono responsabili in via esclusiva dell'attività amministrativa, della gestione e dei relativi risultati. 3.  Le attribuzioni dei dirigenti indicate dal comma 2 possono essere derogate soltanto espressamente e ad opera di specifiche disposizioni legislative” 4. Le amministrazioni pubbliche i cui organi di vertice non siano direttamente o indirettamente espressione di rappresentanza politica, adeguano i propri ordinamenti al principio della distinzione tra indirizzo e controllo, da un lato, e attuazione e gestione dall'altro. A tali amministrazioni è fatto divieto di istituire uffici di diretta collaborazione, posti alle dirette dipendenze dell'organo di vertice dell'ente”;

VISTO il vigente Statuto Comunale;

VISTO il D.Lgs. 30 marzo 2001, n. 165, recante: «Norme generali sull'ordinamento del lavoro alle dipendenze delle amministrazioni pubbliche» e successive modificazioni;

VISTO il T.U. delle leggi sull’ordinamento degli enti locali, approvato con D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 e successive modificazioni;

VISTA la legge 7 agosto 1990, n. 241, recante: «Nuove norme in materia di procedimento amministrativo e di diritto di accesso ai documenti amministrativi» e successive modificazioni;

Richiamati:

i principi di economicità, efficacia, imparzialità, pubblicità e trasparenza dell’azione amministrativa di cui all’articolo 1 comma 1 della Legge 7 agosto 1990 numero 241 e smi;

l’articolo 48 del decreto legislativo 18 agosto 2000 numero 267 (TUEL) e smi;

Dato atto che in relazione al presente provvedimento sono assenti ipotesi di conflitto d'interessi, ai sensi dell'articolo 6 bis L. 241/1990, dell'articolo 6 D.P.R. 62/2013 e del Codice di comportamento comunale.

PROPONE ALLA GIUNTA COMUNALE DI DELIBERARE QUANTO SEGUE.

Il documento istruttorio costituisce parte integrante e sostanziale del dispositivo del presente atto, anche ai fini della motivazione del provvedimento (articolo 3, comma 1, della legge n. 241/1990 e ss.mm.ii.).

Di recepire e fare proprie le disposizioni contenute nel D.Lgs. n. 218 del 15/12/2017, recante “Recepimento della direttiva (UE) 2015/2366 relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno, che modifica le direttive 2002/65/CE, 2009/110/CE e 2013/36/UE e il regolamento (UE) n. 1093/2010, e abroga la direttiva 2007/64/CE, nonché adeguamento delle disposizioni interne al regolamento (UE) n. 751/2015 relativo alle commissioni interbancarie sulle operazioni di pagamento basate su carta”.

Di prendere atto della conseguente abrogazione dell’art. l’art. 37 comma 6 del D.Lgs. n. 11/2010, laddove veniva statuito “I servizi di pagamento che riguardano amministrazioni pubbliche, come individuate dall'articolo 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, vengono adeguati alle disposizioni del presente decreto secondo le modalità e i tempi indicati con decreto del Ministro dell'economia e delle finanze, sentita la Banca d'Italia”.

Di dare atto, conseguentemente, che a decorrere dal 1° gennaio 2019, le commissioni e spese bancarie, di cui all’art. 5, comma 14, del vigente contratto per lo svolgimento del servizio di Tesoreria, sono da ritenersi, per quanto esposto e motivato nell’allegato documento istruttorio, a carico del Comune di Monte Vidon Corrado.

Di approvare l’allegato atto integrativo addendum alla vigente Convenzione di Tesoreria con la Banca del Piceno Credito Cooperativo – Società Cooperativa.

Di dare ancora atto che il responsabile del servizio finanziario provvederà ad inserire la spesa inerente e conseguente l’adozione del presente atto nel bilancio di previsione 2019/2021, annualità 2019, nella missione 1 “Servizi istituzionali, generali e di gestione”, programma 3 “Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato”, titolo 1 “Spese correnti”.

Di trasmettere la presente deliberazione al Responsabile del Servizio per gli adempimenti di competenza.

PARERI ESPRESSI AI SENSI DELL’ART. 49, Comma 1, D.L.vo N. 267/2000.

PARERE:  Favorevole in ordine alla REGOLARITA' CONT.LE

Data: 23-11-2018	Il Responsabile del servizio	
	     GIUSEPPE FORTI	

PARERE:  Favorevole in ordine alla REGOLARITA' TECNICA AMMIN.

Data: 23-11-2018	Il Responsabile del servizio	
	      GIUSEPPE FORTI	

Il presente verbale viene  letto, approvato e sottoscritto a norma di legge. 

IL SINDACO			         IL SEGRETARIO COMUNALE
        GIUSEPPE FORTI                          	                 ALBERTO CESETTI

Il sottoscritto Segretario Comunale, ai sensi e per gli effetti del D.L.vo n.267/2000, attesta che la presente deliberazione:

Sarà affissa all'Albo Pretorio per 15 giorni consecutivi:
dal 03-12-2018 al 18-12-2018.

Li,  03-12-2018       	
                                                                                  IL SEGRETARIO COMUNALE      
                       ALBERTO CESETTI

Il sottoscritto Segretario comunale, ai sensi e per gli effetti del D.L.vo n.267/2000, attesta che la presente deliberazione è divenuta esecutiva il giorno 23-11-2018 in quanto:

[ x ] dichiarata immediatamente eseguibile ai sensi dell’art. 134, comma 4;

[  ] per decorrenza dei termini previsti dall’art. 134 comma 3. 

Li, 03-12-2018
                                                                          IL SEGRETARIO COMUNALE
                 ALBERTO CESETTI