COPIA DI DELIBERAZIONE
DELLA GIUNTA COMUNALE

DELIBERAZIONE NUMERO 5                DEL  08-01-2019

Oggetto:	ANTICIPAZIONE  DI  TESORERIA  PER L'ESERCIZIO 2019
		(ART. 222, D.LGS. N. 267/2000).

		

L'anno  duemiladiciannove, il giorno  otto del mese di gennaio alle ore 12:15, nella sala delle adunanze del Comune suddeto, convocata nei modi di legge, si è riunita la Giunta Comunale per trattare, tra l’altro dell’oggetto suindicato alla presenza dei Signori: 

   PAZZAGLINI GIULIANO	SINDACO	A	
SPIGANTI MAURIZI GIAN-LUIGI	VICESINDACO	P	
SERFAUSTINI PATRIZIA	ASSESSORE	P	

Assegnati n.    3           In carica n. 3

Presenti   n.    2         Assenti   n.    1

Partecipa con funzioni consultive, referenti, di assistenza e verbalizzante  (Art.97, comma 4. a, del T.U. n.267/200) il  SEGRETARIO COMUNALE Sig. Galassi D.ssa Gabriella Maria
Riconosciuta valida l’adunanza, essendo legale il numero degli intervenuti, il Sig. SPIGANTI MAURIZI GIAN-LUIGI in qualità di VICESINDACO assume la presidenza e dichiara aperta la seduta e la discussione sull’oggetto all’ordine del giorno.

  Immediatamente eseguibile  	S	
  Soggetta a ratifica da parte del Consiglio	N	

PARERI ESPRESSI SULLA PROPOSTA CORRISPONDENTE N. 230 DELL’ANNO 31-12-2018 AI SENSI DELL’ART. 49, COMMA 1,  DEL T.U. n.267/2000. 

PARERE:  Favorevole in ordine alla REGOLARITA' TECNICA

Data: 08-01-2019				        Il Responsabile del servizio
                                                       		 F.to Remigi Valentina

PARERE:  Favorevole in ordine alla REGOLARITA' CONTABILE

Data: 08-01-2019				        Il Responsabile del servizio
						 F.to Remigi Valentina

LA GIUNTA COMUNALE

Premesso che con deliberazione di Consiglio Comunale n. 11 in data 07.04.2018, esecutiva ai sensi di legge, è stato approvato il bilancio di previsione finanziario 2018/2020;

Considerato che per assicurare la liquidità finanziaria necessaria a garantire il pagamento delle retribuzioni al personale dipendente, l’assolvimento delle spese obbligatorie e degli impegni assunti nei confronti dei creditori, ecc., può rivelarsi necessario ricorrere all’anticipazione di tesoreria;

Richiamati:
•	l’art. 222 del d.Lgs. n. 267/2000, il quale prevede che il tesoriere dell’ente, su richiesta e previa deliberazione della giunta, concede anticipazioni di tesoreria nel limite massimo di tre dodicesimi delle entrate correnti accertate nel penultimo anno precedente;
•	l'articolo 1, comma 906, della Legge di bilancio 2019, approvata in via definitiva dal Parlamento il 30 dicembre e in attesa di pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale, il quale fino a tutto il 31 dicembre 2019 eleva a 4/12 il limite massimo per il ricorso all’anticipazione di tesoreria, al fine di agevolare il rispetto dei termini di pagamento nei confronti dei fornitori di cui al D.Lgs. n. 231/2002 e velocizzare il pagamento dei debiti;

Richiamato altresì l’art. 13 del capitolato d’appalto per l’affidamento del servizio di tesoreria per il periodo 2010/2015 il quale disciplina le modalità e il tasso di interesse relativo all’anticipazione di tesoreria, tutt’ora prorogato;

Appurato che le entrate relative ai primi tre titoli accertate nell’esercizio 2017 (penultimo anno precedente) ammontano a Euro 2.453.490/45 e sono così ripartite:
Entrate titolo I					Euro 114.138/86
Entrate titolo II					Euro 1.888.843/43
Entrate titolo III					Euro 450.508/16
TOTALE ENTRATE CORRENTI		Euro 2.453.490/45

Verificato dunque che il limite massimo per il ricorso all’anticipazione di tesoreria per l’esercizio 2019 è di Euro 817.830/15, pari ai 4/12 del totale delle entrate sopra indicate;

Vista la deliberazione della Corte dei conti – Sezione autonomie, n. 23/SEZAUT/2014 del 15 settembre 2014, con la quale è stato chiarito che “il limite massimo delle anticipazioni di tesoreria concedibili (avente ad oggetto tanto le anticipazioni di tesoreria che le entrate a specifica destinazione di cui all’art. 195 TUEL), fissato dall’art. 222 TUEL nella misura dei tre dodicesimi delle entrate correnti accertate nel penultimo anno precedente è da intendersi rapportato, in modo costante, al saldo tra anticipazioni e restituzioni medio tempore intervenute”;

Dato atto che:
•	l’anticipazione verrà gestita su un apposito conto sul quale il Tesoriere metterà a disposizione dell’ente l’ammontare dell’anticipazione concordata a norma di legge;
•	il tasso di interesse applicato all’anticipazione di tesoreria è quello stabilito in sede di offerta economica per l’aggiudicazione della gara d’appalto;
•	gli interessi passivi decorreranno dalla data effettiva di utilizzo delle somme e saranno liquidati con cadenza annuale al 01.03;
•	l’eventuale spesa a copertura degli interessi passivi maturati sull’anticipazione di tesoreria è prevista nel bilancio di previsione finanziario dell’esercizio 2019 dove in fase di redazione verrà predisposto apposito capitolo;

Ritenuto di provvedere in merito;

Visto il d.Lgs. n. 267/2000;
Visto il d.Lgs. n. 118/2011 e in particolare il principio contabile applicato all. 4/1 e 4/2;
Visto lo Statuto Comunale;
Visto il vigente Regolamento comunale di contabilità;

A votazione unanime e palese

DELIBERA

1)	di autorizzare, ai sensi dell’art. 222 del d.Lgs. n. 267/2000, il ricorso all’anticipazione di tesoreria per l’esercizio 2019 entro il limite massimo dei 4/12, pari a Euro 817.830,15;
2)	di dare atto che l’anticipazione di tesoreria sarà attivata su richiesta del Responsabile del Servizio Finanziario e verrà regolata sulla base di quanto previsto dall’art. 13 del capitolato d’appalto per l’affidamento del servizio di tesoreria per il periodo 2010/2015 tutt’ora prorogato;
3)	di vincolare irrevocabilmente a favore del tesoriere comunale tutte le entrate relative ai primi tre titoli del bilancio, nonché tutte le entrate non aventi specifica destinazione, fino alla concorrenza della somma anticipata e relativi interessi maturandi ed eventuali oneri accessori;
4)	di autorizzare il tesoriere comunale ad utilizzare le riscossioni di cui al punto precedente per la progressiva riduzione dell’anticipazione, in linea capitale ed inerenti interessi, sino alla completa estinzione;
5)	di dare atto che l’eventuale spesa per gli interessi passivi che matureranno sull’anticipazione di tesoreria concessa trova copertura nel bilancio di previsione finanziario – annualità 2019 dove in fase di redazione verrà predisposto apposito capitolo;

Infine la Giunta Comunale, stante l’urgenza di provvedere, con votazione unanime e palese,

DELIBERA

di dichiarare il presente atto immediatamente eseguibile, ai sensi dell’art. 134, comma 4, del D.Lgs. 18/08/2000, n. 267.

Letto, approvato e sottoscritto a norma di legge. 

IL PRESIDENTE				IL SEGRETARIO COMUNALE
     F.to SPIGANTI MAURIZI GIAN-LUIGI                       F.to Galassi D.ssa Gabriella Maria 

ATTESTATO DI PUBBLICAZIONE
Della suestesa deliberazione viene iniziata oggi  la pubblicazione all'Albo Pretorio per 15 giorni consecutivi (art. 124, comma 1 del T.U. n. 267/2000) e contemporaneamente comunicata ai capigruppo consiliari (art.125 del T.U. n. 267/2000) tramite elenco n. 616 
del 22-01-2019

Li  22-01-2019               Reg. n.
                                                                                         IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO    
      F.to Galassi D.ssa Gabriella Maria

Viene comunicata inoltre, con lettera n.  in data  22-01-2019 all’Ufficio Territoriale di Governo (art. 135 del T.U. n. 267/2000).

Li,  22-01-2019       
                                                                                         IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO      
                                                                                 F.to  Galassi D.ssa Gabriella Maria

La presente deliberazione è stata dichiarata immediatamente eseguibile (art.134, comma 4, del T.U. n. 267/2000)
.
Li, 08-01-2019
                                                                                         IL SEGRETARIO COMUNALE
                                                                                  F.to Galassi D.ssa Gabriella Maria

CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE
Il sottoscritto segretario comunale certifica che copia della presente deliberazione è stata pubblicata all’albo pretorio per 15 giorni consecutivi dal  22-01-2019 al 06-02-2019, ai sensi dell’art. 124 comma 1 del D.Lgs. n. 267/2000.
Li,  07-02-2019
                                                                                         IL SEGRETARIO COMUNALE 
     						      F.to Galassi D.ssa Gabriella Maria

ESECUTIVITA’
La presente deliberazione è divenuta esecutiva in data 08-01-2019
per il decorso termine di 10 giorni dalla pubblicazione ai sensi dell’art. 134 comma 3 del D.Lgs. n. 267/2000.
essendo stata dichiarata immediatamente eseguibile ai sensi dell’art. 134 comma 4 del D.Lgs. n. 267/2000.
Li,  09-01-2019
                                                                                         IL SEGRETARIO COMUNALE      
      F.to Galassi D.ssa Gabriella Maria

E’ copia conforme all’originale da servire per uso amministrativo.
Li, 
                                                                                         IL SEGRETARIO COMUNALE
 	Galassi D.ssa Gabriella Maria