COMUNE DI VALLE CASTELLANA
Provincia di Teramo
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C O P I A
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DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE

Numero  32   Del  29-11-2018

Oggetto:  AFFIDAMENTO  SERVIZIO  DI  TESORERIA  2019/2024    AVVIO  DELLE  PROCEDURE  DI GARA	

L'anno  duemiladiciotto il giorno  ventinove del mese di novembre alle ore 12:00, nella solita sala delle adunanze, alla  convocazione in seduta  che è stata partecipata ai signori consiglieri a norma di legge, risultano all’appello nominale:

D'ANGELO CAMILLO	P	D'Anselmo Franco	P	
RAGONICI LUCA	P	GIOVANNINI GIULIO	A	
CATERINI BATTISTA	P	Giovannini Enea	A	
PROIETTI DOMENICO	A	ESPOSITO VINCENZO	P	
MIGNUCCI TARCISIA	P	Giorgi Costanza	A	
RICCIONI EMANUELE	P			

Assegnati 	 11
In carica 	 11
Presenti 	   7	
Assenti 	   4

Assume la Presidenza il Sindaco D'ANGELO CAMILLO il quale, constatata la presenza del numero legale, dichiara aperta la seduta.
Assistite il SEGRETARIO COMUNALE dr. Anelli Maria Cristina.
Il Sindaco illustra la proposta di deliberazione relativa all’oggetto, presentata dall’Assessore responsabile dell’Area interessata, dando atto che la medesima:
-	è stata istruita e predisposta dal responsabile del servizio competente;
-	reca i pareri di cui all’art. 49 del T.U. n. 267/2000;

IL CONSIGLIO COMUNALE

PREMESSO  che, in esecuzione della deliberazione consiliare n.3 del 16/01/2015, esecutiva ai sensi di legge, con determina n.275 del 26/09/2015 si affidava il servizio di Tesoreria comunale alla Banca Intesa Sanpaolo (che dal 16/05/2016 a seguito di atto di fusione per incorporazione prosegue le attività della Banca Dell’Adriatico) ;

CONSTATATO, pertanto, che il servizio è in imminente scadenza e si rende necessario avviare le procedure per l’espletamento di una nuova gara finalizzata all’affidamento del servizio de quo a far data dal 01.01.2019, compatibilmente con le procedure di aggiudicazione;

Richiamati: 

• l’art. 208 del D.Lgs. 18/08/2000 n. 267 che testualmente recita: 
Gli enti locali hanno un servizio di tesoreria che può' essere affidato: 
a) per i comuni capoluoghi di provincia, le province, le città  metropolitane, ad una banca 
autorizzata, a svolgere l'attività di cui all'articolo 10 del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385; 
b) per i comuni non capoluoghi di provincia, le comunità montane e le unioni di comuni, anche a società per azioni regolarmente costituite con capitale sociale interamente versato non inferiore a cinquecentomila euro, aventi per oggetto la gestione del servizio di tesoreria e la riscossione dei tributi degli enti locali e che alla data del 25 febbraio 1995 erano incaricate dello svolgimento del medesimo servizio a condizione che il capitale sociale risulti adeguato a quello minimo richiesto dalla normativa vigente per le banche di credito cooperativo; 
c) altri soggetti abilitati per legge; 

•l’art. 209 del richiamato D.Lgs. n. 267/2000, in particolare i commi 1,2 e 3 che così dispongono: 
1. Il servizio di tesoreria consiste nel complesso di operazioni legate alla gestione finanziaria dell'ente locale e finalizzate in particolare alla riscossione delle entrate, al pagamento delle spese, alla custodia di titoli e valori ed agli adempimenti connessi previsti dalla legge, dallo statuto, dai regolamenti dell'ente o da norme pattizie. 
2. Il tesoriere esegue le operazioni di cui al comma 1 nel rispetto della legge 29 ottobre 1984, n. 720, e successive modificazioni. 
3. Ogni deposito, comunque costituito, e' intestato all'ente locale e viene gestito dal tesoriere. 

• l’art. 210 dello stesso D.Lgs. 18/08/2000 n. 267 , commi 1 e 2 che  testualmente recitano: 
“1. L'affidamento del servizio viene effettuato mediante le procedure ad evidenza pubblica stabilite nel regolamento di contabilità di ciascun ente, con modalità che rispettino i principi della concorrenza. Qualora ricorrano le condizioni di legge, l'ente può' procedere, per non più di una volta, al rinnovo del contratto di tesoreria nei confronti del medesimo soggetto. 
2. Il rapporto viene regolato in base ad una convenzione deliberata dall'organo consiliare dell'ente. 

VISTO l'art. 79 del vigente Regolamento di Contabilità dell’Ente ai sensi del quale l’affidamento del servizio di tesoreria avviene, sulla base di uno schema di convenzione, mediante gara di evidenza pubblica alla quale sono chiamati a partecipare tutti gli istituti di credito aventi sportelli aperti sul territorio comunale;

CONSIDERATO CHE  il contratto di Tesoreria si configura come contratto atipico di carattere misto o anche gratuito non ricompreso nei contratti di appalto previsti dall’art. 1655 del codice civile e che ai sensi dell’art. 35 del decreto legislativo n. 50/2016 il valore del contratto è al di sotto della soglia dei contratti pubblici di rilevanza comunitaria;

TENUTO CONTO che 
•	l’art. 1, comma 533, della Legge 232 del 2016 (legge di bilancio 2017), ha previsto un intervento di sviluppo del SIOPE, denominato SIOPE PLUS (o +) che ha l’obiettivo di migliorare il monitoraggio dei tempi di pagamento dei debiti commerciali delle amministrazioni pubbliche, demandando la definizione delle modalità e dei tempi di attuazione a successivi decreti del Ministero dell’economia e delle finanze;
•	 il decreto MEF del 14 giugno 2017 ha disciplinato le modalità e i tempi per l’attuazione SIOPE + prevedendo una fase di sperimentazione e l’avvio a regime dal 1° gennaio 2018  secondo il seguente calendario:
dal 1°gennaio 2018 per tutte le Regioni e le Province autonome, le Città Metropolitane e le Province;
dal 1° aprile 2018 per Comuni oltre 60.000 abitanti;
dal 1° luglio 2018 per Comuni da 10.001 a 60.000 abitanti; 
dal 1°ottobre 2018 per Comuni fino a 10.000 abitanti;
dal 1° gennaio 2019 per i Comuni colpiti dagli eventi sismici verificatisi a far data dal 24 agosto 2016;
dal 1° ottobre 2018 per le aziende sanitarie e ospedaliere.

RILEVATO pertanto che le novità indicate al punto precedente comportano modifiche nella organizzazione e gestione del servizio di Tesoreria di cui tener conto in sede di definizione dei rapporti contrattuali con il nuovo affidatario del servizio; 

TENUTO CONTO altresì CHE 
•	il Comune di Valle Castellana , in base all’art. 77 quater del D.L. 112/2008, convertito con modificazioni, nella Legge 133/2008 e in ottemperanza a quanto stabilito dalla circolare del Ministero dell’Economia e delle Finanze n. 33 del 26/11/2008, dal 1 gennaio 2009 è sottoposto al regime di “Tesoreria Unica Mista”, secondo le cui disposizioni si limitava il versamento sui conti aperti presso la tesoreria statale ai soli trasferimenti provenienti direttamente dal bilancio dello Stato e consentendo agli Enti di mantenere le risorse diverse da quelle provenienti dal bilancio statale presso il proprio tesoriere bancario;
•	 l’art. 35, comma 8 , D.L. 24/1/2012, n. 1 convertito con Legge n. 27 del 24/3/2012, a decorrere dalla entrata in vigore dello stesso, ha disposto la sospensione del regime di “tesoreria unica mista” previsto dall’art.7 del D.Lgs. 279/1997, fino al 31/12/2014 con la conseguenza che, nello stesso periodo, agli enti e organismi pubblici soggetti a tale regime si applicano le disposizioni di cui all’art. 1 della Legge 29/10/1984, n. 720 e le relative norme amministrative di attuazione; restano escluse dalla sospensione le disponibilità rivenienti da operazioni di mutuo, prestito e ogni altra forma di indebitamento non sorrette da alcun contributo in conto capitale o in conto interessi da parte dello Stato, delle Regioni e delle altre pubbliche amministrazioni;
•	l’art. 1, comma 395, della Legge 23 dicembre 2014 n. 190, ha prorogato il predetto termine finale per la sospensione del regime di tesoreria unica mista al 31 dicembre 2017 ulteriormente prorogato sino al 31 dicembre 2021 dall’art. 1 comma 877 della Legge di Bilancio 2018;
•	tale cambiamento ha  contribuito a ridurre i profili di convenienza nell'espletamento del servizio di tesoreria determinando numerosi casi di gare deserte e richieste di revisione dei contratti in essere;

RITENUTO pertanto, alla luce di quanto evidenziato, di prevedere un adeguato compenso per la gestione del servizio di Tesoreria da porre tra, gli altri, quale elemento a base di gara;

PRESO ATTO che il riconoscimento di un corrispettivo a carico dell'amministrazione aggiudicatrice determina la qualificazione della gestione della tesoreria comunale come appalto di servizi in luogo della storica qualificazione come concessione di servizi;

RICHIAMATA a tal proposito la sentenza del TAR Campania sezione I n.1700/2017 secondo la quale il discrimine tra la figura della concessione e l’appalto deve individuarsi nella prevista remunerazione del soggetto che instaura il rapporto negoziale con l’amministrazione;

VISTO l’allegato schema di convenzione nel quale sono contenute tutte le prescrizioni di carattere giuridico, tecnico ed economico che regolano il servizio, che si allega al presente atto quale parte integrante e sostanziale;

TENUTO CONTO che costituisce esigenza prioritaria di questa amministrazione garantire la massima concorrenza, parità di trattamento e trasparenza nella procedura di affidamento del servizio, e che pertanto si rende opportuno ricorrere per analogia ai principi ed alle procedure previste dal citato D.Lgs 50/2016 elaborando la disciplina speciale della gara sulla base dei principi generali dallo stesso stabiliti;

RITENUTO opportuno, per le motivazioni sopra esposte, procedere all'affidamento del servizio di tesoreria mediante esperimento procedura negoziata ai sensi dell’art. 36 comma 1 lett. b) del d.lgs 50/2016 e s.m.i., secondo le specificazioni dello schema di convenzione e degli atti che successivamente saranno approvati;

RITENUTO, altresì, di demandare al Funzionario dell’Area Gestione Risorse l’approvazione degli elementi specifici del capitolato speciale di gara e gli elementi di valutazione dell'offerta economicamente più vantaggiosa ;

ATTESO che per la valutazione delle offerte e per l’attribuzione dei punteggi, il Funzionario dell’Area Gestione Risorse nominerà un’apposita Commissione per la valutazione dell’offerta economicamente più vantaggiosa per l’Ente, a norma dell’art. 84 del Codice dei Contratti;

VISTO il Titolo V – Capo 1 – del D. Lgs. 18.08.2000 n.267; 

VISTO il vigente Regolamento di Contabilità dell’Ente; 

all’unanimità dei voti resi secondo le forme di legge,

Presenti e Votanti n. 7
Assenti n. 4

DELIBERA

1.	Di rendere la premessa parte integrante e sostanziale del presente atto  ai sensi della Legge 7 agosto 1990 n. 241;
2.	di approvare, per i motivi espressi in premessa, lo schema di convenzione allegato alla presente per farne parte integrante e sostanziale, che dovrà disciplinare la gestione del servizio di tesoreria, compatibilmente con i termini delle procedure di aggiudicazione, per il periodo 01/01/2019 - 31/12/2024;
3.	Di stabilire che la convenzione potrà subire modifiche e/o integrazioni non sostanziali al fine di migliorarne il contenuto;
4.	Di dare indirizzo al Responsabile Area Gestione Risorse di provvedere all'affidamento del Servizio di Tesoreria Comunale, mediante procedura negoziata con aggiudicazione all’offerta economicamente più vantaggiosa tra Istituti di Credito abilitati a svolgere il servizio e presenti sul territorio comunale a norma dell’art 208 del D.Lgs 267/2000;
5.	Di stabilire che l’affidamento del servizio di Tesoreria per il periodo suddetto avvenga secondo le procedure previste dal nuovo codice degli appalti D.Lgs. 50/2016 e s.m.i.;
6.	Di dichiarare la presente deliberazione immediatamente eseguibile ai sensi dell’art.134 comma 4 del D.Lgs 267/2000;

PARERE:   in ordine alla Parere Regolarità Tecnica

Data:           	Il Responsabile del servizio
F.to D'ANGELO CAMILLO

PARERE:   in ordine alla Parere Regolarità contabile

Data:           	Il Responsabile del servizio
	F.to D'ANGELO CAMILLO

Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto. 

Il Presidente	Il SEGRETARIO COMUNALE	
F.to D'ANGELO CAMILLO	F.to Anelli Maria Cristina	
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Prot. n. 		del 28-12-2018

ATTESTATO DI PUBBLICAZIONE
Della suestesa deliberazione viene iniziata oggi la pubblicazione all'Albo Pretorio per 15 giorni consecutivi ai sensi dell’art.124, comma 1 della Legge n.267/00.
Viene altresì pubblicata, in data odierna e per 15 giorni consecutivi, su sito web istituzionale di questo Comune accessibile al pubblico (art. 32, co.1, della L. 18/06/2009 n.69).

Li  28-12-2018
IL MESSO COMUNALE	IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO	
F.to Gabriella CAMPONI	F.to Anelli Maria Cristina	
___________________________________________________________________________
La presente deliberazione è stata dichiarata immediatamente eseguibile con le modalità previste dall’art.134, comma 4 della Legge n.267/00.
Li, 29-11-2018
	IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO 	IL SEGRETARIO COMUNALE	
	F.to VINCENZO PAOLANTI	F.to Anelli Maria Cristina	
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CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE
Il sottoscritto segretario comunale certifica che copia della presente deliberazione è stata pubblicata all’albo pretorio per 15 giorni consecutivi dal  28-12-2018 al 12-01-2019, ai sensi dell’art.124, comma 1 della Legge n.267/00 senza reclami.
Li,  13-01-2019
	IL SEGRETARIO COMUNALE	
	F.to Anelli Maria Cristina	
___________________________________________________________________________
È copia conforme all’originale.
Lì,
	IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO	

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ESECUTIVITA’
La presente deliberazione è divenuta esecutiva in data 29-11-2018 per il decorso termine di 10 giorni dalla scadenza del periodo di pubblicazione ai sensi dell’art.134, della Legge n.267/00.
Lì, 30-11-2018
	IL SEGRETARIO COMUNALE	
	F.to Anelli Maria Cristina