Prot. n.1956		Originale

VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE
 
Numero  43            del   05-04-2018

Oggetto:	ANTICIPAZIONE DI TESORERIA ANNO 2018.	

L'anno  duemiladiciotto il giorno  cinque del mese di aprile alle ore 17:30, nella Sede Comunale, convocata nei modi di legge, si è riunita la Giunta Comunale con l’intervento dei Signori:
LUCIANI ING. DOMENICO	SINDACO	P	
VISSANI ENRICO	VICESINDACO	P	
MASTROCOLA SIMONE	ASSESSORE COMUNALE	A	

Ne risultano presenti n.   2   e assenti n.   1. 

Assiste in qualità di verbalizzante il Vice Segretario Comunale  Signor DE ANGELIS STEFANO
Assume la presidenza il Signor LUCIANI ING. DOMENICO il quale, accertato il numero legale per la validità dell’adunanza, dichiara aperta la seduta ed invita la Giunta Comunale alla discussione dell’oggetto su riferito.

Settore proponente: RAGIONERIA	Registro proposte n.39 del 29-03-2018

CONSIDERATO che per assicurare la liquidità finanziaria necessaria a garantire il pagamento delle retribuzioni al personale dipendente, l’assolvimento delle spese obbligatorie e degli impegni assunti nei confronti dei creditori, ecc., può rivelarsi necessario ricorrere all’anticipazione di tesoreria;
RICHIAMATI:
•	l’art. 222 del d.lgs. n. 267/2000, il quale prevede che il tesoriere dell’ente, su richiesta e previa deliberazione della giunta, concede anticipazioni di tesoreria nel limite massimo di tre dodicesimi delle entrate correnti accertate nel penultimo anno precedente;
•	l'articolo 2, comma 3-bis, del decreto-legge 28 gennaio 2014, n. 4, convertito, con modificazioni, dalla legge 28 marzo 2014, n. 50, come da ultimo modificato dall’articolo 1, comma 738, della legge 28 dicembre 2015, n. 208 (legge di stabilità 2016) il quale fino a tutto il 2017 ha elevato a 5/12 il limite massimo per il ricorso all’anticipazione di tesoreria, al fine di agevolare il rispetto dei termini di pagamento nei confronti dei fornitori di cui al d.lgs. n. 231/2002 e velocizzare il pagamento dei debiti;

VISTA l'opportunità di attivare un’anticipazione di tesoreria entro il limite massimo dei 5 dodicesimi delle entrate accertate nel penultimo anno precedente afferenti ai primi tre titoli delle entrate del bilancio;

VALUTATA la possibile necessità in corso d'anno di ricorrere ad un’anticipazione di tesoreria per far fronte a pagamenti obbligatori a carico dell’Ente anche in presenza di disponibilità connessa a fondi vincolati e considerato che in questo caso l'anticipazione non comporterà oneri;

CONSIDERATO, alla luce di quanto sopra esposto, che il limite di indebitamento per anticipazione di Tesoreria è da riferirsi ai 5/12 della sommatoria dei primi tre titoli di entrate del rendiconto 2016 approvato con deliberazione del Consiglio Comunale n. 29 del 07/12/2017 quantificate come segue:

Descrizione	Competenza 2016	
Titolo:1.  Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	€ 900.194,24	
Titolo:2.  Trasferimenti correnti	€ 296.536,69	
Titolo:3.  Entrate extratributarie	€ 141.702,01	
TOTALE GENERALE	€ 1.338.432,94	
5/12	€ 557.680,39	

Ammontare massimo dell'anticipazione di Tesoreria: € 557.680,39 pari a 5/12 del totale entrate correnti;

CONSIDERATO che si ricorrerà all'anticipazione effettiva di tesoreria solo in casi di necessità, per evitare danni all’Ente per ritardati pagamenti di rate di mutui o di contributi previdenziali, assistenziali, stipendi al personale e per servizi indispensabili alla gestione dell'Ente ecc.;

VISTO il vigente Regolamento di Contabilità;

DATO ATTO che l’art.195 del decreto legislativo 267/2000 e successive modifiche ed integrazioni prevede la possibilità di disporre l’utilizzo in termini di cassa di entrate aventi specifiche destinazioni per finanziare spese correnti, per un importo non superiore all’anticipazione di Tesoreria disponibile;

RITENUTO pertanto necessario attivare l’anticipazione di Tesoreria per l’anno 2018 nei limiti e con le modalità previste dalle vigenti norme di legge ed alle condizioni riportate nella convenzione di Tesoreria autorizzando il tesoriere ad utilizzare, in termini di cassa, le entrate a specifica destinazione ed alla eventuale liquidazione di interessi passivi, se dovuti, in base agli estratti conto presentati;

SI PROPONE DI DELIBERARE
1.	DI AUTORIZZARE il Tesoriere ad utilizzare in via prioritaria, in termini di cassa entrate aventi specifica destinazione per il pagamento di spese correnti inderogabili;
2.	DI SVINCOLARE pertanto all’occorrenza i fondi depositati, con vincolo di destinazione, e non ancora utilizzati, per il pagamento di parte della spesa corrente indilazionabile e comunque per un importo complessivo non superiore ai 5/12 delle entrate correnti del rendiconto 2016 approvato con deliberazione del Consiglio Comunale n. 29 del 07/12/2017 secondo la normativa vigente;
3.	DI DARE ATTO che il Tesoriere comunale dovrà reintegrare le somme così prelevate dalla contabilità dei fondi vincolati con i prossimi introiti non soggetti a vincolo di destinazione;
4.	DI RICHIEDERE in caso di eventuale carenza di cassa, in eccedenza all’utilizzo di somme vincolate disposto con la presente deliberazione, l’autorizzazione alla UBI BANCA, Tesoreria comunale per un’anticipazione di tesoreria per l’esercizio 2018 calcolata nell’importo massimo di Euro € 557.680,39 alle condizioni riportate nella Convenzione di Tesoreria;
5.	DI TRASMETTERE il presente atto al Tesoriere Comunale “UBI BANCA;

VERBALE DI DELIBERAZIONE

LA GIUNTA COMUNALE

ESAMINATO il sopra riportato documento istruttorio;

RITENUTO di condividere le motivazioni e di fare integralmente propria la proposta di deliberazione con esso formulata;

VISTO che sulla proposta di deliberazione sono stati resi i pareri di cui all'art. 49, comma 1° e 147 bis  del D.Lgs. n. 267/2000 integralmente riportati nel presente atto ai sensi dello statuto comunale.

A VOTI unanimi resi nei modi di Legge 

D E L I B E R A

1.	DI AUTORIZZARE il Tesoriere ad utilizzare in via prioritaria, in termini di cassa entrate aventi specifica destinazione per il pagamento di spese correnti inderogabili;
2.	DI SVINCOLARE pertanto all’occorrenza i fondi depositati, con vincolo di destinazione, e non ancora utilizzati, per il pagamento di parte della spesa corrente indilazionabile e comunque per un importo complessivo non superiore ai 5/12 delle entrate correnti del rendiconto 2016 approvato con deliberazione del Consiglio Comunale n. 29 del 07/12/2017 secondo la normativa vigente;
3.	DI DARE ATTO che il Tesoriere comunale dovrà reintegrare le somme così prelevate dalla contabilità dei fondi vincolati con i prossimi introiti non soggetti a vincolo di destinazione;
4.	DI RICHIEDERE in caso di eventuale carenza di cassa, in eccedenza all’utilizzo di somme vincolate disposto con la presente deliberazione, l’autorizzazione alla UBI BANCA, Tesoreria comunale per un’anticipazione di tesoreria per l’esercizio 2018 calcolata nell’importo massimo di Euro € 557.680,39 alle condizioni riportate nella Convenzione di Tesoreria;
5.	DI TRASMETTERE il presente atto al Tesoriere Comunale “UBI BANCA;

Ed inoltre, stante l'urgenza, ad unanimità di voti resi nei modi di Legge con separata votazione, DELIBERA di dichiarare il presente atto immediatamente eseguibile, ai sensi dell'art.134, comma 4 del D.Lgs. 18/8/2000 n.267. 

ai sensi dell’art. 49 comma 1 e 147 bis del D.Lgs. n. 267/2000, attestante la regolarità tecnica e la correttezza dell’azione amministrativa.

Parere:

Regolarita' TECNICA	Esito: Favorevole   Data : 05-04-2018

	

Il Responsabile del Servizio
DE ANGELIS STEFANO

ai sensi dell’art. 49, comma 1 e 147 bis del D.Lgs. n. 267/2000, in ordine alla regolarità contabile con:

[  ] attestazione di copertura finanziaria;
[ ] in quanto il presente provvedimento produce “effetti indiretti” sulla situazione economico-finanziaria o patrimoniale dell’Ente.

Parere:

Regolarita' CONTABILE	Esito: Favorevole   Data : 05-04-2018

	

Il Responsabile del Servizio
DE ANGELIS STEFANO

Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto. 

	IL SINDACO	IL VICE SEGRETARIO COMUNALE
	LUCIANI ING. DOMENICO	DE ANGELIS STEFANO

P U B B L I C A Z I O N E

Si attesta che, ai sensi dell’art. 124, comma 1, D.Lgs. 18/08/2000 n. 267, copia della presente deliberazione viene pubblicata all’Albo Pretorio del Comune per 15 giorni consecutivi dal           
14/04/2018
	IL MESSO COMUNALE
	TEMPERINI GIGLIOLA

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E S E C U T I V I T A’

La presente deliberazione e’ divenuta esecutiva il 05-04-2018
‪(x) perche’ dichiarata IMMEDIATAMENTE ESECUTIVA,
ai sensi dell’art. 134, comma 4, del T.U. – D.Lgs. 18 agosto 2000 n. 267
‪ ( )decorsi 10 giorni dalla pubblicazione ai sensi dell'art. 134, comma 3 del T.U. - D.Lgs. 18 agosto 2000 n. 267.

	ILVICE SEGRETARIO COMUNALE
	DE ANGELIS STEFANO

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T R A S M I S S I O N E

La presente deliberazione  e’ stata comunicata con lettera in data      14/04/2018      
ai capigruppo Consiliari, come prescritto dall’art. 125, D.Lgs. 267/2000.