COMUNE di MONTEFRANCO

DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

PERIODO: 2018 – 2019 - 2020

INDICE GENERALE

Premessa	Pag. 	     4	
1 Sezione strategica	Pag. 	     5	
2 Analisi di contesto	Pag. 	     8	
2.1.1 Popolazione	Pag. 	    10	
2.1.2 Condizione socio economica delle famiglie	Pag. 	    12	
2.1.3 Economia insediata	Pag. 	    14	
2.1.4 Territorio	Pag. 	    15	
2.1.5 Struttura organizzativa	Pag. 	    16	
2.1.6 Struttura operativa	Pag. 	    20	
2.2 Organismi gestionali	Pag. 	    21	
2.2.1 Obiettivi degli organismi gestionali	Pag. 	    22	
2.2.2 Società Partecipate	Pag. 	    23	
3 Accordi di programma	Pag. 	    25	
4 Altri strumenti di programmazione negoziata	Pag. 	    26	
5 Funzioni su delega	Pag. 	    27	
6.1 Gli investimenti e la realizzazione delle opere pubbliche	Pag. 	    28	
6.2 Elenco opere pubbliche	Pag. 	    30	
6.3 Fonti di finanziamento	Pag. 	    31	
6.4 Analisi delle risorse	Pag. 	    33	
6.4.8 Proventi dell`ente	Pag. 	    45	
6.5 Equilibri della situazione corrente e generali del bilancio	Pag. 	    46	
6.6 Quadro riassuntivo	Pag. 	    50	
7 Coerenza con il patto di stabilità	Pag. 	    51	
9 Ripartizione delle linee programmatiche	Pag. 	    52	
10 Sezione operativa	Pag. 	    53	
11 Sezione operativa parte n.2 - Investimenti	Pag. 	    55	
12 Spese per le risorse umane	Pag. 	    57	
Valutazioni finali	Pag. 	    59	

PREMESSA

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.
Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di previsione.
Entro il 31 luglio di ciascun anno la Giunta presenta al Consiglio il Documento Unico di Programmazione (DUP), che sostituisce, per gli enti in sperimentazione, la relazione previsionale e programmatica. Con riferimento all’esercizio 20.., il termine di presentazione del DUP non è vincolante.

SEZIONE STRATEGICA	

1. LA SEZIONE STRATEGICA

La sezione strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46 comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma dell’amministrazione da realizzare nel corso del mandato amministrativo.
Nella sezione strategica vengono riportate le politiche di mandato che l’ente intende sviluppare nel corso del triennio, declinate in programmi, che costituiscono la base della successiva attività di programmazione di medio/breve termine che confluisce nel Piano triennale ed annuale della performance. 
Il Comune di Montefranco, in attuazione dell’art. 46 comma 3 del TUEL ha approvato, con deliberazione di C.C. n. 22 del 29/04/2014 il Programma di mandato per il periodo 2014 – 2019,  dando così avvio al ciclo di gestione della Performance. Attraverso tale atto di Pianificazione, sono state definite nr.17 aree di intervento strategico che rappresentano le politiche essenziali da cui sono derivati i programmi, progetti e singoli interventi da realizzare nel corso del mandato.
Tali Linee Programmatiche, che attengono a vari ambiti di intervento dell’Ente, sono state così denominate:
	•	Collaborazione e sinergia con i comuni limitrofi;
•	Apertura e trasparenza; 
•	Piano di sviluppo socio-economico intercomunale; 
•	Assemblee pubbliche;
•	Promozione della raccolta differenziata; 
•	Sistemazione dell’Archivio; 
•	Collaborazione con le Associazioni; 
•	Turismo; 
•	Gemellaggio;  .
•	Cura degli spazi pubblici; 
•	Parcheggi e segnaletica stradale; 
•	Campo polivalente della pineta; 
•	Canile;
•	Incontro tra domanda e offerta di lavoro; 
•	Sito Internet; 
•	Affissione bandi; 
•	Maggiore attenzione al sociale; 

		

		
Nel corso del mandato amministrativo, la Giunta Comunale ha rendicontato al Consiglio Comunale, annualmente, lo stato di attuazione dei programmi di mandato. Il monitoraggio relativo allo stato di attuazione della programmazione, si è reso necessario non solo perché previsto dalla normativa, art. 42 comma 3 Tuel, ma soprattutto perché costituisce attività strumentale alla sana gestione degli Enti pubblici, e soprattutto un “dovere” nei confronti dei cittadini che hanno il diritto di conoscere le azioni poste in essere dagli amministratori comunali ed i risultati raggiunti, posti in correlazione con gli obbiettivi programmati ampiamente pubblicizzati.

I contenuti programmatici della Sezione Strategica

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
2018- 2019 - 2020

ANALISI

DI

CONTESTO

Comune di MONTEFRANCO

2. ANALISI DI CONTESTO

L’individuazione degli obiettivi strategici consegue ad un processo conoscitivo di analisi strategica, delle condizioni esterne all’ente e di quelle interne, sia in termini attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica.
In particolare, con riferimento alle condizioni interne, l’analisi richiede, almeno, l’approfondimento dei seguenti profili:
1. Caratteristiche della popolazione, del territorio e della struttura organizzativa dell’ente;
2. Organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali;
3. Indirizzi generali di natura strategica relativi alle risorse e agli impieghi e sostenibilità economico finanziaria attuale e prospettica.
4. Coerenza e compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità interno e con i vincoli di finanza pubblica.

Ogni anno gli obiettivi strategici, contenuti nella Sezione Strategica, sono verificati nello stato di attuazione e possono essere, a seguito di variazioni rispetto a quanto previsto nell’anno precedente e dandone adeguata motivazione, opportunamente riformulati.
In considerazione delle linee programmatiche di mandato e degli indirizzi strategici, al termine del mandato, l’amministrazione rende conto del proprio operato attraverso la relazione di fine mandato di cui all’art. 4 del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149, quale dichiarazione certificata delle iniziative intraprese.

2.1 CARATTERISTICHE DELLA POPOLAZIONE, DEL TERRITORIO E DELLA STRUTTURA ORGANIZZATIVA DELL’ENTE

2.1.1 POPOLAZIONE
	
 Popolazione legale all'ultimo censimento	      1.326 	
 Popolazione residente a fine 2016
           (art.156 D.Lvo 267/2000)	n.	      1.276 	
	di cui:	maschi	n.	          0 	
		femmine	n.	      1.276 	
	nuclei familiari	n.	          0 	
	comunità/convivenze	n.	          0 	
 Popolazione al 1 gennaio 2016	n.	      1.276 	
 Nati nell'anno	n.	          0 			
 Deceduti nell'anno	n.	          0 			
	saldo naturale 	n.	          0 	
 Immigrati nell'anno	n.	          0 			
 Emigrati nell'anno	n.	          0 			
	saldo migratorio 	n.	          0 	
 Popolazione al 31-12-2016	n.	      1.276 	
         di cui			
 In età prescolare (0/6 anni)	n.	         51 	
 In età scuola dell'obbligo (7/14 anni)	n.	        123 	
 In forza lavoro 1. occupazione (15/29 anni)	n.	        231 	
 In età adulta (30/65 anni)	n.	        627 	
 In età senile (oltre 65 anni)	n.	        244 	

 Tasso di natalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2012	7,00 % 	
	2013	8,60 % 	
	2014	6,30 % 	
	2015	3,10 % 	
	2016	3,10 % 	
 Tasso di mortalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2012	17,80 % 	
	2013	15,60 % 	
	2014	10,20 % 	
	2015	12,50 % 	
	2016	12,50 % 	
 Popolazione massima insediabile come strumento urbanistico vigente	
Abitanti n. 	          0	entro il	31-12-2013	
 Livello di istruzione della popolazione residente			
	Laurea	0,00 % 	
	Diploma	0,00 % 	
	Lic. Media	0,00 % 	
	Lic. Elementare	0,00 % 	
	Alfabeti	0,00 % 	
	Analfabeti	0,00 % 	

2.1.2 – CONDIZIONE SOCIO-ECONOMICA DELLE FAMIGLIE

STORIA

Dall'alto dei suoi 414 metri la Valle del Nera, tra olivi e boschi di pini,lecci e querce. L'antico borgo, una volta cinto di mura con torri di avvistamento, é oggi quasi completamente recuperato, mostrando la sua bellezza tra scorci panoramici unici e suggestivi. 
Del vecchio castello di Bufone restano Porta Franca e Porta Spoletina interamente recuperate e ristrutturate. Nacque intorno all'anno mille sul costone roccioso che guarda la valle del fiume Nera in una posizione fortificata che rappresentava una naturale difesa dalle orde saracene che in quel periodo infestavano la valle. 
Nel 1228 alcuni uomini di Arrone, per sottrarsi al dominio di Rinaldo, che scorrazzava in Val di Narca per conto di Federico II, uscirono da quel castello e passarono sotto il dominio di Spoleto sul colle di Bufone che fu loro concesso. L'uscita di questi uomini causò vendette e litigi per il possesso dei beni da loro lasciati e il nuovo paese fu per gli arronesi una terra franca, essendosi resi liberi dal loro castello di origine. 
Di qui il nome di Montefranco. Il nuovo castello fu sempre saldo possesso del comune di Spoleto e nel 1258, rinnovando la sottomissione, ebbe in cambio capitolati molto favorevoli nei quali era prevista la cessione in perpetuo del Monte con ogni franchigia e libertà, oltre all'assicurazione della difesa da attacchi da parte di castelli ostili. Nel 1264 Montefranco fu occupato da truppe germaniche e musulmane del ghibellino Percivalle Doria, subito ricacciate da truppe spoletine. 
Finita l'onda del ghibellinismo, Montefranco aderì alla confederazione dei castelli che, guidata dall'Abbazia di San Pietro in Valle, non rinnovarono la sudditanza a Spoleto. Nel 1338, dopo una lunga causa presso la curia del ducato, i castelli furono assolti e ottennero la concessione del “Mero et Mixto Imperio” ossia dell’esercizio di tutti i poteri politico, amministrativo, fiscale e militare. Nel 1372 questi castelli ribelli furono di nuovo obbligati alla sudditanza di Spoleto e nel 1395 l'Abate di San Pietro in Valle occupò Montefranco. Accorsero gli spoletini e, sebbene privi di ogni capo, riuscirono ad allontanarne  gli assalitori. Narrano le cronache che gli spoletini non erano più di 300 contro 1000 soldati del Savelli. 
Il piccolo stuolo si raccolse su Monte Moro e si difese strenuamente, combattendo con grande coraggio. I morti furono numerosi da entrambe le parti finché la sera i due eserciti si ritirarono: gli spoletini in San Mamiliano e i ternani con il Savelli verso Terni devastando e bruciando tutto fino a Strettura. Nel 1522 Montefranco partecipò alla nuova rivolta dei castelli della Valnerina contro Spoleto finché in seguito Papa Paolo V lo distaccò da Spoleto. 
Fu Papa Urbano VII a riunirvelo nel 1627 facendo aprire nel 1639  la Consolare Flaminia verso Montefranco, la Valnerina, Scheggino, Gavelli e Monteleone attraverso la strada chiamata “Strada delle ferriere”, avvenimento ricordato in località Arma di Papa da un'edicola e una lapide recentemente trafugata. Nel 1799 bande di insorti occuparono Montefranco che fu liberato da truppe spoletine dietro pagamento di una  taglia di 700 scudi. Dopo la Restaurazione fu comune di secondo ordine retto da un governatore.

Evoluzione demografica

	2.1.4 TERRITORIO
 			
 Superficie in Kmq			10,00	
 RISORSE IDRICHE				
	* Laghi		              0	
	* Fiumi e torrenti		              1	
 STRADE				
	* Statali	Km.	4,00	
	* Provinciali	Km.	12,00	
	* Comunali	Km.	9,00	
	* Vicinali	Km.	27,00	
	* Autostrade	Km.	0,00	
 PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI	
					Se "SI" data ed estremi del provvedimento di approvazione	
  * Piano regolatore adottato	Si		No	X		
  * Piano regolatore approvato	Si		No	X		
  * Programma di fabbricazione	Si	X	No			
  * Piano edilizia economica e popolare	Si	X	No			
 PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI						
  * Industriali	Si	X	No			
  * Artiginali	Si	X	No			
  * Commerciali	Si	X	No			
  * Altri strumenti (specificare)	Si		No	X		
 Esistenza della coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli strumenti urbanistici vigenti	
 (art. 170, comma 7, D.L.vo 267/2000)	Si		No	X		
	
		AREA INTERESSATA		AREA DISPONIBILE	
 P.E.E.P.	mq.	0,00	mq.	0,00	
 P.I.P.	mq.	0,00	mq.	0,00	

2.1.5 STRUTTURA ORGANIZZATIVA
	
PERSONALE
	
Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio 
numero	Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio
numero	
A.1	            0	            0	C.1	            0	            0	
A.2	            0	            0	C.2	            0	            0	
A.3	            0	            0	C.3	            0	            0	
A.4	             0	            0	C.4	            0	            0	
A.5	            0	            0	C.5	            1	            0	
B.1	            0	            0	D.1	            0	            0	
B.2	            0	            0	D.2	            0	            0	
B.3	            0	            0	D.3	            0	            0	
B.4	            0	            0	D.4	            0	            0	
B.5	            0	            0	D.5	            0	            0	
B.6	            0	            0	D.6	            4	            4	
B.7	            6	            6	Dirigente	            0	            0	
TOTALE	            6	            6	TOTALE	            5	            4	

Totale personale  al 31-12-2016:	
di ruolo n.	           10		
fuori ruolo n.	            0		

AREA TECNICA	AREA ECONOMICO - FINANZIARIA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           5	           5	B	           0	           0	
C	           0	           0	C	           0	           0	
D	           1	           1	D	           1	           1	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
AREA DI VIGILANZA	AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           0	           0	B	           1	           1	
C	           1	           0	C	           0	           0	
D	           1	           1	D	           1	           1	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
ALTRE AREE	TOTALE	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           0	           0	B	           6	           6	
C	           0	           0	C	           1	           0	
D	           0	           0	D	           4	           4	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
			TOTALE	            11	            10	

AREA TECNICA	AREA ECONOMICO - FINANZIARIA	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            4	            4	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	            1	            1	5° Collaboratore	            0	            0	
6° Istruttore	            0	            0	6° Istruttore	            0	            0	
7° Istruttore direttivo	            1	            1	7° Istruttore direttivo	            1	            1	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
AREA DI VIGILANZA	AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            1	            1	
5° Collaboratore	            0	            0	5° Collaboratore	            0	            0	
6° Istruttore	            0	            0	6° Istruttore	            0	            0	
7° Istruttore direttivo	            1	            1	7° Istruttore direttivo	            1	            1	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
ALTRE AREE	TOTALE	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            5	            5	
5° Collaboratore	            0	            0	5° Collaboratore	            1	            1	
6° Istruttore	            0	            0	6° Istruttore	            0	            0	
7° Istruttore direttivo	            0	            0	7° Istruttore direttivo	            4	            4	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
			TOTALE	           10	           10	

Ai sensi dell’art. 109, 2° comma e dell’art. 50, 10° comma del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 – TUEL e dell’art. 34 del vigente Regolamento in materia di Ordinamento Generale degli Uffici e dei Servizi, le Posizioni Organizzative sono state conferite ai sotto elencati Funzionari:

SETTORE	DIPENDENTE	
Responsabile  Area  Finanziaria 	NIRESI ELISABETTA  sino  al   28.02.2017
ARGENTI  ILARIA   DAL  2.03.2017	
Responsabile Area   Tecnica	SANTARELLI FABRIZIO	
Responsabile  Area  Amministrativa 	AMATI MARIA ANTONIA	
Responsabile  Area  Vigilanza   	 IL  SINDACO  D.SSA  RACHELE  TACCALOZZI	

La  struttura   è  stata  ridefinita   nelle  quattro  aree  su  indicate  con   delibera  di  Giunta  Comunale  
n. 42  del 28.5.2016, che ha  modificato il regolamento  sull’ordinamento  degli uffici e  dei  servizi;  con  la  stessa  delibera  si  è  altresì  approvato  l’allegato  “a”   relativo  alle   competenze  delle  stesse  aree. 

2.1.6 - STRUTTURE OPERATIVE
	
Tipologia	ESERCIZIO IN CORSO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
	Anno 2017	Anno 2018	Anno 2019	Anno 2020	
 Asili nido	n.	        20	posti n.	         20	          20	         20	         20	
 Scuole materne	n.	        48	posti n.	         48	         48	         48	         48	
 Scuole elementari	n.	        55	posti n.	         55	         55	         55	         55	
 Scuole medie	n.	         0	posti n.	          0	          0	          0	          0	
 Strutture residenziali per anziani	n.	         0	posti n.	          0	          0	          0	          0	
 Farmacie comunali	n.	          0	n.	          0	n.	          0	n.	          0	
 Rete fognaria in Km						
	- bianca	1,00	1,00	1,00	1,00	
	- nera	5,00	5,00	5,00	5,00	
	- mista	1,00	1,00	1,00	1,00	
 Esistenza depuratore	Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		
 Rete acquedotto in Km	0,00	0,00	0,00	0,00	
 Attuazione servizio idrico integrato	Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		
 Aree verdi, parchi, giardini	n.	          0	n.	          0	n.	          0	n.	          0	
	hq.	30,00	hq.	30,00	hq.	30,00	hq.	30,00	
 Punti luce illuminazione pubblica	n.	        280	n.	        280	n.	        280	n.	        280	
 Rete gas in Km		9,00		9,00		9,00		9,00	
 Raccolta rifiuti in quintali									
	- civile		500,00	500,00	500,00	500,00	
	- industriale		41,00	41,00	41,00	41,00	
                                                                - racc. diff.ta	Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		
 Esistenza discarica	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Mezzi operativi	n.	           0	n.	          0	n.	          0	n.	           0	
 Veicoli	n.	           7	n.	          7	n.	          7	n.	           7	
 Centro elaborazione dati	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Personal computer	n.	          14	n.	         14	n.	         14	n.	         14	
 Altre strutture (specificare)		

2.2 ORGANIZZAZIONE E MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI - ORGANISMI GESTIONALI

		ESERCIZIO IN CORSO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
Denominazione	UM	Anno 2017	Anno 2018	Anno 2019	Anno 2020	
Consorzi	nr.	            0	            0	            0	            0	
Aziende	nr.	            0	            0	            0	            0	
Istituzioni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Societa' di capitali	nr.	            0	            0	            0	            0	
Concessioni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Unione di comuni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Altro	nr.	            0	            0	            0	            0	

2.2.1. Obiettivi degli organismi gestionali dell'ente

Gli enti partecipati dall’Ente che, per i quali, ai sensi dell’art. 172 del TUEL, è previsto che i rendiconti siano allegati al Bilancio di Previsione del Comune, sono i seguenti:

Societa' partecipata	Quote possedute	
ATC SERVIZI S.P.A.	0.64%	
ATC TERNI S.P.A.	0.6355%	
S.I.I. società consortile per azioni	0.01515%	

Il ruolo del Comune nei predetti organismi è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e da un altro lato quello amministrativo di indirizzo politico e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi.
I recenti interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali e enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere le stesse in base al dettato normativo di riferimento.

In relazione agli organismi societari di cui sopra si esprimono le seguenti considerazioni:
.................................

2.2.2 SOCIETA'  PARTECIPATE

Denominazione	Indirizzo	%	Funzioni attribuite e	Scadenza	Oneri 	RISULTATI DI BILANCIO	
	sito WEB	Partec.	attività svolte	 impegno	per l'ente	Anno  2016	Anno  2015	Anno  2014	
ATC SERVIZI S.P.A.	http://www.atcterni.it	0,640	Servizi di trasporto pubblico e in generale tutti i servizi complementari alla mobilità

	31-12-2050	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
ATC TERNI S.P.A.	http://www.atcterni.it	0,635	La società effettua il TPL

	31-12-2050	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
S.I.I. SOCIETA' CONSORTILE PER AZIONI	http://www.siiato2.it	0,101	La gestione unica e integrata del servizio Idrico della zona d’ambito ATI 4

	31-12-2035	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	

3 - ACCORDI DI PROGRAMMA E ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA

ACCORDO DI PROGRAMMA
	
Oggetto:

Altri soggetti partecipanti:

Impegni di mezzi finanziari:

Durata dell'accordo:

L'accordo è:

PATTO TERRITORIALE
	
Oggetto:

Obiettivo:

Altri soggetti partecipanti:

Impegni di mezzi finanziari:
	
Durata del Patto territoriale:
	
Il Patto territoriale è:

4 - ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA

Oggetto:

Altri soggetti partecipanti:

Impegni di mezzi finanziari:

Durata:

5 - FUNZIONI ESERCITATE SU DELEGA

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLO STATO

-  Riferimenti normativi:

- Funzioni o servizi:

- Trasferimenti di mezzi finanziari:

- Unità di personale trasferito:

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLA REGIONE

-  Riferimenti normativi: Leggi sul diritto allo studio; Riforma sanitaria.

- Funzioni o servizi: Assistenza scolastica/Diritto allo studio. Servizi socio-assistenziali. 

- Trasferimenti di mezzi finanziari: Assistenza scolastica/Diritto allo studio:contributo regionale di € 400,00. Servizi socio-assistenziali: contributo regionale di € 9.500,00.

- Unità di personale trasferito:

VALUTAZIONI IN ORDINE ALLA CONGRUITA’ TRA FUNZIONI  DELEGATE E RISORSE ATTRIBUITE
Le risorse destinate allo svolgimento delle funzioni delegate sopra descritte trovano allocazione in specifici capitoli di spesa del bilancio dell’esercizio in corso. 

Le somme stanziate, unitamente alle risorse destinate dal Comune, risultano essere in linea con quanto previsto nei bilanci degli esercizi precedenti e dovrebbero consentire un adeguato assolvimento delle funzioni di cui trattasi. 

	

6. INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA RELATIVI ALLE RISORSE E AGLI IMPIEGHI E SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA ATTUALE E PROSPETTICA

6.1 GLI INVESTIMENTI E LA REALIZZAZIONE DELLE OPERE PUBBLICHE

SCHEDA1: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2018 / 2020 DELL'AMMINISTRAZIONE

	

	
N.	Descrizione (oggetto dell'opera)	Anno di impegno	Importo	Fonti di finanziamento	
		fondi	Totale	Già liquidato	Da liquidare	(descrizione estremi)	
        1	AMPLIAMENTO CIMITERO COMUNALE
	2018	          150.000,00	                0,00	          150.000,00	FONDI DI BILANCIO	
        2	RIQUALIFICAZIONE ZONA INDUSTRIALE - ARTIGIANALE
	2018	          150.000,00	                0,00	          150.000,00	CONTRIBUTO REGIONALE	
        3	REALIZZAZIONE PARCHEGGIO - VIA COSTA MERCATALE
	2019	          150.000,00	                0,00	          150.000,00	CONTRIBUTO REGIONALE	
        4	REALIZZAZIONE PARCHEGGI COPERTI CON PANNELLI FOTOVOLTAICI
	2019	          150.000,00	                0,00	          150.000,00	CONTRIBUTO REGIONALE	
        5	RIQUALIFICAZIONE CAMPO POLIVALENTE FONTECHIARUCCIA
	2019	          150.000,00	                0,00	          150.000,00	CONTRIBUTO REGIONALE	
        6	REALIZZAZIONE STRADA DI COLLEGAMENTO ALL S.P. ARRONESE DA VIA COSTA MERCATALE
	2020	          454.174,00	                0,00	          454.174,00	CONTRIBUTO REGIONALE	
        7	RIQUALIFICAZIONE STRADA DELLE COLLINE
	2019	          305.000,00	                0,00	          305.000,00	CONTRIBUTO REGIONALE	
        8	COMPLETAMENTO PAVIMENTAZIONE CENTRO STORICO E VIA DEL CARMINE
	2018	          150.000,00	                0,00	          150.000,00	CONTRIBUTO REGIONALE	

6.3 FONTI DI FINANZIAMENTO	
Quadro riassuntivo di competenza	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE	2015
(accertamenti)	2016
(accertamenti)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	2020
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Tributarie	            826.783,42	           746.003,38	           739.070,00	           751.570,00	           764.070,00	           764.070,00	1,691	
Contributi e trasferimenti correnti	            63.743,40	            29.176,35	           234.820,00	            25.650,00	            25.650,00	            25.650,00	- 89,076	
Extratributarie	           333.012,21	           441.773,27	           353.458,80	           353.458,80	           353.458,80	           353.458,80	0,000	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	         1.223.539,03	         1.216.953,00	         1.327.348,80	         1.130.678,80	         1.143.178,80	         1.143.178,80	- 14,816	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	            27.747,85	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	          1.251.286,88	          1.216.953,00	          1.327.348,80	          1.130.678,80	          1.143.178,80	          1.143.178,80	- 14,816	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	           352.390,39	           239.763,68	          523.357,35	          477.000,00	          782.000,00	          481.174,00	-  8,857	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	            20.200,92	          104.701,81	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	                 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per:								
 - fondo ammortamento	                 0,00	                0,00	                0,00	                 0,00				
 - finanziamento investimenti 	                 0,00	                0,00	                0,00	                 0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale	           506.632,03	           485.434,35	            15.776,35	                 0,00	                 0,00	                 0,00	-100,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	          879.223,34	          829.899,84	          539.133,70	         477.000,00	           782.000,00	           481.174,00	- 11,524	
Riscossione crediti	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	        2.130.510,22	        2.046.852,84	        1.866.482,50	        1.607.678,80	        1.925.178,80	        1.624.352,80	- 13,865	

Quadro riassuntivo di cassa	
		% scostamento	
ENTRATE	2015
(riscossioni)	2016
(riscossioni)	2017
(previsioni cassa)	2018
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto 
alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
Tributarie	            852.519,29	            853.661,34	          1.194.287,73	          1.589.745,50	33,112	
Contributi e trasferimenti correnti	             53.351,59	             20.854,47	            276.700,36	             46.610,24	- 83,154	
Extratributarie	            211.685,31	            182.109,99	            852.060,03	          1.062.010,70	24,640	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	          1.117.556,19	          1.056.625,80	          2.323.048,12	          2.698.366,44	16,156	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	          1.117.556,19	          1.056.625,80	          2.323.048,12	          2.698.366,44	16,156	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	            207.856,43	            255.356,06	            981.943,73	            939.597,04	-  4,312	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	                  0,00	                 0,00	            124.902,73	            124.902,73	0,000	
Altre accensione di prestiti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese conto capitale	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	           207.856,43	           255.356,06	          1.106.846,46	          1.064.499,77	-  3,825	
Riscossione crediti	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	         1.325.412,62	         1.311.981,86	         3.429.894,58	          3.762.866,21	9,707	

6.4 ANALISI DELLE RISORSE	

6.4.1 ENTRATE TRIBUTARIE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2015
(accertamenti)	2016
(accertamenti)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	2020
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	           826.783,42	           746.003,38	           739.070,00	           751.570,00	           764.070,00	           764.070,00	1,691	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2015
(riscossioni)	2016
(riscossioni)	2017
(previsioni cassa)	2018
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	           852.519,29	           853.661,34	         1.194.287,73	         1.589.745,50	33,112	

IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA	
	ALIQUOTE IMU	GETTITO	
	2017	2018	2017	2018	
Prima casa	4,0000	4,0000	                  0,00	                  0,00	
Altri fabbricati residenziali	9,6000	9,6000	                  0,00	                  0,00	
Altri fabbricati non residenziali	9,6000	9,6000	                  0,00	                  0,00	
Terreni	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
Aree fabbricabili	9,6000	9,6000	                  0,00	                  0,00	
TOTALE			                  0,00	                  0,00	

	
6.4.2 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2015
(accertamenti)	2016
(accertamenti)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	2020
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	            63.743,40	            29.176,35	           234.820,00	            25.650,00	            25.650,00	            25.650,00	- 89,076	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2015
(riscossioni)	2016
(riscossioni)	2017
(previsioni cassa)	2018
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	            53.351,59	            20.854,47	           276.700,36	            46.610,24	- 83,154	

6.4.3 PROVENTI EXTRATRIBUTARI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2015
(accertamenti)	2016
(accertamenti)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	2020
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	             333.012,21	             441.773,27	             353.458,80	             353.458,80	             353.458,80	             353.458,80	0,000	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2015
(riscossioni)	2016
(riscossioni)	2017
(previsioni cassa)	2018
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	           211.685,31	           182.109,99	           852.060,03	         1.062.010,70	24,640	

6.4.4 ANALISI DELLE RISORSE FINANZIARIE IN CONTO CAPITALE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2015
(accertamenti)	2016
(accertamenti)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	2020
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Oneri di urbanizzazione per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Alienazione beni e trasferimenti capitale	            352.390,39	            239.763,68	            523.357,35	            477.000,00	            782.000,00	            481.174,00	-  8,857	
Oneri di urbanizzazione per spese capitale	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di mutui passivi	             20.200,92	            104.701,81	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di prestiti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	            372.591,31	            344.465,49	            523.357,35	            477.000,00	            782.000,00	            481.174,00	-  8,857	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2015
(riscossioni)	2016
(riscossioni)	2017
(previsioni cassa)	2018
(previsioni cassa)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	
Oneri di urbanizzazione per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Alienazione beni e trasferimenti capitale	            207.856,43	            255.356,06	            981.943,73	            939.597,04	-  4,312	
Oneri di urbanizzazione per spese capitale	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di mutui passivi	                  0,00	                  0,00	            124.902,73	            124.902,73	0,000	
Accensione di prestiti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	            207.856,43	            255.356,06	          1.106.846,46	          1.064.499,77	-  3,825	

6.4.5 FUTURI MUTUI PER FINANZIAMENTO INVESTIMENTI	
	
Descrizione	Importo del mutuo	Inzio ammortamento	Anni ammortamento	Importo totale investimento	
Totale	                    0,00			                        0,00	

6.4.6 VERIFICA LIMITI DI INDEBITAMENTO	
	
Previsioni	2018	2019	2020	
(+)  Spese interessi passivi	             27.201,00	             27.201,00	             27.201,00	
(+)  Quote interessi relative a delegazioni	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(-)   Contributi in conto interessi	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(=)  Spese interessi nette (Art.204 TUEL)	             27.201,00	             27.201,00	             27.201,00	
				
	Accertamenti 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
Entrate correnti	          1.216.953,00	          1.327.348,80	          1.130.678,80	
				
	% anno 2018	% anno 2019	% anno 2020	
% incidenza interessi passivi su entrate correnti	       2,235	       2,049	       2,405	

6.4.7 RISCOSSIONE DI CREDITI ED ANTICIPAZIONI DI CASSA	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2015
(accertamenti)	2016
(accertamenti)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	2019
(previsioni)	2020
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Riscossione di crediti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2015
(riscossioni)	2016
(riscossioni)	2017
(previsioni cassa)	2018
(previsioni cassa)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	
Riscossione di crediti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	

	
6.4.8  PROVENTI DELL'ENTE

PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE

Descrizione	Costo servizio	Ricavi previsti	% copertura	
Illuminazione votiva	                      1.000,00	                      7.800,00	     780,000	
Mense scolastiche	                     25.000,00	                     23.000,00	      92,000	
Trasporti scolastici	                     67.800,00	                      6.500,00	       9,587	
TOTALE PROVENTI DEI SERVIZI	                     93.800,00	                     37.300,00	       39,765	

NOTE DEI PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE

ELENCO BENI IMMOBILI DELL'ENTE

Descrizione	Ubicazione	Canone	Note	
SEDE COMUNALE - FOG.6 PART.196	VIA DI MEZZO			
ALLOGGI ATER - FOG.6 PART.222	VIA DEL PALAZZO	6000,00		
ALLOGGI ATER - FOG.6 PART.223	VIA DEL PALAZZO	6000,00		
SCUOLA DELL'INFANZIA E PRIMARIA COMUNALE - FOG.6 PART.90	VIA IV NOVEMBRE			
ALBERGO COMUNALE - FOG.6 PART.125	VIA DEL PALAZZO	12000,00		

PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI DELL'ENTE

Descrizione	Provento 2018	Provento 2019	Provento 2020	
PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE	                104.308,00	                104.308,00	                104.308,00	
TOTALE PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI	                104.308,00	                104.308,00	                104.308,00	

NOTE DEI PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI DELL'ENTE

6.5 GLI EQUILIBRI DELLA SITUAZIONE CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO
	
EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	COMPETENZA ANNO 2020	

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio		
               0,00				
						
A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	(+)		                0,00	               0,00	               0,00	
						
AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00	(+)		       1.130.678,80	       1.143.178,80	       1.143.178,80	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(+)		                   	                   	                   	
						
D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti	(-)		       1.069.754,96	       1.084.043,13	       1.084.043,13	
     di cui						
     - fondo pluriennale vincolato			               0,00	               0,00	               0,00	
     - fondo crediti di dubbia esigibilità			          91.166,36	         107.254,53	         107.254,53	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to mutui e prestiti obbligazionari	(-)		          76.000,00	          76.000,00	          76.000,00	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
-	di cui  Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) 			               0,00	               0,00	               0,00	
						
G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)			         -15.076,16	         -16.864,33	         -16.864,33	
						
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI	
						
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (**)	(+)		               0,00			
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00			
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***)						
						
O=G+H+I-L+M			         -15.076,16	         -16.864,33	         -16.864,33	

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	COMPETENZA ANNO 2020	
						
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (**)	(+)		               0,00			
						
Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00	(+)		         477.000,00	         782.000,00	         481.174,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(-)		                   	                   	                   	
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(-)		                   	                   	                   	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(-)		                   	                   	                   	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(-)		                   	                   	                   	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale	(-)		         461.923,84	         765.135,67	         464.309,67	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			               0,00	               0,00	               0,00	
						
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE						
						
Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E			          15.076,16	          16.864,33	          16.864,33	

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	COMPETENZA ANNO 2020	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(+)		                   	                   	                   	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(+)		                   	                   	                   	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(+)		                   	                   	                   	
						
X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve termine	(-)		                   	                   	                   	
						
X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine	(-)		                   	                   	                   	
						
Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie	(-)		                   	                   	                   	
						
EQUILIBRIO FINALE						
						
W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y			               0,00	               0,00	               0,00	
						
Saldo  corrente  ai fini della copertura degli investimenti pluriennali (4):			
 Equilibrio di parte corrente (O)			         -15.076,16	         -16.864,33	         -16.864,33	
Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H)	(-)		               0,00			
Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali			         -15.076,16	         -16.864,33	         -16.864,33	

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.

E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.

S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.

S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.

T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.

X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.

X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.

Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.

(*) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2.

(**) E' consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. E' consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente.  E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente  se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.

(***) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali.

6.6 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2018 - 2019 - 2020

ENTRATE	CASSA
ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	COMPETENZA ANNO 2020	SPESE	CASSA
ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2018	COMPETENZA ANNO 2019	COMPETENZA ANNO 2020	
										
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio	               0,00									
Utilizzo avanzo di amministrazione		               0,00	               0,00	               0,00	Disavanzo di amministrazione		               0,00	               0,00	               0,00	
Fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00						
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	       1.589.745,50	         751.570,00	         764.070,00	         764.070,00	Titolo 1 - Spese correnti	       1.960.556,16	       1.069.754,96	       1.084.043,13	       1.084.043,13	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	          46.610,24	          25.650,00	          25.650,00	          25.650,00						
Titolo 3 - Entrate extratributarie	       1.062.010,70	         353.458,80	         353.458,80	         353.458,80						
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	         939.597,04	         477.000,00	         782.000,00	         481.174,00	Titolo 2 - Spese in conto capitale	         970.438,66	         461.923,84	         765.135,67	         464.309,67	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00	
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	
Totale entrate finali.............................	       3.637.963,48	       1.607.678,80	       1.925.178,80	       1.624.352,80	Totale spese  finali.............................	       2.930.994,82	       1.531.678,80	       1.849.178,80	       1.548.352,80	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	         124.902,73	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 4 - Rimborso di prestiti	          95.675,08	          76.000,00	          76.000,00	          76.000,00	
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro	         522.749,62	         496.164,00	         496.164,00	         496.164,00	Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro	         642.712,61	         496.164,00	         496.164,00	         496.164,00	
Totale titoli	       4.285.615,83	       2.103.842,80	       2.421.342,80	       2.120.516,80	Totale titoli	       3.669.382,51	       2.103.842,80	       2.421.342,80	       2.120.516,80	

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE	       4.285.615,83	       2.103.842,80	       2.421.342,80	       2.120.516,80	TOTALE COMPLESSIVO SPESE	       3.669.382,51	       2.103.842,80	       2.421.342,80	       2.120.516,80	
										
Fondo di cassa finale presunto	         616.233,32									

7. COERENZA E COMPATIBILITÀ PRESENTE E FUTURA CON LE DISPOSIZIONI DEL PATTO DI STABILITÀ INTERNO E CON I VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA.

Il comma 18 dell’art. 31 della legge 183/2011 dispone che gli enti sottoposti al patto di stabilità devono iscrivere in bilancio le entrate e le spese correnti in termini di competenza in misura tale che, unitamente alle previsioni dei flussi di cassa di entrate e spese in conto capitale, al netto della riscossione e concessione di crediti (Titolo IV delle entrate e titolo II delle uscite), sia consentito il raggiungimento dell’obiettivo programmatico del patto per il triennio di riferimento. Pertanto la previsione di bilancio annuale e pluriennale e le successive variazioni devono garantire il rispetto del saldo obiettivo.

9. RIPARTIZIONE DELLE LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO, DECLINATE IN MISSIONI E PROGRAMMI, IN COERENZA CON LA NUOVA STRUTTURA DEL BILANCIO ARMONIZZATO AI SENSI DEL D. LGS. 118/2011.
Di seguito riportiamo il contenuto del programma di mandato, esplicitato attraverso le linee programmatiche di mandato aggiornate, articolato in funzione della nuova struttura del Bilancio armonizzato, così come disciplinato dal D. Lgs. 118 del 23/06/2011.
Nelle tabelle successive le varie linee programmatiche sono raggruppate per missione e, per ciascuna missione di bilancio viene presentata una parte descrittiva, che esplica i contenuti della programmazione strategica dell’ente ed una parte contabile attraverso la quale si individuano le risorse e gli impieghi necessari alla realizzazione delle attività programmate.
SEZIONE  OPERATIVA	

10. LA SEZIONE OPERATIVA

La Sezione Operativa (SeO) ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella Sezione Strategica del DUP. In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale. Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella Sezione Strategica, costituisce giuda e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente.
La Sezione operativa del documento unico di programmazione è composta da una parte descrittiva che individua, per ogni singolo programma della missione, i progetti/interventi che l’ente intende realizzare per conseguire gli obiettivi strategici definiti nella Sezione Strategica; e da una parte contabile nella quale per ogni programma di ciascuna missione sono individuate le risorse finanziarie, sia in termini di competenza che di cassa, della manovra di bilancio.
Gli obiettivi individuati per ogni programma rappresentano la declinazione annuale e pluriennale degli obiettivi strategici, costituiscono indirizzo vincolante per i successivi atti di programmazione, in applicazione del principio della coerenza tra i documenti di programmazione.
Nella costruzione, formulazione e approvazione dei programmi si svolge l’attività di definizione delle scelte “politiche” che è propria del massimo organo elettivo preposto all’indirizzo e al controllo. Si devono esprimere con chiarezza le decisioni politiche che caratterizzano l’ente e l’impatto economico, finanziario e sociale che avranno.
Nelle pagine successive viene riportata la ripartizione dei programmi/progetti e degli interventi suddivisi per missione di Bilancio, in particolare:
• la colonna “AMBITO STRATEGICO” indica il progetto strategico (durata triennale/quinquennale);
• la colonna “AMBITO OPERATIVO” indica l’intervento (azione annuale annuale/triennale).

Per completare il sistema informativo, nella Sezione Operativa si comprende la programmazione in materia di lavori pubblici, personale e patrimonio. La realizzazione dei lavori pubblici degli enti locali deve essere svolta in conformità ad un programma triennale e ai suoi aggiornamenti annuali che sono ricompresi nella Sezione Operativa del DUP. I lavori da realizzare nel primo anno del triennio sono compresi nell’elenco annuale che costituisce il documento di previsione per gli investimenti in lavori pubblici e il loro finanziamento.

11. GLI INVESTIMENTI

ELENCO ANNUALE DELLE OPERE PUBBLICHE DA REALIZZARE NEL PERIODO 2018 / 2020

Codice int.	CODICE UNICO	Codice 	DESCRIZIONE	Codice	RESPONSABILE DEL 	IMPORTO	IMPORTO TOTALE 	FINALITA'	Conformita'	Verifica
vincoli	Priorita'	STATO PROGETTAZIONE	Stima tempi di esecuzione	
Amm.ne
(1)	INTERVENTO
CUI(2)	CUP	DELL'INTERVENTO	CPV	PROCEDIMENTO	ANNUALITA'
2018	INTERVENTO	(3)		ambientali	(4)	Approvata
 (5)	TRIM.   /ANNO	TRIM. /ANNO	
					Cognome	Nome				Urb.(S/N)	Amb.(S/N)			Inizio lavori 	Fine lavori 	
3	0009229055020181		realizzazione parcheggi coperti con pannelli fotovoltaici				              	    150.000,00		No	No	   1		   1/2018	   4/2018	
4	0009229055020182		riqualificazione campo polivalente Fontechiaruccia				              	    150.000,00		No	No	   1		   1/2018	   4/2018	
5	0009229055020183		realizzazione parcheggio via costa mercatale				              	    150.000,00		No	No	   1		   1/2018	   4/2018	
9	0009229055020184		riqualificazione  strada delle colline				              	    305.000,00		No	No	   1		   1/2018	   4/2018	
T O T A L E        	          0,00	    755.000,00	

	

Legenda	
(1) Eventuale codice identificativo dell'intervento attribuito dall’Amministrazione (può essere vuoto).
(2) La codifica dell'intervento CUI (C.F. + ANNO + n. progressivo) verrà composta e confermata, al momento della pubblicazione, dal sistema informativo di   gestione
(3) Indicare le finalità utilizzando la Tabella 5.
(4) Vedi art. 128 comma 3 del d.lgs. e s.m.i. secondo le priorità indicate dall’Amministrazione con una scala espressa in tre livelli (1= massima priorità; 3= minima priorità).
(5) Indicare la fase della progettazione approvata dell'opera come da Tabella 4.	

12. LA SPESA PER LE RISORSE UMANE

Le previsioni iscritte in bilancio sono compatibili con la programmazione del fabbisogno di personale, come da tabella sottostante.

Previsioni	2017	2018	2019	2020	
Spese per il personale dipendente	           460.468,00	           383.168,00	           383.168,00	           383.168,00	
I.R.A.P.	            25.260,00	            25.940,00	            25.940,00	            25.940,00	
Spese per il personale in comando	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Incarichi professionali art.110 comma 1-2 TUEL	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Buoni pasto	             2.000,00	             2.000,00	             2.000,00	             2.000,00	
Altre spese per il personale	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
TOTALE GLOBALE SPESE PERSONALE	           487.728,00	           411.108,00	           411.108,00	           411.108,00	

Descrizione deduzione	Previsioni 2017	Previsioni 2018	Previsioni 2019	Previsioni 2020	
RINNOVI CONTRATTUALI	            47.574,00	            47.574,00	            47.574,00	            47.574,00	
FORMAZIONE PORSONALE DIPENDENTE	             1.500,00	             1.500,00	             1.500,00	             1.500,00	
RIMBORSO SPESE MISSIONI	               150,00	               150,00	               150,00	               150,00	
TOTALE DEDUZIONI SPESE PERSONALE	            49.224,00	            49.224,00	            49.224,00	            49.224,00	

TOTALE NETTO SPESE PERSONALE	           438.504,00	           361.884,00	           361.884,00	           361.884,00	

Limiti di spesa per il personale imposti dalla legge

Limite massimo della spesa annua per incarichi di collaborazione

SPESE PER INCARICHI DI COLLABORAZIONE

Capitolo	Codice di bilancio	Descrizione	Previsione spesa	
      0    0			                     	

VALUTAZIONI FINALI DELLA PROGRAMMAZIONE

Il DUP è stato elaborato in stretta collaborazione al piano di sviluppo regionale ed è raccordata con i piani urbanistici e i piani economico-finanziari di attuazione delle opere destinate a servizi produttivi. 

Esso è il documento politico che rappresenta l’anello di congiunzione tra il bilancio di previsione e i principi amministrativi e politici che si intendono perseguire nell’impiego delle risorse. Gli obiettivi contenuti nel presente documento rispecchiano gli indirizzi degli organi politici, dei responsabili dei servizi, della situazione locale, delle disposizioni di legge e anche le considerazioni derivanti dai referti del controllo di gestione. Sono obiettivi che si intendono raggiungere sia in termini di bilancio che in termini di efficienza, efficacia ed economicità, perseguendo la linea di una gestione flessibile alle esigenze del territorio e della popolazione di riferimento, come previsto dall’art.170 co.6 del D.Lgs.267/2000.

A riguardo si evidenzia che il Comune di Montefranco  ha redatto il Piano Esecutivo di Gestione (facoltativo per gli enti locali con popolazione inferiore a 15.000 abitanti) e insieme al DUP rappresentano gli elementi da cui risultano gli obiettivi che la struttura si prefigge e costituiscono quindi la base di partenza per la definizione del sistema di controllo di gestione. 

Infine, non vanno trascurate le esigenze informative del Consiglio Comunale, per il quale il DUP costituisce fonte di programmazione e di controllo strategico. 

Da quanto sopra emerge la necessità di operare una distinzione tra la valutazione del grado di conseguimento degli obiettivi programmati in termini di gestione corrente o di funzionamento e in termini di gestione di parte capitale o di investimento.

Per quanto riguarda il primo aspetto si può osservare, prendendo come riferimento i risultati gestionali dell’ultimo consuntivo approvato e le previsioni iniziali del passato esercizio, che l’amministrazione è riuscita a mantenere pressoché inalterati, e in certi casi a incrementare, gli stanziamenti di risorse da destinare ai principali servizi, in particolare i servizi scolastici, culturali, sportivi, di viabilità, di smaltimento rifiuti, sociali e di sviluppo economico. Ciò assume particolare rilievo in considerazione del fatto che, a fronte dei continui aumenti di spesa dovuti all’adeguamento delle tariffe dei vari servizi, le aliquote tributarie non hanno subito significativi ritocchi; questo perché le scelte politiche si sono orientate soprattutto verso il contenimento delle spese correnti e il recupero delle entrate piuttosto che esclusivamente verso l’inasprimento della pressione tributaria. 

Per quanto riguarda il secondo aspetto c’è anzitutto da dire che nella specifica sezione del presente Documento sono descritte le opere da realizzare. 
Da un esame dettagliato delle stesse è agevole notare l’ingente sforzo profuso sia in termini qualitativi (varietà degli interventi destinati a una pluralità di funzioni), sia in termini quantitativi (ammontare delle opere da realizzare), soprattutto se rapportate alle dimensioni dell’Ente.
Inoltre possiamo constatare l’aderenza del DUP al Piano triennale delle opere pubbliche di riferimento (2018/2020) e, più in generale, con il bilancio annuale e pluriennale che da essa derivano in quanto costituiscono i risvolti finanziari di quanto esposto in tale documento. 

In definitiva, si può affermare che, anche sulla scorta dei dati relativi agli anni trascorsi, il grado di raggiungimento degli obiettivi per il corrente esercizio è da prevedere soddisfacente e comunque in linea con gli intendimenti di questa Amministrazione.

Naturalmente, per eventuali ulteriori approfondimenti e considerazioni si rimanda ai documenti amministrativi e contabili di riferimento, che del resto costituiscono parte integrante e sostanziale dei bilanci previsionali oltre che dei rendiconti.

Montefranco, lì 07/08/2017

		 Il Responsabile
 del Servizio Finanziario	
Timbro		
	
dell'Ente

             Dott.ssa Ilaria Argenti

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Il Rappresentante Legale	

Dott.ssa Rachele Taccalozzi

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