Comune di Monteleone di Spoleto
(Provincia di Perugia)
www.comune.monteleone-di-spoleto.pg.it

Ufficio del Segretario Comunale
Servizio di Prevenzione alla Corruzione
Prot.Inf.Segr. 28.5.17

ALLEGATO D) al PTPC 2017/2019

DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

PERIODO: 2017 - 2018 - 2019

INDICE GENERALE

Premessa	Pag. 	     4	
1 Sezione strategica	Pag. 	     5	
2 Analisi di contesto	Pag. 	     7	
2.1.1 Popolazione	Pag. 	     9	
2.1.2 Condizione socio economica delle famiglie	Pag. 	    11	
2.1.3 Economia insediata	Pag. 	    12	
2.1.4 Territorio	Pag. 	    13	
2.1.5 Struttura organizzativa	Pag. 	    14	
2.1.6 Struttura operativa	Pag. 	    17	
2.2 Organismi gestionali	Pag. 	    18	
3 Accordi di programma	Pag. 	    20	
4 Altri strumenti di programmazione negoziata	Pag. 	    21	
5 Funzioni su delega	Pag. 	    22	
6.1 Gli investimenti e la realizzazione delle opere pubbliche	Pag. 	    23	
6.2 Elenco opere pubbliche	Pag. 	    25	
6.3 Fonti di finanziamento	Pag. 	    26	
6.4 Analisi delle risorse	Pag. 	    28	
6.4.8 Proventi dell`ente	Pag. 	    40	
6.5 Equilibri della situazione corrente e generali del bilancio	Pag. 	    41	
6.6 Quadro rissuntivo	Pag. 	    44	
7 Coerenza con il patto di stabilità	Pag. 	    45	
9 Ripartizione delle linee programmatiche	Pag. 	    46	
10 Sezione operativa	Pag. 	    47	
11 Sezione operativa parte n.2 - Investimenti	Pag. 	    49	
12 Spese per le risorse umane	Pag. 	    51	
Valutazioni finali	Pag. 	    53	

PREMESSA

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.
Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di previsione.
Entro il 31 luglio di ciascun anno la Giunta presenta al Consiglio il Documento Unico di Programmazione (DUP), che sostituisce, per gli enti in sperimentazione, la relazione previsionale e programmatica. Con riferimento all’esercizio 2017, il termine di presentazione del DUP non è vincolante.

SEZIONE STRATEGICA	

1. LA SEZIONE STRATEGICA

La sezione strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46 comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma dell’amministrazione da realizzare nel corso del mandato amministrativo.
Nella sezione strategica vengono riportate le politiche di mandato che l’ente intende sviluppare nel corso del triennio, declinate in programmi, che costituiscono la base della successiva attività di programmazione di medio/breve termine che confluisce nel Piano triennale ed annuale della performance. 
Il Comune di Monteleone di Spoleto (Pg), in attuazione dell’art. 46 comma 3 del TUEL ha approvato, con deliberazione di C.C. n. 20 del 26/06/2012 il Programma di mandato per il periodo 2016 – 2018, dando così avvio al ciclo di gestione della Performance. 
Attraverso tale atto di Pianificazione, sono state definite le aree di intervento strategico che rappresentano le politiche essenziali da cui sono derivati i programmi, progetti e singoli interventi da realizzare nel corso del mandato.
Tali Linee Programmatiche, che attengono a vari ambiti di intervento dell’Ente, sono state così denominate:
1	- PERSONALE	
2	- TURISMO E SPORT	
3	- CULTURA	
4	- POLITICHE SCOLASTICHE	
5	- POLITICHE SOCIALI	
  6	- AMBIENTE
7. COMMERCIO
8. PARTECIPAZIONE E INFORMAZIONE

Nel corso del mandato amministrativo, la Giunta Comunale ha rendicontato al Consiglio Comunale, periodicamente, lo stato di attuazione dei programmi di mandato. Il monitoraggio relativo allo stato di attuazione della programmazione, si è reso necessario non solo perché previsto dalla normativa, art. 42 comma 3 Tuel, ma soprattutto perché costituisce attività strumentale alla sana gestione degli Enti pubblici, e soprattutto un “dovere” nei confronti dei cittadini che hanno il diritto di conoscere le azioni poste in essere dagli amministratori comunali ed i risultati raggiunti, posti in correlazione con gli obbiettivi programmati ampiamente pubblicizzati.
	
I contenuti programmatici della Sezione Strategica

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
2017 - 2018 - 2019

ANALISI

DI

CONTESTO

Comune di MONTELEONE DI SPOLETO (PG)

2. ANALISI DI CONTESTO

L’individuazione degli obiettivi strategici consegue ad un processo conoscitivo di analisi strategica, delle condizioni esterne all’ente e di quelle interne, sia in termini attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica.
In particolare, con riferimento alle condizioni interne, l’analisi richiede, almeno, l’approfondimento dei seguenti profili:
1. Caratteristiche della popolazione, del territorio e della struttura organizzativa dell’ente;
2. Organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali;
3. Indirizzi generali di natura strategica relativi alle risorse e agli impieghi e sostenibilità economico finanziaria attuale e prospettica.
4. Coerenza e compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità interno e con i vincoli di finanza pubblica.

Ogni anno gli obiettivi strategici, contenuti nella Sezione Strategica, sono verificati nello stato di attuazione e possono essere, a seguito di variazioni rispetto a quanto previsto nell’anno precedente e dandone adeguata motivazione, opportunamente riformulati.
In considerazione delle linee programmatiche di mandato e degli indirizzi strategici, al termine del mandato, l’amministrazione rende conto del proprio operato attraverso la relazione di fine mandato di cui all’art. 4 del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149, quale dichiarazione certificata delle iniziative intraprese.

2.1 CARATTERISTICHE DELLA POPOLAZIONE, DEL TERRITORIO E DELLA STRUTTURA ORGANIZZATIVA DELL’ENTE

2.1.1 POPOLAZIONE
	
 Popolazione legale all'ultimo censimento	        681 	
 Popolazione residente a fine 2013
           (art.156 D.Lvo 267/2000)	n.	        646 	
	di cui:	maschi	n.	        340 	
		femmine	n.	        306 	
	nuclei familiari	n.	        296 	
	comunità/convivenze	n.	          1 	
 Popolazione al 1 gennaio 2013	n.	        646 	
 Nati nell'anno	n.	          0 			
 Deceduti nell'anno	n.	          0 			
	saldo naturale 	n.	          0 	
 Immigrati nell'anno	n.	          0 			
 Emigrati nell'anno	n.	          0 			
	saldo migratorio 	n.	          0 	
 Popolazione al 31-12-2013	n.	        646 	
         di cui			
 In età prescolare (0/6 anni)	n.	         26 	
 In età scuola dell'obbligo (7/14 anni)	n.	         51 	
 In forza lavoro 1. occupazione (15/29 anni)	n.	        108 	
 In età adulta (30/65 anni)	n.	        314 	
 In età senile (oltre 65 anni)	n.	        147 	

 Tasso di natalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2009	0,00 % 	
	2010	0,00 % 	
	2011	0,00 % 	
	2012	0,00 % 	
	2013	0,00 % 	
 Tasso di mortalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2009	0,00 % 	
	2010	0,00 % 	
	2011	0,00 % 	
	2012	0,00 % 	
	2013	0,00 % 	
 Popolazione massima insediabile come strumento urbanistico vigente	
Abitanti n. 	          0	entro il	31-12-2012	
 Livello di istruzione della popolazione residente			
	Laurea	1,00 % 	
	Diploma	32,00 % 	
	Lic. Media	48,00 % 	
	Lic. Elementare	11,00 % 	
	Alfabeti	5,00 % 	
	Analfabeti	5,00 % 	

2.1.2 – CONDIZIONE SOCIO-ECONOMICA DELLE FAMIGLIE

La popolazione residente al 31.12.2015 è di n. 606 unità.
L’evoluzione demografica, da come evidenziato nel grafico è decrescente. 
Abitanti censiti

Un'importante quota di monteleonesi, emigrati tra la fine dell’Ottocento e gli inizi del Novecento, e di loro discendenti, forma grosse comunità negli Stati Uniti e, in particolare nella città di Trenton, nel New Jersey e a Roma.
Nel contesto sociale attuale esistono anche fasce deboli. 
2.1.3 – ECONOMIA INSEDIATA

Negli ultimi decenni il Comune è riuscito a ricostruirsi una vera e propria economia agricola trainante che si è sviluppata nel territorio e ha visto nascere il prodotto tipico locale che è il “Farro DOP di Monteleone”.
La pastorizia e il commercio di legname sono abbastanza diffuse e, unitamente al turismo estivo, sono fonte di relativo benessere.

	2.1.4 TERRITORIO
 			
 Superficie in Kmq			62,00	
 RISORSE IDRICHE				
	* Laghi		              0	
	* Fiumi e torrenti		              1	
 STRADE				
	* Statali	Km.	10,00	
	* Provinciali	Km.	20,00	
	* Comunali	Km.	55,00	
	* Vicinali	Km.	20,00	
	* Autostrade	Km.	0,00	
 PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI	
					Se "SI" data ed estremi del provvedimento di approvazione	
  * Piano regolatore adottato	Si		No	X		
  * Piano regolatore approvato	Si		No	X		
  * Programma di fabbricazione	Si	X	No			
  * Piano edilizia economica e popolare	Si	X	No			
 PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI						
  * Industriali	Si		No	X		
  * Artiginali	Si		No	X		
  * Commerciali	Si		No	X		
  * Altri strumenti (specificare)	Si		No	X		
 Esistenza della coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli strumenti urbanistici vigenti	
 (art. 170, comma 7, D.L.vo 267/2000)	Si	X	No			
	
		AREA INTERESSATA		AREA DISPONIBILE	
 P.E.E.P.	mq.	0,00	mq.	0,00	
 P.I.P.	mq.	0,00	mq.	0,00	

2.1.5 STRUTTURA ORGANIZZATIVA
	
PERSONALE
	
Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio 
numero	Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio
numero	
A.1	            0	            0	C.1	            0	            0	
A.2	            0	            0	C.2	            0	            0	
A.3	            0	            0	C.3	            1	            1	
A.4	             0	            0	C.4	            0	            0	
A.5	            0	            0	C.5	            0	            0	
B.1	            0	            0	D.1	            0	            0	
B.2	            0	            0	D.2	            3	            3	
B.3	            0	            0	D.3	            0	            0	
B.4	            0	            0	D.4	            0	            0	
B.5	            1	            1	D.5	            1	            1	
B.6	            5	            2	D.6	            1	            0	
B.7	            0	            0	Dirigente	            0	            0	
TOTALE	            6	            3	TOTALE	            6	            5	

Totale personale  al 31-12-2015:	
di ruolo n.	            8		
fuori ruolo n.	            0		

AREA TECNICA	AREA ECONOMICO - FINANZIARIA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           5	           2	B	           0	           0	
C	           0	           0	C	           0	           0	
D	           1	           1	D	           1	           1	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
AREA DI VIGILANZA	AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           0	           0	B	           0	           0	
C	           1	           1	C	           0	           0	
D	           1	           0	D	           1	           1	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
ALTRE AREE	TOTALE	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           1	           1	B	           6	           3	
C	           0	           0	C	           1	           1	
D	           1	           1	D	           5	           4	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
			TOTALE	            12	             8	

Ai sensi dell’art. 109, 2° comma e dell’art. 50, 10° comma del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 – TUEL e dell’art. 34 del vigente Regolamento in materia di Ordinamento Generale degli Uffici e dei Servizi, le Posizioni Organizzative sono state conferite ai sotto elencati Funzionari:

SETTORE	DIPENDENTE	
Responsabile Settore Affari Generali	Dott. Grasso Angelo Vincenzo-Segretario Generale	
Responsabile Settore Personale  	Ad Interim – Segretario Generale	
Responsabile Settore Economico Finanziario	Ad Interim – Segretario Generale	
Responsabile Settore LL.PP.	Ad Interim – Segretario Generale	
Responsabile Settore Urbanistica	Arch. Cucci Antonio – Funzione Convenzionata Comune di Cascia	
Responsabile Settore Edilizia	Arch. Cucci Antonio – Funzione Convenzionata Comune di Cascia	
Responsabile Settore Sociale	Ad Interim – Segretario Generale	
Responsabile Settore Cultura	Ad Interim – Segretario Generale	
Responsabile Settore Polizia e Attività Produttive	Ad Interim – Segretario Generale	
Responsabile Settore Demografico e Statistico	Ad Interim – Segretario Generale	
Responsabile Settore Tributi	Ad Interim – Segretario Generale	

2.1.6 - STRUTTURE OPERATIVE
	
Tipologia	ESERCIZIO IN CORSO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
	Anno 2014	Anno 2015	Anno 2016	Anno 2017	
 Asili nido	n.	         0	posti n.	          0	           0	          0	          0	
 Scuole materne	n.	        50	posti n.	         50	         50	         50	         50	
 Scuole elementari	n.	        55	posti n.	         55	         55	         55	         55	
 Scuole medie	n.	        30	posti n.	         30	         30	         30	         30	
 Strutture residenziali per anziani	n.	         0	posti n.	          0	          0	          0	          0	
 Farmacie comunali	n.	          0	n.	          0	n.	          0	n.	          0	
 Rete fognaria in Km						
	- bianca	120,00	120,00	120,00	120,00	
	- nera	0,00	0,00	0,00	0,00	
	- mista	0,00	0,00	0,00	0,00	
 Esistenza depuratore	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Rete acquedotto in Km	0,00	0,00	0,00	0,00	
 Attuazione servizio idrico integrato	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Aree verdi, parchi, giardini	n.	          2	n.	          2	n.	          2	n.	          2	
	hq.	0,00	hq.	0,00	hq.	0,00	hq.	0,00	
 Punti luce illuminazione pubblica	n.	        120	n.	        120	n.	        120	n.	        120	
 Rete gas in Km		0,00		0,00		0,00		0,00	
 Raccolta rifiuti in quintali									
	- civile		26.700,00	26.700,00	26.700,00	26.700,00	
	- industriale		0,00	0,00	0,00	0,00	
                                                                - racc. diff.ta	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Esistenza discarica	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Mezzi operativi	n.	           2	n.	          2	n.	          2	n.	           2	
 Veicoli	n.	           3	n.	          3	n.	          3	n.	           3	
 Centro elaborazione dati	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Personal computer	n.	           9	n.	          9	n.	          9	n.	          9	
 Altre strutture (specificare)		

2.2 ORGANIZZAZIONE E MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI - ORGANISMI GESTIONALI

		PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
Denominazione	UM	Anno 2017	Anno 2018	Anno 2019	
Consorzi	nr.	            0	            0	            0	
Aziende	nr.	            0	            0	            0	
Istituzioni	nr.	            0	            0	            0	
Societa' di capitali	nr.	            0	            0	            0	
Concessioni	nr.	            0	            0	            0	
Unione di comuni	nr.	            0	            0	            0	
Altro	nr.	            0	            0	            0	

SERVIZI GESTITI IN CONCESSIONE:
Servizio raccolta e smaltimento rifiuti solidi urbani-insieme a tutti i comuni di ambito 3 	

SOGGETTI CHE SVOLGONO I SERVIZI:
VUS SPA	

3 - ACCORDI DI PROGRAMMA E ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA

ACCORDO DI PROGRAMMA
	
Oggetto:

Altri soggetti partecipanti:

Impegni di mezzi finanziari:

Durata dell'accordo:

L'accordo è:

PATTO TERRITORIALE
	
Oggetto:

Obiettivo:

Altri soggetti partecipanti:

Impegni di mezzi finanziari:
	
Durata del Patto territoriale:
	
Il Patto territoriale è:

4 - ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA

Oggetto:

Altri soggetti partecipanti:

Impegni di mezzi finanziari:

Durata:

5 - FUNZIONI ESERCITATE SU DELEGA

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLO STATO

- Funzioni o servizi: Elezioni

	

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLA REGIONE

- Funzioni o servizi: Terremoto e Ricostruzione Post Sisma

	

VALUTAZIONI IN ORDINE ALLA CONGRUITA’ TRA FUNZIONI  DELEGATE E RISORSE ATTRIBUITE

Le risorse delle funzioni delegate sono interamente impiegate o assegnate per l’intera somma effettivamente erogata in base alla legge statale o regionale

	

6. INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA RELATIVI ALLE RISORSE E AGLI IMPIEGHI E SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA ATTUALE E PROSPETTICA

6.1 GLI INVESTIMENTI E LA REALIZZAZIONE DELLE OPERE PUBBLICHE

SCHEDA1: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2015 / 2017 DELL'AMMINISTRAZIONE

QUADRO DELLE RISORSE DISPONIBILI

La sottostante  tabella evidenzia la suddivisione delle risorse nell’arco del triennio destinate al finanziamento degli interventi previsti dall'ente.

	ARCO TEMPORALE DI VALIDITA` DEL PROGRAMMA	
TIPOLOGIA DI RISORSA	                                                       DISPONIBILITA` FINANZIARIA		
	Primo anno 
2017	Secondo anno
 2018	Terzo anno 
2019	Importo totale	

	Importo (in euro)				
Accantonamento di cui all'art.12,comma 1 del DPR 207/2012 riferito al primo anno	
          0,00				

SCHEDA2: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2017/ 2018 DELL'AMMINISTRAZIONE

ARTICOLAZIONE DELLA COPERTURA FINANZIARIA

La sottostante  tabella evidenzia la stima dei costi previsti e l’apporto eventuale di capitale privato per la realizzazione di ciascun intervento nell’arco del triennio.

N.progr.	CODICE	CODICE ISTAT 	Codice NUTS	TIPOLOGIA	CATEGORIA	DESCRIZIONE	Priorita'	STIMA DEI COSTI DEL PROGRAMMA	Cessione	APPORTO DI CAPITALE PRIVATO	
(1)	AMM.NE
 (2)	Regione	Provincia	Comune	(3)	(4)	(4)	DELL'INTERVENTO	(5)	Primo anno
(2016)	Secondo anno
 (2017))	Terzo anno 
(2018)
	Totale	Immobili	Importo	Tipologia
(7)	
										          2.400.000,00	         4.650.000,00	         1.800.000,00	        8.850.000,00				

	

Legenda	
(1) Numero progressivo da 1 a N a partire dalle opere del primo anno.	
(2) Eventuale codice identificativo dell'intervento attribuito dall’Amministrazione (può essere vuoto).	
(3) In alternativa al codice ISTAT si puo' inserire il codice NUTS.	
(4) Vedi Tabella 1 e Tabella 2.	
(5) Vedi art.128 comma 3 del d.lgs 163/06 e s.m. secondo le priorita' indicate dall'amministrazione cun una scala espressa in tre livelli (1=massima priorita' 3=minima priorita').	
(6) Da compilarsi solo nell'ipotesi di cui all'art. 53 commi 6-7 del dlgs.163/2006 e s.m.i. quando si tratta dell'intervento che si realizza a seguito di specifica alienazione a favore dell'appaltatore. In caso affermativo compilare la scheda 2B.	
(7) Vedi Tabella 3.	

6.2 ELENCO DELLE OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEGLI ANNI PRECEDENTI E NON REALIZZATE (IN TUTTO O IN PARTE)
	
N.	Descrizione (oggetto dell'opera)	Anno di impegno	Importo	Fonti di finanziamento	
		fondi	Totale	Già liquidato	Da liquidare	(descrizione estremi)	
        1	MONUMENTO  AI CADUTI  DEL BORGO RIPRISTINO
	0	           30.000,00	           30.000,00	                0,00	REGIONALE	
        2	SCUOLA CAPULUOGO
	0	          730.000,00	          335.989,00	          730.000	REGIONALE	
        3	PIAT:TRIVIO
	0	          550.000,00	          500.000,00	           550.000,00	REGIONALE EURO 500.000 E ALIENAZIONE BENI COMUNALI EURO 50.000	
        4	MUSEO CIVICO COMUNALE 1^STRALCIO
	0	           30.000,00	           30.000,00	30.000,00	CEDRAV EURO 20.000 E BIM EURO 10.000	
        5	MUSEO CIVICO COMUNALE 2^STRALCIO
	0	           20.053,00	           20.053,00	                20.053,00	GAL EURO 13.053,19 BIM EURO 5.000 BILANCIO COMUNE EURO 2.000	
        6	FOSSO LA FONTANACCIA
	0	           30.000,00	                0,00	           30.000,00	REGIONALE	
        7	EX MUNICIPIO 2^STRALCIO
	0	          300.000,00	                0,00	          300.000,00	REGIONALE	
        8	STRADA VILLA CESI
	0	          150.000,00	                0,00	          150.000,00	REGIONALE	
        9	MUSEO DELLA BIGA
	0	           25.000,00	                0,00	           25.000,00	BIM EURO 25.000,00	

6.3 FONTI DI FINANZIAMENTO	
Quadro riassuntivo di competenza	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE	2012
(accertamenti)	2013
(accertamenti)	2014
(previsioni)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Tributarie	            624.620,99	           772.004,66	           741.208,76	           718.529,42	           718.529,42	           718.529,42	-  3,059	
Contributi e trasferimenti correnti	            64.729,51	            89.718,60	           256.256,21	           210.348,19	           144.388,94	           139.136,55	- 17,914	
Extratributarie	           177.590,08	           154.181,71	           180.988,71	           159.906,98	           159.906,98	           159.906,98	- 11,648	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	           866.940,58	         1.015.904,97	         1.178.453,68	         1.088.784,59	         1.022.825,34	         1.017.572,95	-  7,609	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	                 0,00	                 0,00	                 0,00	            65.492,36	                 0,00	                 0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	            866.940,58	          1.015.904,97	          1.178.453,68	          1.154.276,95	          1.022.825,34	          1.017.572,95	-  2,051	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	         1.227.358,88	           212.836,80	          915.000,00	          533.000,00	        2.893.000,00	        4.943.000,00	- 41,748	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	           157.867,50	          124.510,46	          124.510,46	                0,00	                0,00	                0,00	-100,000	
Altre accensione di prestiti	                 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per:								
 - fondo ammortamento	                 0,00	                0,00	                0,00	                 0,00				
 - finanziamento investimenti 	                 0,00	                0,00	                0,00	                 0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale	                 0,00	                 0,00	                 0,00	         1.197.750,78	                 0,00	                 0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	        1.385.226,38	          337.347,26	        1.039.510,46	       1.730.750,78	         2.893.000,00	         4.943.000,00	66,496	
Riscossione crediti	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                0,00	                0,00	          216.735,15	          253.976,00	          253.976,00	          253.976,00	17,182	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	                0,00	                0,00	          216.735,15	          253.976,00	          253.976,00	          253.976,00	17,182	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	        2.252.166,96	        1.353.252,23	        2.434.699,29	        3.139.003,73	        4.169.801,34	        6.214.548,95	28,927	

Quadro riassuntivo di cassa	
		% scostamento	
ENTRATE	2012
(riscossioni)	2013
(riscossioni)	2014
(previsioni cassa)	2015
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto 
alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
Tributarie	            736.345,19	            682.732,39	                  0,00	          1.206.921,25	0,000	
Contributi e trasferimenti correnti	             30.849,97	             85.983,22	                  0,00	            248.287,36	0,000	
Extratributarie	            124.642,60	            238.374,63	                  0,00	            379.650,11	0,000	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	            891.837,76	          1.007.090,24	                  0,00	          1.834.858,72	0,000	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	            891.837,76	          1.007.090,24	                  0,00	          1.834.858,72	0,000	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	            359.944,12	            804.637,19	                  0,00	          1.390.860,84	0,000	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	            157.867,50	           124.510,46	                  0,00	                  0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese conto capitale	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	           517.811,62	           929.147,65	                  0,00	          1.390.860,84	0,000	
Riscossione crediti	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                 0,00	                 0,00	                 0,00	            253.976,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	                 0,00	                 0,00	                 0,00	            253.976,00	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	         1.409.649,38	         1.936.237,89	                 0,00	          3.479.695,56	0,000	

6.4 ANALISI DELLE RISORSE	

6.4.1 ENTRATE TRIBUTARIE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2012
(accertamenti)	2013
(accertamenti)	2014
(previsioni)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	           624.620,99	           772.004,66	           741.208,76	           718.529,42	           718.529,42	           718.529,42	-  3,059	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2012
(riscossioni)	2013
(riscossioni)	2014
(previsioni cassa)	2015
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	           736.345,19	           682.732,39	                 0,00	         1.206.921,25	0,000	

IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA	
	ALIQUOTE IMU	GETTITO	
	2014	2015	2014	2015	
Prima casa	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
Altri fabbricati residenziali	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
Altri fabbricati non residenziali	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
Terreni	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
Aree fabbricabili	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
TOTALE			                  0,00	                  0,00	

SEZIONE TRIBUTI

LA NUOVA IUC

L’art. 52 del Decreto Legislativo 15/12/1997, n. 446, disciplina l’applicazione dell’imposta unica comunale (IUC) nel Comune di Monteleone di Spoleto, istituita dall’art. 1, commi 639 e seguenti, della Legge 27/12/2013, n. 147.

L’imposta unica comunale si basa su due presupposti impositivi, uno costituito dal possesso di immobili, collegato alla loro natura e valore e l’altro collegato all’erogazione e alla fruizione di servizi comunali.

SOGGETTO ATTIVO

E’ soggetto attivo del tributo il Comune di Monteleone di Spoleto per gli immobili soggetti al tributo che insistono sul suo territorio.

COMPONENTI DEL TRIBUTO

Il tributo si articola in due componenti:
- la componente patrimoniale, costituita dall’imposta municipale propria (IMU), di cui all’art. 13 del D.L. 6 dicembre 2011, n. 201, convertito con modificazioni dalla Legge 22/12/2011, n. 214;
- la componente servizi, articolata a sua volta:
- nel tributo per i servizi indivisibili (TASI), di cui all’art. 1, commi 669-679, della L. 27/12/2013, n. 147, destinato al finanziamento dei servizi indivisibili comunali, come individuati dal presente regolamento;
- nella tassa sui rifiuti (TARI), di cui all’art. 1, commi 641-666, della Legge 27/12/2013, n. 147, destinata a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti.

Pe la TASI il Comune di Monteleone di Spoleto ha deliberato aliquota pari a 0 anche per l'anno 2015 come da delibera di Consiglio n. 11 del 28/08/2014

Per l ’IMU indicare la percentuale d’incidenza delle entrate tributarie dei fabbricati produttivi sulle abitazioni …….%:

Le aliquote IMU sono state con atto del Consiglio comunale n. 14 del 30.07.2015 così quantificate:

 Al 

TIPOLOGIA FABBRICATI 	
ALIQUOTA 	

ABITAZIONE PRINCIPALE CAT.A/1, A/8 e A/9 	
0,45	

PERTINENZE CAT.A/1, A/8 e A/9 	
0,45	

IN USO GRATUITO CAT.A/1, A/8 e A/9 	
0,45	

STRUMENTALI AGRICOLI 	
ESENTE	

AREE FABBRICABILI
ALTRE ABITAZIONE  (CATG. A/1 E A/9)	
10,60	

ALTRI FABBRICATI (SECONDA CASA ETC..) 	
10,60	

TERRENI AGRICOLI	
ESENTE	

ALIQUOTA IMU INSEDIAMENTI PRODUTTIVI (CATEGORIA CATASTALE A10, C3 E D) 	
0,76	

Sono Sono equiparate alle abitazioni principali le seguenti fattispecie:
a) l’ua a) unità immobiliare posseduta a titolo di proprietà o di usufrutto da anziani o disabili che acquisiscono la residenza in istituti di ricovero o sanitari a seguito di ricovero permanente, a condizione che la stessa non risulti locata e/o comunque occupata;
b)una b) una sola unità immobiliare posseduta dai cittadini italiani non residenti nel territorio dello Stato ed iscritti nell’Anagrafe degli italiani residenti all’estero (AIRE) già pensionati nei rispettivi Paesi di residenza, a titolo di proprietà o di usufrutto in Italia, a condizione che non risulti locata o data in comodato d’uso; 
c. l’unc) unità immobiliare e relative pertinenze, escluse quelle classificate in categoria A/1, A/8, A/9, concessa in comodato gratuito dal soggetto passivo dell’imposta a parente in linea retta entro il I° grado, che la utilizza come abitazione principale e a condizione che non risulti locata. In caso di più unità immobiliari concesse in comodato dal medesimo soggetto passivo dell’imposta l’agevolazione spetta solo per una unità immobiliare.

Il vincolo in base al quale la somma delle aliquote della TASI e dell’IMU per ciascuna tipologia di immobile non sia superiore all’aliquota massima consentita dalla legge statale per l’IMU al 31 dicembre 2013, fissata al 10,6 per mille, ed altre minori aliquote, è stato rispettato.

Indicazione del nome, del cognome e della posizione dei Responsabili dei singoli tributi:
Segretario Generale

	

6.4.2 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2012
(accertamenti)	2013
(accertamenti)	2014
(previsioni)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	            64.729,51	            89.718,60	           256.256,21	           210.348,19	           144.388,94	           139.136,55	- 17,914	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2012
(riscossioni)	2013
(riscossioni)	2014
(previsioni cassa)	2015
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	            30.849,97	            85.983,22	                 0,00	           248.287,36	0,000	

Valutazione dei trasferimenti erariali programmati in rapporto ai trasferimenti medi nazionali, regionali e provinciali:

Considerazioni sui trasferimenti regionali in rapporto alle funzioni delegate o trasferite, ai piani o programmi regionali di settore:

 

	

6.4.3 PROVENTI EXTRATRIBUTARI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2012
(accertamenti)	2013
(accertamenti)	2014
(previsioni)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	             177.590,08	             154.181,71	             180.988,71	             159.906,98	             159.906,98	             159.906,98	- 11,648	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2012
(riscossioni)	2013
(riscossioni)	2014
(previsioni cassa)	2015
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	           124.642,60	           238.374,63	                 0,00	           379.650,11	0,000	

 

 

6.4.4 ANALISI DELLE RISORSE FINANZIARIE IN CONTO CAPITALE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2012
(accertamenti)	2013
(accertamenti)	2014
(previsioni)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Oneri di urbanizzazione per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Alienazione beni e trasferimenti capitale	          1.227.358,88	            212.836,80	            915.000,00	            533.000,00	          2.893.000,00	          4.943.000,00	- 41,748	
Oneri di urbanizzazione per spese capitale	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di mutui passivi	            157.867,50	            124.510,46	            124.510,46	                  0,00	                  0,00	                  0,00	-100,000	
Accensione di prestiti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	          1.385.226,38	            337.347,26	          1.039.510,46	            533.000,00	          2.893.000,00	          4.943.000,00	- 48,725	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2012
(riscossioni)	2013
(riscossioni)	2014
(previsioni cassa)	2015
(previsioni cassa)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	
Oneri di urbanizzazione per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Alienazione beni e trasferimenti capitale	            359.944,12	            804.637,19	                  0,00	          1.390.860,84	0,000	
Oneri di urbanizzazione per spese capitale	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di mutui passivi	            157.867,50	            124.510,46	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione di prestiti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE	            517.811,62	            929.147,65	                  0,00	          1.390.860,84	0,000	

6.4.5 FUTURI MUTUI PER FINANZIAMENTO INVESTIMENTI	
	
Descrizione	Importo del mutuo	Inzio ammortamento	Anni ammortamento	Importo totale investimento	
Totale	                    0,00			                        0,00	

6.4.6 VERIFICA LIMITI DI INDEBITAMENTO	
	
Previsioni	2015	2016	2017	
(+)  Spese interessi passivi	             21.610,15	             19.783,82	             17.959,87	
(+)  Quote interessi relative a delegazioni	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(-)   Contributi in conto interessi	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(=)  Spese interessi nette (Art.204 TUEL)	             21.610,15	             19.783,82	             17.959,87	
				
	Accertamenti 2013	Previsioni 2014	Previsioni 2015	
Entrate correnti	                  0,00	          1.194.947,39	          1.105.278,30	
				
	% anno 2015	% anno 2016	% anno 2017	
% incidenza interessi passivi su entrate correnti	       0,000	       1,655	       1,624	

6.4.7 RISCOSSIONE DI CREDITI ED ANTICIPAZIONI DI CASSA	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2012
(accertamenti)	2013
(accertamenti)	2014
(previsioni)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Riscossione di crediti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                  0,00	                  0,00	            216.735,15	            253.976,00	            253.976,00	            253.976,00	17,182	
TOTALE	                  0,00	                  0,00	            216.735,15	            253.976,00	            253.976,00	            253.976,00	17,182	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2012
(riscossioni)	2013
(riscossioni)	2014
(previsioni cassa)	2015
(previsioni cassa)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	
Riscossione di crediti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	                  0,00	                  0,00	                  0,00	            253.976,00	0,000	
TOTALE	                  0,00	                  0,00	                  0,00	            253.976,00	0,000	

Dimostrazione del rispetto dei limiti del ricorso alla anticipazione di tesoreria:
i limiti sono stati rispettati e adottati nel limite del 25% delle Entrate ai primi 3 titoli, come da deliberazione della Giunta Comunale n. 9 del 22/01/2016 per euro 276.466,56

	

6.4.8  PROVENTI DELL'ENTE

PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE

Descrizione	Costo servizio	Ricavi previsti	% copertura	
Servizio raccolta e smaltimento rifiuti 	                          172.056,62	                          172.056,62	       100,000	
TOTALE PROVENTI DEI SERVIZI	                          0,00	                          0,00	        0,000	

NOTE DEI PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE

ELENCO BENI IMMOBILI DELL'ENTE

Descrizione	Ubicazione	Canone	Note	
Box comunali
Negozio Bazar
Locali Banca e BPS
Caserma dei Carabinieri
Terreni ripetitori “La Trogna”	Parcheggio “I Fossi”
Corso Vittorio Emanuele,20
Corso Vittorio Emanuele,16
Via dei Caduti di Nassyria
Loc. “La Trogna	€. 13.951,08
€.  1.265,38
€.    500,00
€. 27.888,68
€. 34.025,34		

PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI DELL'ENTE

Descrizione	Provento 2015	Provento 2016	Provento 2017	
	                      0,00	                      0,00	                      0,00	
TOTALE PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI	                      77.130,48	                      77.630,48	                      77.630,48	

6.5 GLI EQUILIBRI DELLA SITUAZIONE CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO
	
EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2015	COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio		
         161.563,59				
						
A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	(+)		           65.492,36	               0,00	               0,00	
						
AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00	(+)		       1.105.278,30	       1.039.319,05	       1.034.066,66	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti	(-)		       1.144.668,79	       1.011.717,33	       1.009.893,38	
     di cui						
     - fondo pluriennale vincolato			          41.166,90	          41.166,90	          41.166,90	
     - fondo crediti di dubbia esigibilità			          11.637,87	          11.637,87	          11.637,87	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to mutui e prestiti obbligazionari	(-)		          34.785,45	          36.285,30	          32.856,86	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)			          -8.683,58	          -8.683,58	          -8.683,58	
						
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI	
						
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (**)	(+)		               0,00			
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00			
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***)						
						
O=G+H+I-L+M			          -8.683,58	          -8.683,58	          -8.683,58	

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2015	COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	
						
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (**)	(+)		               0,00			
						
Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale	(+)		       1.197.750,78	               0,00	               0,00	
						
R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00	(+)		         533.000,00	       2.893.000,00	       4.943.000,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale	(-)		       1.722.067,20	       2.884.316,42	       4.934.316,42	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			          17.087,89	          17.087,89	          17.087,89	
						
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE						
						
Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E			           8.683,58	           8.683,58	           8.683,58	

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2015	COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO FINALE						
						
W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y			               0,00	               0,00	               0,00	

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.

E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.

S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.

S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.

T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.

X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.

X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.

Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.

(*) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2.

(**) E' consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. E' consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente.  E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente  se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.

(***) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali.

6.6 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2015 - 2016 - 2017

ENTRATE	CASSA
ANNO 2015	COMPETENZA ANNO 2015	COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	SPESE	CASSA
ANNO 2015	COMPETENZA ANNO 2015	COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	
										
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio	         161.563,59									
Utilizzo avanzo di amministrazione		               0,00	               0,00	               0,00	Disavanzo di amministrazione		               0,00	               0,00	               0,00	
Fondo pluriennale vincolato		       1.263.243,14	               0,00	               0,00						
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	       1.206.921,25	         718.529,42	         718.529,42	         718.529,42	Titolo 1 - Spese correnti	       1.318.043,76	       1.144.668,79	       1.011.717,33	       1.009.893,38	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		          41.166,90	          41.166,90	          41.166,90	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	         248.287,36	         210.348,19	         144.388,94	         139.136,55						
Titolo 3 - Entrate extratributarie	         397.931,31	         176.400,69	         176.400,69	         176.400,69						
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	       1.390.860,84	         533.000,00	       2.893.000,00	       4.943.000,00	Titolo 2 - Spese in conto capitale	         424.189,21	       1.722.067,20	       2.884.316,42	       4.934.316,42	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		          17.087,89	          17.087,89	          17.087,89	
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	
Totale entrate finali.............................	       3.244.000,76	       1.638.278,30	       3.932.319,05	       5.977.066,66	Totale spese  finali.............................	       1.742.232,97	       2.866.735,99	       3.896.033,75	       5.944.209,80	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 4 - Rimborso di prestiti	         274.234,87	          34.785,45	          36.285,30	          32.856,86	
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	         253.976,00	         253.976,00	         253.976,00	         253.976,00	Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	         253.976,00	         253.976,00	         253.976,00	         253.976,00	
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro	         262.876,56	         256.679,08	         256.679,08	         256.679,08	Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro	         270.706,58	         256.679,08	         256.679,08	         256.679,08	
Totale titoli	       3.760.853,32	       2.148.933,38	       4.442.974,13	       6.487.721,74	Totale titoli	       2.541.150,42	       3.412.176,52	       4.442.974,13	       6.487.721,74	

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE	       3.922.416,91	       3.412.176,52	       4.442.974,13	       6.487.721,74	TOTALE COMPLESSIVO SPESE	       2.541.150,42	       3.412.176,52	       4.442.974,13	       6.487.721,74	
										
Fondo di cassa finale presunto	       1.381.266,49									

7. COERENZA E COMPATIBILITÀ PRESENTE E FUTURA CON LE DISPOSIZIONI DEL PATTO DI STABILITÀ INTERNO E CON I VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA.

Il comma 18 dell’art. 31 della legge 183/2011 dispone che gli enti sottoposti al patto di stabilità devono iscrivere in bilancio le entrate e le spese correnti in termini di competenza in misura tale che, unitamente alle previsioni dei flussi di cassa di entrate e spese in conto capitale, al netto della riscossione e concessione di crediti (Titolo IV delle entrate e titolo II delle uscite), sia consentito il raggiungimento dell’obiettivo programmatico del patto per il triennio di riferimento. Pertanto la previsione di bilancio annuale e pluriennale e le successive variazioni devono garantire il rispetto del saldo obiettivo.

9. RIPARTIZIONE DELLE LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO, DECLINATE IN MISSIONI E PROGRAMMI, IN COERENZA CON LA NUOVA STRUTTURA DEL BILANCIO ARMONIZZATO AI SENSI DEL D. LGS. 118/2011.

Di seguito riportiamo il contenuto del programma di mandato, esplicitato attraverso le linee programmatiche di mandato aggiornate, articolato in funzione della nuova struttura del Bilancio armonizzato, così come disciplinato dal D. Lgs. 118 del 23/06/2011.
Nelle tabelle successive le varie linee programmatiche sono raggruppate per missione e, per ciascuna missione di bilancio viene presentata una parte descrittiva, che esplica i contenuti della programmazione strategica dell’ente ed una parte contabile attraverso la quale si individuano le risorse e gli impieghi necessari alla realizzazione delle attività programmate.

SEZIONE  OPERATIVA	

10. LA SEZIONE OPERATIVA

La Sezione Operativa (SeO) ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella Sezione Strategica del DUP. In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale. Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella Sezione Strategica, costituisce giuda e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente.
La Sezione operativa del documento unico di programmazione è composta da una parte descrittiva che individua, per ogni singolo programma della missione, i progetti/interventi che l’ente intende realizzare per conseguire gli obiettivi strategici definiti nella Sezione Strategica; e da una parte contabile nella quale per ogni programma di ciascuna missione sono individuate le risorse finanziarie, sia in termini di competenza che di cassa, della manovra di bilancio.
Gli obiettivi individuati per ogni programma rappresentano la declinazione annuale e pluriennale degli obiettivi strategici, costituiscono indirizzo vincolante per i successivi atti di programmazione, in applicazione del principio della coerenza tra i documenti di programmazione.
Nella costruzione, formulazione e approvazione dei programmi si svolge l’attività di definizione delle scelte “politiche” che è propria del massimo organo elettivo preposto all’indirizzo e al controllo. Si devono esprimere con chiarezza le decisioni politiche che caratterizzano l’ente e l’impatto economico, finanziario e sociale che avranno.
Nelle pagine successive viene riportata la ripartizione dei programmi/progetti e degli interventi suddivisi per missione di Bilancio, in particolare:
• la colonna “AMBITO STRATEGICO” indica il progetto strategico (durata triennale/quinquennale);
• la colonna “AMBITO OPERATIVO” indica l’intervento (azione annuale annuale/triennale).

Per completare il sistema informativo, nella Sezione Operativa si comprende la programmazione in materia di lavori pubblici, personale e patrimonio. La realizzazione dei lavori pubblici degli enti locali deve essere svolta in conformità ad un programma triennale e ai suoi aggiornamenti annuali che sono ricompresi nella Sezione Operativa del DUP. I lavori da realizzare nel primo anno del triennio sono compresi nell’elenco annuale che costituisce il documento di previsione per gli investimenti in lavori pubblici e il loro finanziamento.
SEZIONE
OPERATIVA

11. GLI INVESTIMENTI

ELENCO ANNUALE DELLE OPERE PUBBLICHE DA REALIZZARE NEL PERIODO 2016/2018

Codice int.	CODICE UNICO	Codice 	DESCRIZIONE	Codice	RESPONSABILE DEL 	IMPORTO	IMPORTO TOTALE 	FINALITA'	Conformita'	Verifica
vincoli	Priorita'	STATO PROGETTAZIONE	Stima tempi di esecuzione	
Amm.ne
(1)	INTERVENTO
CUI(2)	CUP	DELL'INTERVENTO	CPV	PROCEDIMENTO	ANNUALITA'
2015	INTERVENTO	(3)		ambientali	(4)	Approvata
 (5)	TRIM.   /ANNO	TRIM. /ANNO	
					Cognome	Nome				Urb.(S/N)	Amb.(S/N)			Inizio lavori 	Fine lavori 	
T O T A L E        	         
 0,00	          0,00	

Per             Per ciò che concerne gli investimenti del triennio si rimanda alla deliberazione del Consiglio comunale n. 17 del 30.07.2015 del triennio precedente, per le opere non realizzate al 31.12.2015 il cui schema di programma è formato dal: 

[X] Quadro delle risorse disponibili	          (scheda 1).
[X] Articolazione della copertura finanziaria      (scheda 2).
[X] Elenco annuale  dell’anno 2015                  (scheda 3).

I nuovi interventi saranno sottoposti al Consiglio prima dell’approvazione del bilancio dopo la usuale pubblicazione di rito. 

Legenda	
(1) Eventuale codice identificativo dell'intervento attribuito dall’Amministrazione (può essere vuoto).
(2) La codifica dell'intervento CUI (C.F. + ANNO + n. progressivo) verrà composta e confermata, al momento della pubblicazione, dal sistema informativo di   gestione
(3) Indicare le finalità utilizzando la Tabella 5.
(4) Vedi art. 128 comma 3 del d.lgs. e s.m.i. secondo le priorità indicate dall’Amministrazione con una scala espressa in tre livelli (1= massima priorità; 3= minima priorità).
(5) Indicare la fase della progettazione approvata dell'opera come da Tabella 4.	

12. LA SPESA PER LE RISORSE UMANE

Le previsioni iscritte in bilancio sono compatibili con la programmazione del fabbisogno di personale, come da tabella sottostante.

Previsioni	2014	2015	2016	2017	
Spese per il personale dipendente	           354.033,11	           364.195,47	           364.195,47	           364.195,47	
I.R.A.P.	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Spese per il personale in comando	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Incarichi professionali art.110 comma 1-2 TUEL	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Buoni pasto	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
Altre spese per il personale	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
TOTALE GLOBALE SPESE PERSONALE	           354.033,11	           364.195,47	           364.195,47	           364.195,47	

Descrizione deduzione	Previsioni 2014	Previsioni 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	
	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
TOTALE DEDUZIONI SPESE PERSONALE	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	

TOTALE NETTO SPESE PERSONALE	           354.033,11	           364.195,47	           364.195,47	           364.195,47	

Limiti di spesa per il personale imposti dalla legge

Limite massimo della spesa annua per incarichi di collaborazione

SPESE PER INCARICHI DI COLLABORAZIONE

Capitolo	Codice di bilancio	Descrizione	Previsione spesa	
      0    0		nessuno	                 0,00	

13. LE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO

PIANO DI ALIENAZIONE E VALORIZZAZIONE DEL PATRIMONIO IMMOBILIARE PER IL TRIENNIO 2016-2017-2018
Il Piano attualmente in vigore è stato adottato con atto del Consiglio comunale n. 15 del 30.07.2015. Nel prospetto allegato al provvedimento sotto la lettera “A”, ai sensi dell'art. 58 del DL 112 del 25/06/2008, convertito con modificazioni in legge 06.08.2008, n. 133, si precisa che l’alienazione potrà avere ad oggetto la piena proprietà degli immobili fatte salve le servitù attive e passive vigenti. L’inserimento negli elenchi di cui al comma 1 dell’art. 58 del citato Decreto, ha effetto dichiarativo della proprietà, in assenza di precedenti trascrizioni, e producono gli effetti previsti dall'articolo 2644 del codice civile, nonché effetti sostitutivi dell'iscrizione del bene in catasto”.
Si è prospettato di alienare :

•	Terreno in Frazione Ruscio ricompreso tra le particelle n. 85 del Foglio 29/a superficie di 36 mq, CtG A/5 e della Corte distinta al C.T. del Comune di Monteleone di Spoleto Foglio 29, Particella 86 di mq. 71.
•	
Si è prospettato di valorizzare :

•	I locali adibiti a negozio e banca in Via del Corso Vittorio Emanuele e box auto in Via dei Fossi. 

VALUTAZIONI FINALI DELLA PROGRAMMAZIONE

Gli obiettivi prioritari dell’Amministrazione sono l’offerta di servizi al minor costo per i cittadini, il perseguimento dell’interesse pubblico, la salvaguardia del territorio, il soddisfacimento dei bisogni.
Le misure restrittive del Governo, impongono un’attenta programmazione degli interventi e l’adozione delle misure a carattere economico-sociale nella direzione del contenimento della spesa e nella realizzazione di economie di scala.
La gestione del bilancio è basata su criteri di trasparenza, al fine di rendere partecipi i cittadini ed informarli sull’attuazione dei programmi, nelle scelte di determinazione dei tributi e delle tariffe, sulla pressione tributaria.
Le risorse umane e strumentali costituiscono il bene più prezioso di una Organizzazione che si intende valorizzare, per renderle più efficienti ed efficaci, nell’economicità della gestione amministrativa.
Lo Statuto comunale prevede che siano incentivate le forme di volontariato e l’Associazionismo e, pertanto tali intenti di creare valore alle aggregazioni di ogni ordine e grado, sono stati recepiti e resi operativi, nelle varie discipline sociali e soprattutto in ogni momento culturale e di marketing del territorio.

Monteleone di Spoleto, lì 31/12/2016.

Il Rappresentante Legale	
  D.ssa Marisa Angelini

Il Segretario Generale
Dott. Angelo Vincenzo Grasso	

			
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